அடுக்கு 1 மூலதனம் எதிராக அடுக்கு 2 மூலதனம்: வித்தியாசம் என்ன?

அடுக்கு 1 மூலதனம் எதிராக அடுக்கு 2 மூலதனம்: ஒரு கண்ணோட்டம்

பாஸல் ஒப்பந்தத்தின் கீழ், ஒரு வங்கி அதன் அபாய எடையுள்ள சொத்துகளின் விகிதமாக ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு பணம் அல்லது திரவ சொத்துக்களை பராமரிக்க வேண்டும். பாஸல் உடன்படிக்கைகள் என்பது மூன்று செட் வங்கி விதிமுறைகளின் தொடர்ச்சியாகும், இது நிதி நிறுவனங்களுக்கு கடமைகளை கையாள போதுமான மூலதனம் இருப்பதை உறுதிப்படுத்த உதவுகிறது. வங்கிகளுக்கான இந்த இருப்புக்களை வரையறுக்க ஒப்பந்தங்கள் மூலதன போதுமான விகிதத்தை (CAR) அமைக்கின்றன. பாஸல் III இன் கீழ், ஒரு வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 சொத்துக்கள் அதன் ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளில் குறைந்தது 10.5% ஆக இருக்க வேண்டும். பாஸல் II பாசெல் II இன் கீழ் தேவைகளை 8% இலிருந்து அதிகரித்தது.

ஒரு வங்கியின் மூலதனம் அடுக்கு 1 மூலதனம் மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனத்தைக் கொண்டுள்ளது, மேலும் இரண்டு வகையான மூலதனங்களும் வேறுபட்டவை-மூன்றாவது வகை உள்ளது, வசதியாக அடுக்கு 3 மூலதனம் என்று அழைக்கப்படுகிறது.

அடுக்கு 1 மூலதனம் ஒரு வங்கியின் முக்கிய மூலதனம் மற்றும் வெளிப்படுத்தப்பட்ட இருப்புக்களை உள்ளடக்கியது-இது வங்கியின் நிதிநிலை அறிக்கைகள் மற்றும் பங்கு மூலதனம் ஆகியவற்றில் தோன்றும். இந்த பணம் ஒரு வங்கி ஒரு வழக்கமான அடிப்படையில் செயல்பட பயன்படுத்தும் நிதி மற்றும் ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் வலிமையின் அடிப்படையை உருவாக்குகிறது.

அடுக்கு 2 மூலதனம் ஒரு வங்கியின் துணை மூலதனம். வெளியிடப்படாத இருப்புக்கள், துணை கால கடன்கள், கலப்பின நிதி தயாரிப்புகள் மற்றும் பிற பொருட்கள் இந்த நிதியை உருவாக்குகின்றன.

ஒரு வங்கியின் மொத்த மூலதனம் அதன் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனத்தை ஒன்றாகச் சேர்ப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது. கட்டுப்பாட்டாளர்கள் மூலதன விகிதத்தைப் பயன்படுத்தி வங்கியின் மூலதனத் திறனைத் தீர்மானிக்க மற்றும் வரிசைப்படுத்துகின்றனர்.

அடுக்கு 1 மூலதனம்

அடுக்கு 1 மூலதனம் பங்குதாரர்களின் பங்கு மற்றும் தக்க வருவாயைக் கொண்டுள்ளது their அவர்களின் நிதிநிலை அறிக்கைகளில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது - இது வங்கியின் நிதி ஆரோக்கியத்தை அளவிடுவதற்கான முதன்மை குறிகாட்டியாகும். வணிக நடவடிக்கைகளை நிறுத்தாமல் ஒரு வங்கி இழப்புகளை உறிஞ்சும்போது இந்த நிதி செயல்பாட்டுக்கு வருகிறது. அடுக்கு 1 மூலதனம் வங்கியின் முதன்மை நிதி ஆதாரமாகும். பொதுவாக, இது வங்கியின் திரட்டப்பட்ட எல்லா நிதிகளையும் வைத்திருக்கிறது. இழப்புகள் உறிஞ்சப்படும்போது வங்கிகளை ஆதரிப்பதற்காக இந்த நிதிகள் குறிப்பாக உருவாக்கப்படுகின்றன, இதனால் வழக்கமான வணிக செயல்பாடுகள் நிறுத்தப்பட வேண்டியதில்லை.

பாஸல் III இன் கீழ், குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 10.5% ஆகும், இது வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதனத்தை அதன் மொத்த இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்களால் (RWA) வகுப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது. RWA ஒரு வங்கியின் கடன் அபாயத்திலிருந்து அதை வெளிப்படுத்தும் கடன்களிலிருந்து வெளிப்படுத்துகிறது.

எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு நிதி நிறுவனம் மொத்த அடுக்கு 1 சொத்துக்களில் 200 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர்களைக் கொண்டுள்ளது என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். அவை 1.2 டிரில்லியன் அபாய எடையுள்ள சொத்து மதிப்பைக் கொண்டுள்ளன. மூலதன விகிதத்தைக் கணக்கிட, அவை 200 பில்லியன் டாலர்களை 1.2 டிரில்லியன் டாலர் மூலம் 16.66% மூலதன விகிதத்திற்கு பிரிக்கின்றன, இது பாஸல் III தேவைகளுக்கு மேலாகும்.

மேலும், அடுக்கு 1 நிதிகளின் ஆதாரங்களில் வங்கி அவற்றைப் பயன்படுத்த வேண்டியிருக்கும் போது அவை கிடைக்கின்றன என்பதை உறுதிப்படுத்த மேலும் தேவைகள் உள்ளன.

அடுக்கு 2 மூலதனம்

அடுக்கு 2 மூலதனமானது, வங்கியின் நிதிநிலை அறிக்கைகள், மறுமதிப்பீடு இருப்புக்கள், கலப்பின மூலதன கருவிகள், கீழ்ப்பட்ட காலக் கடன்-ஜூனியர் கடன் பத்திரங்கள் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது-மற்றும் பொது கடன் இழப்பு, அல்லது கணக்கிடப்படாத, இருப்புக்கள் ஆகியவற்றில் தெரியாத நிதிகளை உள்ளடக்கியது. மதிப்பிடப்பட்ட இருப்புக்கள் ஒரு கணக்கியல் முறையாகும், இது ரியல் எஸ்டேட் போன்ற பதிவுசெய்யப்பட்டதை விட அதிகமாக இருக்கும் ஒரு ஹோல்டிங்கின் தற்போதைய மதிப்பை மீண்டும் கணக்கிடுகிறது. கலப்பின மூலதன கருவிகள் ஈக்விட்டி மற்றும் கடன் குணங்கள் இரண்டையும் கொண்ட மாற்றத்தக்க பத்திரங்கள் போன்ற பத்திரங்கள்.

அடுக்கு 2 மூலதனம் துணை மூலதனம், ஏனெனில் இது அடுக்கு 1 மூலதனத்தை விட நம்பகத்தன்மை குறைவாக உள்ளது. கலைக்க கடினமாக இருக்கும் சொத்துக்களின் கலவை காரணமாக துல்லியமாக அளவிடுவது மிகவும் கடினம். பெரும்பாலும் வங்கிகள் இந்த நிதியை தனிப்பட்ட சொத்தின் பண்புகளைப் பொறுத்து மேல் மற்றும் கீழ் மட்டக் குளங்களாகப் பிரிக்கும்.

2019 ஆம் ஆண்டில், பாஸல் III இன் கீழ், குறைந்தபட்ச மொத்த மூலதன விகிதம் 12.9% ஆகும், இது குறைந்தபட்ச அடுக்கு 2 மூலதன விகிதம் 2% என்பதைக் குறிக்கிறது, அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்திற்கு 10.9% ஆக உள்ளது. அதே வங்கி அடுக்கு 2 மூலதனத்தை.5 32.526 பில்லியனாக அறிவித்தது என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். காலாண்டில் அதன் அடுக்கு 2 மூலதன விகிதம்.5 32.526 பில்லியன் / $ 1.243 டிரில்லியன் = 2.62% ஆகும். எனவே, அதன் மொத்த மூலதன விகிதம் 16.8% (14.18% + 2.62%) ஆகும். பாஸல் III இன் கீழ், வங்கி குறைந்தபட்ச மொத்த மூலதன விகிதத்தை 12.9% சந்தித்தது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்:

• பாஸல் III இன் கீழ், ஒரு வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 சொத்துக்கள் அதன் ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளில் குறைந்தது 10.5% ஆக இருக்க வேண்டும், இது பாஸல் II இன் கீழ் 8% ஆக இருக்கும். அடுக்கு 1 மூலதனம் வங்கியின் முதன்மை நிதி ஆதாரமாகும். அடுக்கு 1 மூலதனம் பங்குதாரர்களின் பங்கு மற்றும் தக்க வருவாயைக் கொண்டுள்ளது. அடுக்கு 2 மூலதனத்தில் மறுமதிப்பீடு இருப்புக்கள், கலப்பின மூலதன கருவிகள் மற்றும் துணை கால கடன், பொது கடன் இழப்பு இருப்புக்கள் மற்றும் வெளியிடப்படாத இருப்புக்கள் ஆகியவை அடங்கும். அடுக்கு 2 மூலதனம் அடுக்கு 1 மூலதனத்தை விட குறைவான நம்பகமானதாகக் கருதப்படுகிறது, ஏனெனில் இது துல்லியமாக கணக்கிடுவது மிகவும் கடினம் மற்றும் கலைக்க மிகவும் கடினம்.