நொடி வடிவம் கள்

எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -8 என்றால் என்ன?

எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -8 என்பது ஒரு பணியாளர் நன்மை திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக பொது நிறுவனங்களுக்கு அது வழங்கும் பத்திரங்களை பதிவு செய்ய அனுமதிக்கும் ஒரு தாக்கல் ஆகும். நிறுவனங்கள் பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையம் (எஸ்.இ.சி) 1933 இன் பத்திர பரிவர்த்தனை சட்டத்தின் கீழ் வழங்கப்படுவதற்கு முன்னர் அவற்றை பதிவு செய்ய வேண்டும். எஸ்.இ.சி பொதுவாக இந்த தாக்கல்களை முதலீட்டாளர்களை மோசடியிலிருந்து பாதுகாக்க துல்லியமான மற்றும் போதுமான தகவல்களை வழங்குவதன் மூலம் சுமைகளை சமன் செய்யும் போது விரும்புகிறது. அறிக்கையிடல் தொடர்பாக நிறுவனங்களை வழங்குவதில் வைக்கப்பட்டுள்ளது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• படிவம் எஸ் -8 என்பது ஒரு பணியாளர் நன்மை திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக பொது நிறுவனங்களுக்கு அது வழங்கும் பத்திரங்களை பதிவு செய்ய அனுமதிக்கும் ஒரு தாக்கல் ஆகும். 1933 இன் பத்திர பரிவர்த்தனை சட்டத்தின் கீழ் பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையத்தால் தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும். படிவம் ஒரு முன் தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும் இந்த பத்திரங்களின் நிறுவனத்தின் சிக்கல்கள். ஒரு நிறுவனத்தின் பங்குகளை ஊக்குவிக்கும் ஆலோசகர்கள் அல்லது ஆலோசகர்களுக்கு வழங்குவதற்காக ஃபார்ம் எஸ் -8 ஐப் பயன்படுத்த முடியாது.

எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -8 ஐப் புரிந்துகொள்வது

எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -8 என்பது ஒரு குறுகிய வடிவ பதிவு அறிக்கையாகும், இது ஒரு பணியாளர் நலன் திட்டம் போன்ற சில சூழ்நிலைகளில் நிறுவனங்களுக்கு ஊழியர்களுக்கு பங்குகளை வழங்க அனுமதிக்கிறது. இது எஸ்.இ.சி யின் தேவை, எனவே முதலீட்டாளர்கள் புதிய பாதுகாப்பை வாங்குவதை முறையாகக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய தகவல்களைப் பெறுகிறார்கள். இது போன்ற வழக்கமான தாக்கல் மோசடி நடைமுறைகள், பொருள் தவறாக சித்தரித்தல் மற்றும் பிற மோசடி செயல்களையும் கட்டுப்படுத்துகிறது.

ஊக்கத் திட்டங்கள், லாபப் பகிர்வு, போனஸ், விருப்பங்கள் அல்லது ஒத்த வாய்ப்புகள் உள்ளிட்ட பணியாளர் நலன் திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக நிறுவனங்கள் பங்குகளை வெளியிடும் போது படிவம் எஸ் -8 பயன்படுத்தப்படுகிறது. எஸ்.இ.சி ஊழியரை ஒரு பணியாளர், பொது பங்குதாரர், இயக்குனர், ஆலோசகர், அறங்காவலர் அல்லது ஆலோசகரின் திறனில் நிறுவனத்திற்கு சேவை செய்யும் எவரையும் வரையறுக்கிறது. நிறுவனத்தின் வணிகத் திறனில் பிரத்தியேகமாகச் செயல்படும் காப்பீட்டு முகவர்கள், முன்னாள் ஊழியர்கள் மற்றும் இறந்த ஊழியர்கள் தொடர்பான எவருக்கும் இந்த சொல் நீண்டுள்ளது.

இந்த பத்திரங்களை ஒரு நிறுவனம் வெளியிடுவதற்கு முன் படிவம் தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும். சில சந்தர்ப்பங்களில், எளிமையான இயக்கக் கட்டமைப்புகளைக் கொண்ட நிறுவனங்களுக்கு அல்லது சிறிய, அதிக இலக்கு பத்திரங்களின் வெளியீடுகளுக்கு எஸ்.இ.சிக்கு குறைந்த விரிவான ஆவணங்கள் தேவைப்படுகின்றன. சிறிய அல்லது தனியார் பிரசாதங்கள், மாநிலங்களுக்கு இடையேயான பிரசாதங்கள் மற்றும் நகராட்சி, மாநில அல்லது கூட்டாட்சி அரசாங்கங்களால் வழங்கப்பட்ட பத்திரங்கள் உள்ளிட்ட சில பிரசாதங்களை SEC அதன் பதிவுத் தேவையிலிருந்து விலக்குகிறது.

எஸ் -8 தாக்கல் செய்யும் நிறுவனங்களிலிருந்து எஸ்.இ.சி கட்டணம் வசூலிக்கிறது. படிவம் எஸ் -8 க்கான பதிவு கட்டணம் பங்கு மதிப்பு மற்றும் திட்டத்தின் கீழ் வழங்கப்பட்ட பங்குகளின் அளவு ஆகியவற்றை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

சிறப்பு பரிசீலனைகள்

படிவத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்தலாம் என்பதில் கட்டுப்பாடுகள் உள்ளன. சில சந்தர்ப்பங்களில் ஆலோசகர்களுக்கும் ஆலோசகர்களுக்கும் வழங்கப்பட்ட பத்திரங்களுக்கு எஸ் -8 படிவத்தைப் பயன்படுத்த முடியாது என்று எஸ்.இ.சி விதிக்கிறது. கடந்த காலங்களில் நிறுவனங்களால் படிவத்தை துஷ்பிரயோகம் செய்ததற்கு பதிலளிக்கும் விதமாக, ஒரு நிறுவனத்தின் பங்குகளின் நேரடி அல்லது மறைமுக ஊக்குவிப்பை வழங்குவதற்கான சேவைகள் தொடர்பாக பத்திரங்களைப் பெறும் ஆலோசகர்கள் மற்றும் ஆலோசகர்கள் பணியாளர் நலன் திட்டத்தில் பங்கேற்பதற்கு தகுதி பெற மாட்டார்கள் என்று எஸ்.இ.சி..

நிறுவனத்தின் பங்குகளை சந்தைப்படுத்தும் அல்லது ஊக்குவிக்கும் எவருக்கும் வழங்குவதற்கு படிவம் S-8 ஐப் பயன்படுத்த முடியாது.

படிவம் எஸ் -8 தாக்கல் செய்த நிறுவனங்களை தவறாகப் பயன்படுத்திய ஒரு கற்பனையான எடுத்துக்காட்டு இங்கே. நிறுவனம் எக்ஸ் ஒரு நபரை ஒரு ஆலோசகராக நியமிக்கிறது. இந்த நபர், எந்தவொரு ஆலோசனை சேவையையும் நிறுவனத்திற்கு வழங்கவில்லை, ஆனால் நிறுவனத்தின் பங்கு விலையை உயர்த்த விளம்பரப் பணிகளைச் செய்கிறார். இந்த சேவைக்கு ஈடாக, நிறுவனம் தனிப்பட்ட பங்குகளை வெளியிட்டு, படிவம் S-8 ஐ தாக்கல் செய்கிறது. அந்த நபர் பங்குகளை லாபத்திற்காக விற்க முடிகிறது, இதன் மூலம் கிடைக்கும் வருமானம் மீண்டும் வழங்கும் நிறுவனத்திற்குத் திருப்பித் தரப்படும்.

படிவம் எஸ் -8 வெர்சஸ் படிவம் எஸ் -1

எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -1 க்குத் தேவையான சில முதலீட்டாளர் தகவல்கள் வருங்கால முதலீட்டாளர்களுக்கு தகவலறிந்த கொள்முதல் முடிவை எடுக்க வேண்டிய அவசியமில்லாத சூழ்நிலைகளிலிருந்து படிவம் எஸ் -8 போன்ற சுருக்கமான அல்லது நெறிப்படுத்தப்பட்ட படிவங்கள் எழுகின்றன.

பொது பரிமாற்றத்தில் ஒரு பாதுகாப்பு பட்டியலிடப்படுவதற்கு முன்னர், படிவங்கள் S-1 ஐ தாக்கல் செய்ய பெரும்பாலான புதிய வெளியீடுகளுக்கு நிறுவனங்கள் தேவைப்படுகின்றன. எஸ்.இ.சி படிவம் எஸ் -1, பதிவுசெய்யப்படாத பத்திரங்களின் சமீபத்திய விற்பனை, நிதி அறிக்கைகள் மற்றும் வருங்கால முதலீட்டாளருக்கு தொடர்புடைய பிற தகவல்கள் பற்றிய விவரங்களுக்கு கூடுதலாக, வெளியீட்டை விவரிக்கும் சட்டப்பூர்வ வாய்ப்பை உள்ளடக்கியது. எந்தவொரு நிறுவனமும் அதன் பங்குகளை ஒரு தேசிய பரிமாற்றத்தில் பட்டியலிடுவதற்கு முன்பு இந்த படிவத்தை தாக்கல் செய்ய வேண்டும்.