ரோத் ஈரா மாற்றம்

ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றம் என்றால் என்ன?

ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றம் என்பது ஒரு பாரம்பரிய, சோ.ச.க., அல்லது எளிய ஐ.ஆர்.ஏவிலிருந்து ஓய்வூதிய சொத்துக்களை ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு மாற்றுவது ஆகும், இது வரி விதிக்கக்கூடிய நிகழ்வை உருவாக்குகிறது. ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றம் பெரிய பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ கணக்குகளைக் கொண்ட நபர்களுக்கு அவர்களின் எதிர்கால வரி பில்கள் அதே மட்டத்தில் இருக்க வேண்டும் அல்லது அவர்கள் வரி-நன்மை பயக்கும் கணக்கிலிருந்து விலகத் தொடங்கத் திட்டமிடும் நேரத்தில் வளர வேண்டும் என்று எதிர்பார்க்கும் நபர்களுக்கு சாதகமாக இருக்கும், ஏனெனில் ரோத் ஐஆர்ஏ வரிக்கு அனுமதிக்கிறது தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களை இலவசமாக திரும்பப் பெறுதல்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றமானது ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அல்லது 401 (கே) இலிருந்து ஓய்வூதிய நிதியை ரோத் கணக்கில் மாற்றுவதை உள்ளடக்குகிறது. முந்தையது வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டிருந்தாலும், ரோத் வரி விலக்கு அளிக்கப்படுவதால், ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருமான வரிகளை மாற்றப்பட்ட நிதியில் செலுத்த வேண்டும் அந்த நேரத்தில். முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் எதுவுமில்லை. பாரம்பரியக் கணக்கில் ஒத்திவைக்கப்பட்ட வரிப் பொறுப்பு ஓய்வூதிய அணுகுமுறைகளாக வளரும் என்று ஒரு சேவர் நம்பினால் இந்த மூலோபாயம் அர்த்தமுள்ளதாக இருக்கும், அங்கு அந்த வரிகளை பின்னர் செலுத்துவதை விட இப்போது நல்லது.

ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது

பாரம்பரிய மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்களின் அறங்காவலர்களிடையே நேரடியாக சொத்துக்களை மாற்றுவதன் மூலம் அல்லது ஐஆர்ஏ உரிமையாளர் பாரம்பரிய, சோ.ச.க., அல்லது எளிய ஐ.ஆர்.ஏ ஆகியவற்றிலிருந்து சொத்துக்களை விநியோகித்து 60 நாட்களுக்குள் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ. விநியோகிக்கப்பட்ட தொகையைப் பெறுவது. இதுபோன்ற எந்தவொரு மாற்றங்களும் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செய்யப்பட வேண்டும், ஒரு நிதித் திட்டமிடுபவர் அல்லது தனிப்பட்ட வரி வல்லுநரைக் கலந்தாலோசிக்கலாம், ஏனெனில் சரியான முறையில் செய்யாவிட்டால் பெரிய வரி தாக்கங்கள் இருக்கலாம். இது இன்னும் முக்கியமானது, ஏனென்றால் டிசம்பர் 31, 2017 க்குப் பிறகு முடிக்கப்பட்ட ரோத் மாற்றத்தை இனி மறுவடிவமைக்க முடியாது other வேறுவிதமாகக் கூறினால், அதை பின்னர் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு மாற்ற முடியாது.

மாற்றங்கள் உணர்வை ஏற்படுத்தும் போது

ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றங்களின் பெரிய நன்மை, ஓய்வூதியத்தில் வரிவிலக்கு திரும்பப் பெறுவது. ஓய்வூதியத்தில் அதிக அளவு வரி அடைப்புக்குறிக்குள் இருப்பீர்கள் என்று நீங்கள் எதிர்பார்க்கிறீர்கள் என்றால் இது ஈர்க்கக்கூடியதாக இருக்கும், இது பொதுவாக பெரும்பாலான மக்களுக்கு பொருந்தாது. ஆனால் குறைந்த கவனத்தை ஈர்க்கும் மாற்றங்களுக்கு மற்றொரு அம்சம் உள்ளது: உங்கள் வரி அடைப்புக்குறி குறைவாக இருக்கும் ஆண்டுகளில் தொடர்ச்சியான மாற்றங்களை நிர்ணயிப்பதன் மூலம், அந்த மாற்றங்களுக்கு செலுத்தப்படும் வரிகளின் அளவு குறைக்கப்படும்.

ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்திற்கு வரி பரிசீலனைகள் முக்கியம். நீங்கள் இப்போது ஒரு வரி மசோதாவை ஒப்படைத்தால் மாற்றுவது கொஞ்சம் அர்த்தமல்ல, இது நிதிகளை திரும்பப் பெற நீங்கள் காத்திருந்ததை விட மிகப் பெரியதாக இருக்கும். கூடுதலாக, பணத்தின் நேர மதிப்பு முக்கியமானது. எதிர்காலத்தில் ஏதேனும் ஒரு நேரத்தில் வரும் ஒரு டாலரை விட இன்று உங்கள் கையில் ஒரு டாலர் மதிப்பு அதிகம். மற்றொரு காரணி என்னவென்றால், ஒரு வருடத்தில் ஒரு பெரிய மாற்றத்தை நீங்கள் அதிக வரி அடைப்புக்குறிக்குள் தள்ள விரும்பவில்லை.

கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய மற்றொரு அம்சம், ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.விடமிருந்து சொத்துக்களுடன் ஒரு தொண்டு விலக்கு. வரிச் சட்டத்தின் 2018 மாற்றங்கள் பல வரி செலுத்துவோருக்கு இந்த விலக்குகளை அட்டவணையில் இருந்து எடுத்துள்ளன. ஆனால் நீங்கள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.விடம் இருந்து ஒரு தொண்டு பங்களிப்பை பயன்படுத்தினால், ஒரு பொது தொண்டுக்கான பங்களிப்புக்கான வரி விலக்கு ஒரு ஜோடியின் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தில் (ஏஜிஐ) பண நன்கொடைகளுக்கு 60% வரை இருக்கலாம், மேலும் 30% வரை ஒரு ஐஆர்ஏ போன்ற பத்திரங்களின் நன்கொடைகளுக்கு. உங்கள் பங்களிப்பு இந்த வரம்புகளை மீறினால், ஐ.ஆர்.எஸ் உங்களை ஐந்து ஆண்டுகள் வரை முன்னோக்கி கொண்டு செல்ல அனுமதிக்கிறது.

ரோத் மாற்றத்தின் எடுத்துக்காட்டு

எடுத்துக்காட்டாக, வரிவிதிப்பு வருமானத்தில் 5, 000 115, 000 உடன் கூட்டாக தாக்கல் செய்ய எதிர்பார்க்கும் திருமணமான தம்பதியினர் 50, 000 டாலர் வரை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாறினால், அவர்கள் 2018 ஆம் ஆண்டிற்கான 22% விளிம்பு வரி அடைப்புக்குறிக்குள் தங்கலாம், இது வரி செலுத்தக்கூடிய வருமானத்திற்கு, 77, 401 முதல் 5, 000 165, 000 வரை பொருந்தும். அந்த வரம்பை விட ஒரு டாலர் இந்த ஜோடியை 24% அடைப்புக்குறிக்குள் தள்ளும்.