ரோத் ஈரா பங்களிப்பு விதிகள்: விரிவான வழிகாட்டி

பொருளடக்கம்

• ரோத் ஐஆர்ஏக்கான தகுதி
• ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகள்
• ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள்
• நேரம் ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள்
• பங்களிப்புகளுக்கான வரிவிலக்கு
• ரோத் ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் விதிகள்
• ரோத் ஐஆர்ஏ விதிகளில் மாற்றங்கள்
• பதிவு பேணல்
• அடிக்கோடு

உங்கள் ஓய்வூதிய ஆண்டுகளில் பணத்தை பதுக்கி வைப்பதற்கான ஒரு சிறந்த வழியாக ரோத் ஐஆர்ஏ இருக்கும். அதன் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ உறவினரைப் போலவே, இந்த வகை சேமிப்புக் கணக்கும் உங்கள் முதலீடுகளை வரிவிலக்குடன் வளர அனுமதிக்கிறது. இருப்பினும், எந்த நேரத்திலும் உங்கள் பங்களிப்புகளை வரி விலக்கு பெறவும் இது உங்களை அனுமதிக்கிறது. ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் சில நிபந்தனைகளின் கீழ் ஐந்தாண்டு கால அவகாசத்திற்குப் பிறகு பங்களிப்புகளின் மீதான வரி இல்லாத வருமானத்தை திரும்பப் பெற அனுமதிக்கின்றன. அந்த நிபந்தனைகளில் 59½ வயதை எட்டுவது, முடக்கப்பட்டிருப்பது அல்லது முதல் முறையாக வீடு வாங்கும் செலவுகளுக்கு நிதியைப் பயன்படுத்துதல் ஆகியவை அடங்கும்.

நிச்சயமாக, மற்ற வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதிய திட்டங்களைப் போலவே, ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் தொடர்பாக ஐஆர்எஸ் குறிப்பிட்ட விதிகளைக் கொண்டுள்ளது. இந்த விதிகள் பங்களிப்பு வரம்புகள், வருமான வரம்புகள் மற்றும் உங்கள் பணத்தை எவ்வாறு திரும்பப் பெறலாம் என்பதை உள்ளடக்கியது.

ரோத் ஐஆர்ஏக்கான தகுதி

ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பதற்கான முதன்மை தேவை வருமானம் ஈட்டியது. தகுதியான வருமானம் இரண்டு வழிகளில் வருகிறது. முதலில், உங்களுக்கு பணம் செலுத்தும் வேறொருவருக்காக நீங்கள் வேலை செய்யலாம். அதில் கமிஷன்கள், உதவிக்குறிப்புகள், போனஸ் மற்றும் வரி விதிக்கக்கூடிய விளிம்பு நன்மைகள் ஆகியவை அடங்கும். தகுதியான வருமானத்தை ஈட்ட இரண்டாவது வழி உங்கள் சொந்த தொழில் அல்லது பண்ணையை நடத்துவதாகும். ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் நோக்கங்களுக்காக சம்பாதித்த வருமானமாகக் கருதப்படும் வேறு சில வகையான வருமானங்களும் உள்ளன. அவற்றில் பொருத்தப்படாத போர் ஊதியம், இராணுவ வேறுபாடு ஊதியம், வரி விதிக்கப்பட்ட ஜீவனாம்சம் மற்றும் இயலாமை சலுகைகள் ஆகியவை அடங்கும்.

KEY TAKEAWAYS

• சம்பாதித்த வருமானம் மட்டுமே ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியும்.உங்கள் வருமானம் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை விட குறைவாக இருந்தால் மட்டுமே நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியும் (ஒற்றையர் நிறுவனத்திற்கு 9 139, 000, 2020 இல் திருமணமான தம்பதிகளுக்கு 6 206, 000) 2020 ஆம் ஆண்டிற்கான அதிகபட்ச பங்களிப்பு, 000 6, 000; உங்கள் வயது 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டதாக இருந்தால், அது, 000 7, 000 ஆகும். நீங்கள் எந்த நேரத்திலும், எந்த காரணத்திற்காகவும், ரோத் ஐஆர்ஏவிடம் இருந்து வரி விலையில் பங்களிப்புகளை திரும்பப் பெறலாம்.நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து வருவாயைத் திரும்பப் பெறலாம், ஆனால் இது வரிகளையும் அபராதங்களையும் தூண்டலாம் உங்கள் வயது மற்றும் கணக்கின் வயது.

பத்திரங்கள், வாடகை சொத்து அல்லது பிற சொத்துக்களில் இருந்து எந்த வகையான முதலீட்டு வருமானமும் கண்டுபிடிக்கப்படாத வருமானமாகக் கருதப்படுகிறது. எனவே, இது ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியாது. கணக்கிடப்படாத பிற பொதுவான வருமானங்கள் பின்வருமாறு:

• ஜீவனாம்சம் (பொருத்தமற்றது) குழந்தை ஆதரவு சமூக பாதுகாப்பு ஓய்வூதிய சலுகைகள் வேலையின்மை சலுகைகள் தண்டனை நிறுவன கைதிகள் சம்பாதித்த ஊதியங்கள்

ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளுக்கு வயது வரம்பு அல்லது வரம்பு இல்லை. எடுத்துக்காட்டாக, கோடைகால வேலையைக் கொண்ட ஒரு இளைஞன் ஒரு ரோத்தை நிறுவி நிதியளிக்க முடியும் (அவர்கள் வயது குறைந்தவர்களாக இருந்தால் அது ஒரு காவல் கணக்காக இருக்க வேண்டும்). ஸ்பெக்ட்ரமின் எதிர்முனையில், 70 களில் பணியாற்றும் ஒருவர் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு தொடர்ந்து பங்களிக்க முடியும். இது ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு முரணானது, இது 70½ வயதிற்குப் பிறகு பங்களிப்புகளைத் தடுக்கிறது.

பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ போலல்லாமல், மீண்டும் மீண்டும், நீங்கள் ஒரு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டத்தில் பங்கேற்கிறீர்கள் என்பது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ பங்களிப்புகளைச் செய்வதற்கான உங்கள் தகுதிக்கு எந்தத் தாக்கமும் இல்லை. எனவே, உங்களிடம் பணம் இருந்தால், நீங்கள் பணியில் 401 (கே) திட்டத்திற்கு பங்களிக்கலாம், பின்னர் உங்கள் சொந்த ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்கலாம்.

ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகள்

ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பதற்கான தகுதி உங்கள் ஒட்டுமொத்த வருமானத்தையும் பொறுத்தது. ஐஆர்எஸ் அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களைக் கட்டுப்படுத்தும் வருமான வரம்புகளை அமைக்கிறது. உங்கள் திருத்தப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) மற்றும் வரி தாக்கல் செய்யும் நிலை ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் வரம்புகள் உள்ளன. உங்கள் வரி வருமானத்திலிருந்து சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தை (ஏஜிஐ) எடுத்து மாணவர் கடன் வட்டி, சுய வேலைவாய்ப்பு வரி மற்றும் உயர் கல்வி செலவுகள் போன்றவற்றிற்கான விலக்குகளை மீண்டும் சேர்ப்பதன் மூலம் MAGI கணக்கிடப்படுகிறது. ஐஆர்எஸ் MAGI இன் கணக்கீட்டை இன்னும் விரிவாக விளக்குகிறது.

பொதுவாக, உங்கள் MAGI ஒரு குறிப்பிட்ட தொகைக்குக் குறைவாக இருந்தால் முழுத் தொகையையும் பங்களிக்க முடியும். 2020 ஆம் ஆண்டில், அது 50 6, 000 அல்லது 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 7, 000 ஆகும். உங்கள் MAGI ரோத் ஐஆர்ஏ கட்ட-அவுட் வரம்பில் இருந்தால், நீங்கள் ஒரு பகுதி பங்களிப்பை செய்யலாம். உங்கள் MAGI வரம்புகளை மீறினால் நீங்கள் பங்களிக்க முடியாது. ஐஆர்எஸ் 2020 ஆம் ஆண்டில் பங்களிப்புகளுக்கான ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகளை புதுப்பித்தது (அவை பெரும்பாலும் பணவீக்கத்தைக் கணக்கிட ஆண்டுதோறும் சரிசெய்யப்படுகின்றன):

ரோத் ஐஆர்ஏ வருமானம் மற்றும் பங்களிப்பு வரம்புகள்
தாக்கல் நிலை	2019 MAGI	2020 MAGI	பங்களிப்பு வரம்பு
கூட்டாக தாக்கல்
	3 193, 000 க்கும் குறைவாக	6 196, 000 க்கும் குறைவாக	, 000 6, 000 (வயது 50+ என்றால், 000 7, 000)
	$ 193, 000 முதல் $ 202, 999 வரை	$ 196, 000 முதல் $ 205, 999 வரை	வெளியேறத் தொடங்குங்கள்
	3 203, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	6 206, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	நேரடி ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு தகுதியற்றவர்
திருமணமானவர் தனித்தனியாக தாக்கல் செய்தல் *
	$ 10, 000 க்கும் குறைவாக	$ 10, 000 க்கும் குறைவாக	வெளியேறத் தொடங்குங்கள்
	$ 10, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	$ 10, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	நேரடி ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு தகுதியற்றவர்
ஒற்றை
	2, 000 122, 000 க்கும் குறைவாக	4 124, 000 க்கும் குறைவாக	, 000 6, 000 (வயது 50+ என்றால், 000 7, 000)
	2, 000 122, 000 முதல் 6 136, 999 வரை	4 124, 000 முதல் 8 138, 999 வரை	வெளியேறத் தொடங்குங்கள்
	7 137, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	9 139, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை	நேரடி ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு தகுதியற்றவர்