ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் 457 திட்டங்கள் இரண்டும் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க வரி-நன்மை பயக்கும் வழிகள், ஆனால் அவை வித்தியாசமாக செயல்படுகின்றன. சம்பாதித்த வருமானம் உள்ள எவரும் வருமான வரம்புகளை பூர்த்தி செய்தால், ரோத் ஐஆர்ஏவைத் திறந்து பங்களிக்க முடியும். ஒப்பிடுகையில், 457 திட்டங்கள் சில வகையான நிறுவனங்களின் ஊழியர்களுக்கு மட்டுமே கிடைக்கின்றன. ரோத் ஐஆர்ஏ மற்றும் 457 திட்டத்திற்கு நீங்கள் தகுதி பெற்றிருந்தால், கவனிக்க வேண்டிய சில முக்கியமான விஷயங்கள் இங்கே.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- 457 திட்டங்கள் என்பது சில மாநில, உள்ளூர் அரசு மற்றும் இலாப நோக்கற்ற முதலாளிகள் தங்கள் தொழிலாளர்களுக்கு வழங்கும் ஒரு வகை ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். சில வருமானத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யும் எவருக்கும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் கிடைக்கின்றன.நீங்கள் தகுதி பெற்றால் 457 திட்டம் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏ ஆகிய இரண்டிற்கும் பங்களிக்க முடியும்.
457 திட்டம் என்றால் என்ன?
457 திட்டம் என்பது முதலாளிகள் தங்கள் தொழிலாளர்களுக்கு கிடைக்கக்கூடிய பல ஓய்வூதிய திட்டங்களில் ஒன்றாகும். தனியார், இலாப நோக்கற்ற நிறுவனங்கள் பெரும்பாலும் 401 (கே) திட்டங்களுக்கு நிதியுதவி செய்கின்றன, அதே நேரத்தில் இலாப நோக்கற்ற நிறுவனங்கள், மருத்துவமனைகள் மற்றும் பொதுப் பள்ளி அமைப்புகள் 403 (பி) திட்டங்களைப் பயன்படுத்தலாம்.
சில மாநில, உள்ளூர் அரசு மற்றும் இலாப நோக்கற்ற முதலாளிகள் இன்னொரு விருப்பத்தை வழங்குகிறார்கள்: 457 திட்டம். அவற்றின் மையத்தில், இந்த மூன்று திட்டங்களும் ஒரே மாதிரியான வரி நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளன.
457 திட்டங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன
457 - அல்லது 457 (ஆ) உடன், இது பெரும்பாலும் அழைக்கப்படுகிறது - உங்கள் பங்களிப்புகள் வரிக்கு முந்தைய டாலர்களால் செய்யப்படுகின்றன. எனவே, நீங்கள் திட்டத்தின் பின்னர் வைத்த பணத்திற்கு வரி செலுத்தவில்லை.
2020 க்கு, நீங்கள், 500 19, 500 வரை பங்களிக்க முடியும். நீங்கள் 50 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், கூடுதல், 500 6, 500 பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்பை நீங்கள் செய்யலாம். இது உங்கள் வருடாந்திர வரம்பை, 000 26, 000 ஆக அதிகரிக்கிறது, இது 401 (k) ஐப் போன்றது.
ஆனால் 401 (கே) அல்லது 403 (பி) திட்டத்தைப் போலல்லாமல், உங்கள் சாதாரண ஓய்வூதிய வயதிற்கு மூன்று ஆண்டுகளுக்கு முன்னர் ஒரு சிறப்புப் பிடிப்பு பங்களிப்பை செய்ய 457 உங்களை அனுமதிக்கலாம். உங்கள் திட்டம் அனுமதித்தால், நீங்கள் இதற்கு குறைவான பங்களிப்பை வழங்கலாம்:
- வருடாந்திர வரம்பை இருமுறை, இது 2020 க்கு, 000 39, 000 க்கு சமம், அல்லது அடிப்படை வருடாந்திர வரம்பு மற்றும் முந்தைய ஆண்டுகளில் பயன்படுத்தப்படாத அடிப்படை வரம்பின் அளவு (நீங்கள் வழக்கமான வயது 50+ பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்புகளைப் பயன்படுத்தாவிட்டால் மட்டுமே இது பொருந்தும்).
எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் திட்டம் உங்கள் ஓய்வூதிய வயதாக 65 ஐக் குறிப்பிட்டால், நீங்கள் 62 வயதாகிவிட்டால் ஆண்டுக்கு, 000 39, 000 வரை பங்களிக்க முடியும், இது உங்கள் வருடாந்திர சம்பளத்தை விட அதிகமாக இல்லை.
401 (கே) ஐப் போலவே, ஒரு முதலாளி உங்கள் 457 பங்களிப்புகளுடன் பொருந்தலாம். நீங்கள் மாதத்திற்கு $ 1, 000 முதலீடு செய்தால், உங்கள் முதலாளி 50% உடன் பொருந்தினால், ஒவ்வொரு மாதமும் $ 500 இலவச பணத்தை பெறுகிறீர்கள்.
401 (கே) திட்டங்களைப் போலல்லாமல், நீங்கள் ஓய்வூதிய வயதை எட்டுவதற்கு மூன்று ஆண்டுகளில் 457 திட்டங்கள் பெரிய அளவிலான பங்களிப்புகளை வழங்க அனுமதிக்கின்றன.
நீங்கள் எப்போது வரி செலுத்துகிறீர்கள்?
457 திட்டங்கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் இரண்டும் வரி நன்மைகளை வழங்குகின்றன, அவை உங்கள் வரி முறிவைப் பெறும்போது அவை நேர்மாறானவை. குறிப்பிட்டுள்ளபடி, 457 திட்டங்களுக்கான பங்களிப்புகள் வரிக்கு முந்தைய டாலர்களுடன் செய்யப்படுகின்றன. பங்களிப்பு ஆண்டுக்கான உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைப்பதால் நீங்கள் ஒரு முன் வரி முறிவை அனுபவிக்கிறீர்கள். ஆனால் ஓய்வூதியத்தின் போது நீங்கள் திரும்பப் பெறும் எந்தவொரு பணத்திற்கும் வரி செலுத்துவீர்கள்.
ரோத் ஐஆர்ஏ மூலம், உங்களுக்கு வெளிப்படையான வரிவிலக்கு கிடைக்கவில்லை, ஆனால் உங்கள் பங்களிப்புகள் மற்றும் வருவாய்கள் வரிவிலக்குடன் வளரும். நீங்கள் பங்களிப்பு செய்யும்போது உங்கள் வரிகளை திறம்பட செலுத்துகிறீர்கள். 2020 ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி, நீங்கள் ஐஆர்எஸ் வருமான வரம்புகளை பூர்த்தி செய்யும் வரை, ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு ஆண்டுக்கு, 000 6, 000 வரை அல்லது 50 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 7, 000 வரை பங்களிக்க முடியும். நீங்கள் திருமணமாகி கூட்டாக வரிகளை தாக்கல் செய்தால், எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) 6 196, 000 க்கும் குறைவாக இருந்தால் முழு பங்களிப்பையும் செய்யலாம்.
457 கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்களிலிருந்து ஆரம்பகால திரும்பப் பெறுதல்
பிற முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டங்களைப் போலல்லாமல், உங்கள் 457 இலிருந்து 59½ வயதிற்கு முன்னர் அபராதம் இல்லாமல் பணத்தை எடுக்கலாம். ஆனால் நினைவில் கொள்ளுங்கள், திரும்பப் பெறுவதற்கு நீங்கள் இன்னும் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.
ரோத் ஐஆர்ஏ மூலம், உங்கள் கணக்கு குறைந்தது ஐந்து வயது, மற்றும் உங்கள் வயது 59 money அல்லது அதற்கு மேற்பட்டதாக இருந்தால், உங்கள் பணம் வரி விலக்கு (மற்றும் அபராதம் இல்லாதது) வெளியே வருகிறது. எந்த நேரத்திலும், எந்த காரணத்திற்காகவும், வரி அல்லது அபராதம் இன்றி உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் திரும்பப் பெறலாம்.
457 கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு குறைந்தபட்ச விநியோகம் தேவையா?
தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (RMD கள்) 457 கள் உட்பட அனைத்து முதலாளியின் நிதியுதவி பெற்ற ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்கும் பொருந்தும். நீங்கள் 70½ வயதைத் தாண்டியதும், நீங்கள் திரும்பப் பெறத் தொடங்க வேண்டும் அல்லது 50% வரி அபராதம் செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.
ரோத் ஐஆர்ஏக்கள், மறுபுறம், உங்கள் வாழ்நாளில் ஆர்எம்டிகள் இல்லை. வாழ்க்கைச் செலவுகளுக்கு உங்களுக்கு பணம் தேவையில்லை எனில், அது உங்கள் பயனாளிகளுக்கு செல்வத்தை மாற்றுவதற்கான சிறந்த வழியாகும்.
457 மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏ இரண்டையும் நீங்கள் கேன் மேக்ஸ் அவுட் செய்யலாம்
உண்மையில், இரண்டு வகையான ஓய்வூதியக் கணக்குகளையும் வைத்திருப்பது எதிர்கால வரி விகிதங்களின் கணிக்க முடியாத தன்மைக்கு எதிரான ஒரு பாதுகாப்பாக இருக்கும்.
நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது வரி விகிதங்கள் மிக அதிகமாக இருந்தால், உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து நீங்கள் கணிசமாக பயனடைவீர்கள், ஏனெனில் நீங்கள் திரும்பப் பெறுவது வரி இல்லாதது. நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது வரி விகிதங்கள் குறைவாக இருந்தால், உங்கள் 457 அதிக வரி திறனுள்ள கணக்காக இருக்கும். எந்த வழியில், ஒன்று மற்றொன்று சமப்படுத்த உதவும்.
உங்கள் 457 திட்டத்தின் உள்ளே ஒரு ரோத்தை வைப்பது
உங்கள் 457 க்குள் ரோத் வகை கணக்கின் நன்மைகளை நீங்கள் விரும்பினால் என்ன செய்வது? சில முதலாளிகள் நியமிக்கப்பட்ட ரோத் விருப்பத்தை வழங்குகிறார்கள். இது கிடைத்தால், உங்கள் 457 திட்டத்திற்கு வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகளை நீங்கள் பின்னர் திரும்பப் பெறலாம், வரி விலக்கு. இருப்பினும், ரோத் ஐஆர்ஏ போலல்லாமல், உங்கள் நியமிக்கப்பட்ட ரோத் கணக்கு தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களுக்கு உட்பட்டதாக இருக்கும், எனவே ஒரு தனி ரோத் ஐஆர்ஏ இன்னும் சிறந்த தேர்வாக இருக்கும்.
