முதலீட்டு வரையறைக்கு தகுதி

தகுதிவாய்ந்த முதலீடு என்றால் என்ன?

ஒரு தகுதிவாய்ந்த முதலீடு என்பது ஒரு ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கான பங்களிப்பின் வடிவத்தில், ப்ரீடாக்ஸ் வருமானத்துடன் வாங்கப்பட்ட முதலீட்டைக் குறிக்கிறது. தகுதிவாய்ந்த முதலீடுகளை வாங்குவதற்கு பயன்படுத்தப்படும் நிதிகள் முதலீட்டாளர் அவற்றைத் திரும்பப் பெறும் வரை வரிவிதிப்புக்கு உட்பட்டவை அல்ல.

ஒரு தகுதிவாய்ந்த முதலீடு எவ்வாறு செயல்படுகிறது

தகுதிவாய்ந்த முதலீடுகள் தனிநபர்கள் சில வகையான சேமிப்புக் கணக்குகளுக்கு பங்களிப்பு செய்ய ஊக்கத்தை அளிக்கின்றன, முதலீட்டாளர் நிதியைத் திரும்பப் பெறும் வரை வரிகளை ஒத்திவைப்பதன் மூலம். தகுதிவாய்ந்த கணக்குகளுக்கான பங்களிப்புகள் ஒரு குறிப்பிட்ட ஆண்டில் ஒரு நபரின் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைக்கின்றன, இது தகுதி இல்லாத கணக்கில் இதே போன்ற முதலீட்டை விட முதலீட்டை மிகவும் கவர்ச்சிகரமானதாக ஆக்குகிறது.

தகுதிவாய்ந்த முதலீட்டின் எடுத்துக்காட்டு

அதிக வருமானம் உடைய நபர்களுக்கு, ஓய்வூதிய நிதியில் இருந்து விநியோகிக்கப்படும் வரை வருவாய் மீதான வரிவிதிப்பை ஒத்திவைப்பது ஓரிரு வழிகளில் சேமிப்பைக் கொடுக்கும். எடுத்துக்காட்டாக, திருமணமான தம்பதியினரைக் கவனியுங்கள், அதன் மொத்த வருமானம் இடைவேளை நேரத்திற்கு மேல் அதிக வரி அடைப்புக்கு தள்ளும். 2020 ஆம் ஆண்டில், திருமணமான தம்பதியினர் கூட்டாக தாக்கல் செய்தால் tax 326, 600 க்கு மேல் வருவாய் ஈட்டும்போது வரி விகிதம் 24% முதல் 32% வரை உயரும். ஐஆர்எஸ் விளிம்பு வரி விகிதங்களைப் பயன்படுத்துவதால், தம்பதியரின் 2020 வருவாய் 80, 250 முதல் 1 171, 050 வரை 24% வரி விதிக்கப்படும்.

ஒவ்வொரு மனைவியின் முதலாளியும் 401 (கே) திட்டத்தை வழங்கியதாக வைத்துக்கொள்வோம், மேலும் தம்பதியினர் இந்த ஆண்டிற்கான பங்களிப்புகளை அதிகப்படுத்தினர். 2020 ஆம் ஆண்டில் 401 (கே) திட்டங்களுக்கு பங்களிக்கும் தனிநபர்களுக்கான நிலையான வரம்பு, 500 19, 500 ஆகும், எனவே இந்த தம்பதியினர் தங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தில் இருந்து மொத்தம், 000 39, 000 குறைக்க முடியும், மொத்த எண்ணிக்கையை 6 326, 600 முதல் 7 287, 600 வரை குறைத்து, 24% வரி அடைப்புக்குள் வசதியாக இருக்கும்.

ஓய்வுக்குப் பிறகு, தம்பதியினர் விநியோகங்களுக்கு செலுத்த வேண்டிய வரி அவர்களின் ஓய்வூதியத்திற்குப் பிந்தைய வருமானத்துடன் ஒத்திருக்கும், இது அவர்களின் ஒருங்கிணைந்த சம்பளத்தை விட சற்று குறைவாக இருக்கும். அவர்களின் ஓய்வூதிய விநியோகங்கள் அதிக வருமான வரி அடைப்புக்குறிக்குள் இருக்கும் அளவிற்கு, அவர்கள் தற்போது செலுத்தியிருக்கும் ஓரளவு விகிதங்களுக்கும் எதிர்காலத்தில் அவர்கள் செலுத்தும் குறைந்த விளிம்பு விகிதங்களுக்கும் இடையிலான வேறுபாட்டை அவர்கள் பெறுவார்கள்.

ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் தகுதிவாய்ந்த முதலீடுகளுடன் ஒப்பிடும்போது

வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட நிலைக்கு தகுதி பெறும் முதலீடுகளில் பொதுவாக வருடாந்திரங்கள், பங்குகள், பத்திரங்கள், ஐஆர்ஏக்கள், பதிவுசெய்யப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டங்கள் (ஆர்ஆர்எஸ்பி) மற்றும் சில வகையான அறக்கட்டளைகள் அடங்கும். SEP மற்றும் SIMPLE IRA திட்டங்கள் போன்ற சுயதொழில் செய்பவர்களுக்கு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் மாறுபாடுகள் அனைத்தும் தகுதிவாய்ந்த முதலீடுகளின் வகையின் கீழ் வருகின்றன.

இருப்பினும், ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் சற்று வித்தியாசமாக இயங்குகின்றன. ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு மக்கள் பங்களிக்கும் போது, ​​அவர்கள் வரிக்கு பிந்தைய வருமானத்தைப் பயன்படுத்துகிறார்கள். தகுதிவாய்ந்த முதலீடுகள் வரி செலுத்துவதைத் தள்ளிவைப்பதன் மூலம் வரி நன்மைகளை வழங்குகின்றன, ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களுக்கு ஈடாக பங்களிப்பாளர்கள் தங்கள் முதலீட்டு நிதியில் வரி செலுத்த அனுமதிப்பதன் மூலம் வரி நன்மையை வழங்குகின்றன. ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ இன் கீழ், சில நிபந்தனைகளை பூர்த்தி செய்யும் விநியோகங்கள் மேலும் வரிவிதிப்பைத் தவிர்க்கின்றன, பங்களித்த நிதிகளின் மதிப்பீட்டின் எந்தவொரு வரிவிதிப்பையும் நீக்குகின்றன.