வருடாந்திர வரியின் நன்மை தீமைகள்

பொருளடக்கம்

• வரிக் கருத்தாய்வுகளை விட அதிகம்
• அதிகரித்த வரி விகிதங்கள்
• கழுவும் விற்பனை விதியைப் புரிந்து கொள்ளுங்கள்
• போர்ட்ஃபோலியோ மறுசீரமைப்பு
• சாலையில் ஒரு பெரிய வரி மசோதா?
• மூலதன ஆதாயங்கள் சமமாக உருவாக்கப்படவில்லை
• பரஸ்பர நிதி விநியோகம்
• பெரிய படத்தைப் பாருங்கள்
• அடிக்கோடு

வருடாந்திர வரி இழப்பு அறுவடை என்பது ஒவ்வொரு வரி ஆண்டின் முடிவிலும் பல முதலீட்டாளர்களால் மேற்கொள்ளப்படும் ஒரு செயல்முறையாகும். வரி-அறுவடை வரி சுமைகளை குறைக்க உதவுகிறது. மூலோபாயம் பங்குகள், பரஸ்பர நிதிகள், பரிவர்த்தனை வர்த்தக நிதிகள் (ப.ப.வ.நிதிகள்) மற்றும் பிற முதலீடுகளிலிருந்து பெறப்பட்ட லாபங்களை ஈடுசெய்ய இழப்பைச் சுமக்கும் பிற முதலீடுகள் ஆகியவை அடங்கும்.

வரி அறுவடை என்பது பல காரணங்களுக்காக அனைத்து முதலீட்டாளர்களுக்கும் சிறந்த உத்தி அல்லது இல்லாமல் இருக்கலாம்.

வரிக் கருத்தாய்வுகளை விட அதிகம்

பெரும்பாலும், இது ஒரு முதலீட்டை விற்க ஒரு மோசமான முடிவாகும், இது ஒரு இழப்புடன் கூட, வரி காரணங்களுக்காக மட்டுமே. எவ்வாறாயினும், வரி இழப்பு அறுவடை என்பது உங்கள் ஒட்டுமொத்த நிதி திட்டமிடல் மற்றும் முதலீட்டு மூலோபாயத்தின் ஒரு பயனுள்ள பகுதியாக இருக்கும், அது அந்த மூலோபாயத்துடன் இறுதியில் முரண்படும் முடிவுகளுக்கு வழிவகுக்காது. (மேலும், பார்க்க: போர்ட்ஃபோலியோ இழப்பாளர்களை எப்போது தள்ளுவது .)

அதிகரித்த வரி விகிதங்கள்

உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்), பல மாநிலங்கள் மற்றும் சில நகரங்கள் கூட தனிநபர்கள் மற்றும் வணிகங்களுக்கான வரிகளை மதிப்பிடும். சில நேரங்களில், வரி விகிதம்-வரிகளை கணக்கிடுவதற்கான சதவீதம்-இந்த அரசாங்க நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளுக்கு நிதியளிக்க உதவும்.

2018 ஆம் ஆண்டிற்காக, பல பொருட்களை மதிப்பீடு செய்ய அவர்கள் பயன்படுத்தும் வரி விகிதங்களை ஐஆர்எஸ் அதிகரித்தது, அவற்றில் பின்வருவன அடங்கும்:

• நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்களுக்கான உயர் விகிதம் 15% இலிருந்து 20% ஆக உயர்ந்துள்ளது.ஒரு புதிய 3.8% உயர் வருமான முதலீட்டாளர்களுக்கான மருத்துவ மேற்பரப்பு இந்த வரி செலுத்துவோருக்கு மிக உயர்ந்த பயனுள்ள மூலதன ஆதாய வரி விகிதத்தை 23.8% ஆக உயர்த்தியது. சாதாரண வருமானத்திற்கான மிக உயர்ந்த விளிம்பு வீதம் 35% இலிருந்து 39.6% ஆக அதிகரித்துள்ளது.

இந்த அதிகரிப்புகள் அதிக வருமான முதலீட்டாளர்களுக்கு முதலீட்டு இழப்புகளை அதிக மதிப்புமிக்கதாக ஆக்குகின்றன. இருப்பினும், அனைத்து முதலீட்டாளர்களும் தேர்வு செய்தால் முதலீட்டு இழப்புகளில் ஒரு பகுதியைக் கழிக்கலாம்.

கழுவும் விற்பனை விதியைப் புரிந்து கொள்ளுங்கள்

ஐஆர்எஸ் கழுவும் விற்பனை விதியைப் பின்பற்றுகிறது. இந்த ஒழுங்குமுறை கூறுகிறது, வரி நோக்கங்களுக்காக அந்த இழப்பை அடையாளம் காணவும் கழிக்கவும் நீங்கள் ஒரு முதலீட்டை வைத்திருந்தால், அதே சொத்தை அல்லது அதற்கு "கணிசமாக ஒத்ததாக இருக்கும்" மற்றொரு முதலீட்டு சொத்தை மீண்டும் வாங்க முடியாது - விற்பனையைத் தொடர்ந்து 30 நாட்களுக்கு. (மேலும் பார்க்க, வரி இழப்பு அறுவடை: முதலீட்டு இழப்புகளைக் குறைத்தல் .)

ஒரு தனிப்பட்ட பங்கு விஷயத்தில், இந்த விதி மிகவும் தெளிவாக உள்ளது. எக்ஸான் மொபில் கார்ப்பரேஷனில் (எக்ஸ்ஓஎம்) உங்களுக்கு இழப்பு ஏற்பட்டால், அந்த இழப்பை நீங்கள் உணர விரும்பினால், நீங்கள் அதை மீண்டும் சொந்தமாக்க விரும்பினால், பங்குகளை மீண்டும் வாங்குவதற்கு 30 நாட்கள் காத்திருக்க வேண்டும். இந்த விதி உண்மையில் 61 நாட்கள் வரை நீட்டிக்கப்படலாம். இழப்பை விற்கவும் உணரவும் நீங்கள் ஆரம்ப கொள்முதல் தேதியிலிருந்து குறைந்தது 30 நாட்கள் காத்திருக்க வேண்டும், பின்னர் அந்த ஒத்த சொத்தை மீண்டும் வாங்குவதற்கு குறைந்தபட்சம் 31 நாட்கள் காத்திருக்க வேண்டும்.

மியூச்சுவல் ஃபண்டின் விஷயத்தில், வான்கார்ட் 500 இன்டெக்ஸ் ஃபண்டில் (விஎஃப்என்எக்ஸ்) இழப்பை நீங்கள் உணர்ந்தால், ஒரே குறியீட்டில் முதலீடு செய்யும் எஸ்பிடிஆர் எஸ் அண்ட் பி 500 ப.ப.வ.நிதி (எஸ்.பி.வி) வாங்க முடியாது. இந்த நிதி வேறு குறியீட்டைக் கண்காணிப்பதால், நீங்கள் வான்கார்ட் மொத்த பங்குச் சந்தை குறியீட்டை (வி.டி.எஸ்.எம்.எக்ஸ்) வாங்கலாம்.

பல முதலீட்டாளர்கள் கழுவும் விற்பனை விதியை மீறாதபடி விற்கப்படும் பங்குகளை மாற்றுவதற்கு குறியீட்டு நிதிகள் மற்றும் ப.ப.வ.நிதிகளையும், துறை நிதிகளையும் பயன்படுத்துகின்றனர். இந்த முறை செயல்படக்கூடும், ஆனால் பல காரணங்களுக்காக பின்வாங்கக்கூடும். வாங்கிய மாற்றுப் பாதுகாப்பில் மிகக் குறுகிய கால ஆதாயங்களுடன் இது பின்வாங்கக்கூடிய சில வழிகள் அல்லது விற்கப்பட்ட பங்கு அல்லது நிதி சென்றால் அதை திரும்ப வாங்குவதற்கான வாய்ப்பைப் பெறுவதற்கு முன்பு பெரிதும் பாராட்டுகிறது.

மேலும், தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கை (ஐஆர்ஏ) பயன்படுத்துவது போன்ற நீங்கள் வைத்திருக்கும் மற்றொரு கணக்கில் விற்கப்பட்ட சொத்தை திரும்ப வாங்குவதன் மூலம் கழுவும் விற்பனை விதியை நீங்கள் தவிர்க்க முடியாது. (மேலும் பார்க்க , முதலீட்டு இழப்புகளில் இருந்து வெளியேறுதல் .)

போர்ட்ஃபோலியோ மறுசீரமைப்பு

உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவின் சாதாரண மறுசீரமைப்பின் பின்னணியில் இதைச் செய்ய முடிந்தால், வரி இழப்பு அறுவடைக்கான சிறந்த காட்சிகளில் ஒன்று. உங்கள் இருப்புக்களில் உங்கள் சொத்து ஒதுக்கீட்டை மறுசீரமைக்க மறுசீரமைப்பு உதவுகிறது. நீங்கள் மறுசீரமைக்கும்போது, ​​எந்த இருப்புக்களை வாங்குவது மற்றும் விற்க வேண்டும் என்பதைப் பாருங்கள், செலவு அடிப்படையில் கவனம் செலுத்துங்கள் - சரிசெய்யப்பட்ட, அசல் கொள்முதல் மதிப்பு. செலவு அடிப்படையில் ஒவ்வொரு சொத்தின் மூலதன ஆதாயங்களையும் இழப்புகளையும் தீர்மானிக்கும். இந்த அணுகுமுறை உங்கள் முதலீட்டு மூலோபாயத்திற்கு பொருந்தக்கூடிய அல்லது பொருந்தாத வரி இழப்பை உணர மட்டுமே விற்க உங்களை ஏற்படுத்தாது. (மேலும், பார்க்க: பாதையில் இருக்க உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவை மறுசீரமைக்கவும் .)

சாலையில் ஒரு பெரிய வரி மசோதா?

சில நிதி ஆலோசகர்கள், கழுவும் விற்பனை விதியால் கட்டளையிடப்பட்ட காத்திருப்பு காலத்திற்குப் பிறகு விற்கப்பட்ட சொத்தை மீண்டும் வாங்குவதற்கான நோக்கத்துடன் நிலையான வரி இழப்பு அறுவடை இறுதியில் உங்கள் ஒட்டுமொத்த செலவு அடிப்படையை குறைத்து, ஒரு கட்டத்தில் ஒரு பெரிய மூலதன ஆதாயத்தை செலுத்த வேண்டும் என்று வாதிடுகின்றனர். எதிர்காலம். இது இரண்டு விஷயங்களில் உண்மையாக இருக்கலாம்.

1. காலப்போக்கில் முதலீடு வளர்ந்தால், உங்கள் மூலதன ஆதாயம் பெரிதாகிவிடும். எதிர்கால மூலதன ஆதாய வரி விகிதங்களுடன் என்ன நடக்கும் என்று உங்களுக்குத் தெரியாது.

இருப்பினும், இதன் முக்கிய அம்சம் என்னவென்றால், தற்போதைய வரி சேமிப்பு பின்னர் அதிக மூலதன ஆதாய வரிகளை ஈடுகட்ட போதுமானதாக இருக்கும். தற்போதைய மதிப்பு (பி.வி) என்ற கருத்தை கவனியுங்கள், இது ஒரு டாலர் வரி சேமிப்பு இன்று பின்னர் செலுத்த வேண்டிய கூடுதல் வரியை விட அதிகம் என்று கூறுகிறது. இது பணவீக்கம் மற்றும் எதிர்கால வரி விகிதங்கள் உள்ளிட்ட பல்வேறு காரணிகளைச் சார்ந்தது என்பது தெளிவாகிறது.

மூலதன ஆதாயங்கள் சமமாக உருவாக்கப்படவில்லை

குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்கள் என்பது நீங்கள் ஒரு வருடம் அல்லது அதற்கும் குறைவாக வைத்திருந்த முதலீடுகளிலிருந்து உணரப்பட்டவை. இந்த குறுகிய ஹோல்டிங்கின் ஆதாயங்கள் சாதாரண வருமானத்திற்கான உங்கள் விளிம்பு வரி விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகின்றன. 2018 வரி குறைப்பு மற்றும் வேலைகள் சட்டம் (டி.சி.ஜே.ஏ) 2019 ஆம் ஆண்டிற்கான ஏழு வீத அடைப்புகளை அமைக்கிறது, இது நீங்கள் எவ்வாறு தாக்கல் செய்கிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்து 10% முதல் 37% வரை இருக்கும். (தொடர்புடைய வாசிப்புக்கு, காண்க: மூலதனம் ஆதாயம் 101. )

நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் என்பது ஒரு வருடத்திற்கும் மேலாக வைத்திருக்கும் முதலீடுகளிலிருந்து உணரப்பட்ட இலாபங்கள் மற்றும் கணிசமாக குறைந்த வரி விகிதத்தைப் பெறுகின்றன. பல முதலீட்டாளர்களுக்கு இந்த ஆதாயங்களின் விகிதம் சுமார் 15% ஆகும் - மிகக் குறைந்த விகிதம் பூஜ்ஜியமாகும் மற்றும் அதிக விகிதம் 20% ஆகும். மேலும், அதிக வருமானம் கொண்ட அடைப்புக்குறிக்கு, கூடுதல் 3.8% மெடிகேர் சர்டாக்ஸ் இங்கேயும் செயல்படுகிறது என்பதை நினைவில் கொள்க. (தொடர்புடைய வாசிப்புக்கு, பார்க்க: மூலதன இழப்புகள் மற்றும் வரி .)

கொடுக்கப்பட்ட வகையின் இழப்புகள் முதலில் அதே வகையின் முதல் ஆதாயங்களுக்கு எதிராக ஈடுசெய்யப்பட வேண்டும். உதாரணமாக, நீண்ட கால இழப்புகளுக்கு எதிராக நீண்ட கால ஆதாயங்கள். நீண்ட கால இழப்புகள் அனைத்தையும் ஈடுசெய்ய போதுமான நீண்ட கால ஆதாயங்கள் இல்லை என்றால், நீண்ட கால இழப்புகளின் சமநிலை குறுகிய கால ஆதாயங்களை ஈடுசெய்யும், மற்றும் நேர்மாறாகவும் செல்லலாம்.

ஒருவேளை நீங்கள் ஒரு பயங்கரமான ஆண்டைக் கொண்டிருந்தீர்கள், இன்னும் லாபங்களை ஈடுசெய்யாத இழப்புகளைக் கொண்டிருக்கலாம். ஒரு குறிப்பிட்ட வரி ஆண்டில் income 3, 000 வரை இடது முதலீட்டு இழப்புகளை மற்ற வருமானத்திற்கு எதிராகக் கழிக்க முடியும், மீதமுள்ளவை அடுத்தடுத்த ஆண்டுகளில் கொண்டு செல்லப்படும்.

நிச்சயமாக, ஒரு குறிப்பிட்ட ஆண்டில் வரி இழப்பு அறுவடை முடிவில் உள்ள கருத்துகளில் ஒன்று உங்கள் ஆதாயங்கள் மற்றும் இழப்புகளின் தன்மை. நீங்கள் இதை பகுப்பாய்வு செய்ய அல்லது உங்கள் வரி கணக்காளருடன் பேசுவதற்கு முன் பேச விரும்புவீர்கள்.

பரஸ்பர நிதி விநியோகம்

கடந்த சில ஆண்டுகளில் பங்குச் சந்தை ஆதாயங்களுடன், பல பரஸ்பர நிதிகள் கணிசமான விநியோகங்களைத் தூக்கி எறிந்து வருகின்றன, அவற்றில் சில நீண்ட மற்றும் குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்களின் வடிவத்தில் உள்ளன. இந்த விநியோகங்களும் சமன்பாட்டிற்கு காரணியாக இருக்க வேண்டும்.

பெரிய படத்தைப் பாருங்கள்

வரி இழப்பு அறுவடை என்பது உங்கள் நிதி இலக்குகளை அடைவதற்கான பாதையில் பயன்படுத்தக்கூடிய ஒரு தந்திரமாகும். இது பின்வாங்குவதற்கான நல்ல யோசனையா என்பதைத் தீர்மானிக்க, முதலில் உங்கள் ஒட்டுமொத்த வரி நிலைமையைப் பாருங்கள்.

அடிக்கோடு

குறைந்த பட்சம் ஆண்டுதோறும் வரி இழப்பு அறுவடை வாய்ப்புகளுக்காக உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவை மதிப்பாய்வு செய்வது நல்ல யோசனையாக இருக்கும்போது, ​​உங்கள் வரி சூழ்நிலையின் ஒட்டுமொத்த சூழலில் முன்னேற வேண்டுமா இல்லையா என்பதை மதிப்பீடு செய்ய வேண்டும், மேலும் இந்த பரிவர்த்தனைகள் உங்கள் ஒட்டுமொத்த முதலீட்டு மூலோபாயத்துடன் பொருந்துமா இல்லையா. வரி குறைப்பு என்பது ஒரு மூலோபாயம் மற்றும் தனக்கு ஒரு முடிவு அல்ல. இந்த பகுதியில் நிதி ஆலோசகர் அல்லது வரி தொழில்முறை அறிவுள்ளவர்களுடன் கலந்தாலோசிக்கவும். (மேலும் பார்க்க, 7 ஆண்டு இறுதி வரி திட்டமிடல் உத்திகள் .)