பொருளடக்கம்
- உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் வைத்திருக்கிறீர்கள்
- முதலாளி பங்களிப்புகள் பற்றி
- கிளிஃப் வெஸ்டிங்
- பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங்
- தனியார் ஓய்வூதிய திட்ட நன்மைகள்
- அரசு மற்றும் சர்ச் ஓய்வூதியங்கள்
- ERISA க்கு விதிவிலக்குகள்
- வேலைவாய்ப்பில் முறிவுகள்
- அடிக்கோடு
வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் அல்லது ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் "வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை" என்று அழைக்கப்படுகின்றன, ஏனெனில் முதலாளி மற்றும் பணியாளர்கள் இருவருக்கும் முன்கூட்டியே தெரியும், நன்மை செலுத்துதலை வரையறுக்கவும் அமைக்கவும் பயன்படுத்தப்படும் சூத்திரம். உங்கள் ஓய்வூதியம் எவ்வாறு உள்ளது என்பதைப் புரிந்துகொள்வது முக்கியம், ஏனென்றால் நீங்கள் முழு ஓய்வூதிய சலுகைகளைப் பெற தகுதியுடையவராக இருக்கும்போது வெஸ்டிங் அட்டவணை தீர்மானிக்கிறது.
வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்களுக்கான ஓய்வூதிய வெஸ்டிங் வெவ்வேறு வழிகளில் ஏற்படலாம். உங்கள் நன்மைகள் உடனடியாக வழங்கப்படலாம், அல்லது ஏழு ஆண்டுகளில் வெஸ்டிங் பரவக்கூடும். வேலைகளை மாற்றுவது பற்றி நீங்கள் யோசிக்கிறீர்களானால், உங்கள் திட்டத்தின் வெஸ்டிங் அட்டவணை ஒரு காரணியாக இருக்கலாம் you நீங்கள் முழுமையாக உங்களிடம் இருக்கும் வரை வெளியேற விரும்பவில்லை. அல்லது, நீங்கள் ஒரு முன் முதலாளியிடம் ஓய்வூதியம் பெற்றிருந்தால், நிச்சயமாக உங்களுக்கு என்ன ஓய்வூதிய சலுகைகள் உள்ளன என்பதை அறிய வேண்டும்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் பங்கேற்பாளர்கள் திட்டத்தின் வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் புரிந்து கொள்ள வேண்டும், எனவே அவர்கள் முழு நன்மைகளைப் பெற தகுதியுடையவர்கள் என்பதை அவர்கள் அறிவார்கள். ஒரு தனியார் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் முதலாளியின் பங்களிப்புகளுக்கான ஓய்வூதியம் கூட்டாட்சி சட்டத்தால் அமைக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் ஒரு குன்றின் வெஸ்டிங் அல்லது ஒரு படிப்படியாக வெஸ்டிங் அட்டவணை. அரசு மற்றும் தேவாலய ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் ERISA விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டவை அல்ல. ERISA க்கான விதிவிலக்குகள் மற்றும் ஒரு முதலாளியுடனான உங்கள் வேலைவாய்ப்பு பதிவில் முறிவுகள் ஆகியவை உங்களுடைய உரிமையையும் ஓய்வூதியத்தின் அளவையும் மாற்றலாம்.
பணியாளர் பங்களிப்புகளை யார் வைத்திருக்கிறார்கள்
நீ செய். உங்கள் ஓய்வூதியத்திற்கு உங்கள் சம்பளத்தின் ஒரு பகுதியை பங்களிக்க உங்கள் முதலாளி தேவைப்பட்டால் அல்லது அனுமதித்தால், அந்த பங்களிப்புகளை நீங்கள் எப்போதும் முழுமையாக வைத்திருப்பீர்கள். வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், கடந்த வெள்ளிக்கிழமை சம்பளத்துடன் உங்கள் ஓய்வூதியத்திற்கு $ 200 பங்களித்திருந்தால், அடுத்த திங்கட்கிழமை உங்கள் வேலையை விட்டுவிட்டால், அந்த $ 200 - அல்லது முந்தைய சம்பள காசோலைகளிலிருந்து உங்கள் ஓய்வூதியத்திற்கு நீங்கள் பங்களித்த பணத்தில் எதையும் விட்டுவிட மாட்டீர்கள்.
முதலாளி பங்களிப்புகளுக்கான ஓய்வூதிய பரிசோதனை
நீங்கள் வேலைகளை மாற்றினால் நீங்கள் எதை விட்டுவிடலாம், இருப்பினும், உங்கள் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் உங்கள் முதலாளியின் பங்களிப்புகள். திட்டத்தின் வகை மற்றும் அதன் வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் பொறுத்து "உள்ளாடைகள்" அந்த பகுதி. பின்வரும் விதிமுறைகள் தனியார் வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்கு பொருந்தும், அவை பணியாளர் ஓய்வூதிய வருமான பாதுகாப்பு சட்டம் (ERISA) எனப்படும் கூட்டாட்சி சட்டத்திற்கு உட்பட்டவை. பங்கேற்பாளர்களுக்கு பயனளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்கான குறைந்தபட்ச தரங்களை ERISA நிறுவியது. 401 (கே) கள் போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டங்களும், பண இருப்பு மற்றும் ஓய்வூதிய-பங்குத் திட்டங்கள் போன்ற பொருந்தக்கூடிய வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்களும் வெவ்வேறு விதிகளைப் பின்பற்றுகின்றன (சில ஒற்றுமைகள் இருந்தாலும்).
ஓய்வூதியத்தில் ஒரு குன்றின் வெஸ்டிங் அட்டவணை அல்லது பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங் அட்டவணை உள்ளதா என்பதைப் பொறுத்து ஒரு ஊழியர் ஒரு முதலாளியுடன் முழுமையாக வழங்கப்பட வேண்டிய சேவை ஆண்டுகள்.
கிளிஃப் வெஸ்டிங்
ஒரு குன்றின் வெஸ்டிங் அட்டவணையுடன், ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான ஆண்டுகளுக்குப் பிறகு ஊழியர்கள் தங்கள் ஓய்வூதியத்தில் முழுமையாக வழங்கப்படுவார்கள். தனியார் துறை திட்டங்களுக்கு அதிகபட்சம் ஐந்து ஆண்டுகள் என்று ERISA கூறுகிறது, ஆனால் முதலாளிகள் விரைவில் முழு உடைமைகளையும் அனுமதிக்க முடியும். எக்ஸான்மொபிலின் ஓய்வூதிய திட்டத்தில், உதாரணமாக, தொழிலாளர்கள் ஐந்து வருட சேவைக்குப் பிறகு அல்லது 65 வயதை எட்டியபின், எது முதலில் வந்தாலும் முழுமையாக வழங்கப்படுகிறார்கள்.
உங்கள் திட்டத்தில் ஒரு குன்றின் வெஸ்டிங் அட்டவணை இருந்தால், உங்கள் ஐந்தாண்டு நிறைவுக்கு முன்னர் உங்கள் வேலையை விட்டுவிட்டால், உங்கள் முதலாளியின் பங்களிப்புகளில் எதையும் நீங்கள் பெற மாட்டீர்கள். எவ்வாறாயினும், உங்கள் சொந்த பங்களிப்புகளில் நீங்கள் இருப்பீர்கள்.
பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங்
பட்டப்படிப்பு வெஸ்டிங் மூலம், நீங்கள் மூன்று ஆண்டுகள் பணியாற்றியவுடன் ஒவ்வொரு ஆண்டும் சேவைக்கு ஓரளவு வெஸ்டிங் உள்ளது. தனியார் துறை திட்டங்களுக்கு, குறைந்தபட்சம், மூன்றாம் ஆண்டுக்குப் பிறகு நீங்கள் 20% உங்கள் ஓய்வூதியத்தில் இருப்பீர்கள்; நான்காம் ஆண்டுக்குப் பிறகு நீங்கள் 40% சொந்தமானவர்; ஐந்தாம் ஆண்டுக்குப் பிறகு நீங்கள் 60% சொந்தமானவர்; ஆறாம் ஆண்டுக்குப் பிறகு நீங்கள் 80% சுயமாக இருக்கிறீர்கள், ஏழு வருடத்திற்குப் பிறகு நீங்கள் 100% சொந்தமாக இருக்கிறீர்கள்.
எவ்வாறாயினும், உங்கள் முதலாளி மிகவும் தாராளமாக பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங் அட்டவணையை வழங்க இலவசம். அட்லாண்டாவை தளமாகக் கொண்ட அக்டோபர் மூன்று கன்சல்டிங்கின் ஆலோசகரான ஆக்டூரி ஜான் லோவெல் கூறுகையில், “ஒரு பாரம்பரிய வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டமானது இரண்டு வருட சேவைக்குப் பிறகு 50% மற்றும் நான்கு வருட சேவைக்குப் பிறகு 100% ஆகும். "மறுபுறம், நான்கு வருட சேவைக்குப் பிறகு 50% மற்றும் ஆறு வருட சேவைக்குப் பிறகு 100% ஒரு வெஸ்டிங் அட்டவணையுடன் ஒரு திட்டம் ஏற்றுக்கொள்ளப்படாது, ஏனெனில் இது எல்லா நேரங்களிலும் அனுமதிக்கப்பட்ட அட்டவணைகளுக்கு சமமாகவோ அல்லது அதிகமாகவோ இல்லை."
தனியார் ஓய்வூதிய திட்ட நன்மைகளை நீங்கள் சேகரிக்கும் போது
உங்கள் ஓய்வூதியத்தில் முழுமையாக உங்களிடம் இருப்பதால் நீங்கள் உடனடியாக பணத்தை அணுக முடியும் என்று அர்த்தமல்ல. கூட்டாட்சி சட்டத்தின் கீழ், ஊழியர்கள் சாதாரண ஓய்வூதிய வயதை எட்டும்போது அவர்களின் ஓய்வூதிய சலுகைகளைப் பெறுவதற்கான உரிமையைப் பெறுகிறார்கள், கூடுதலாக மேலே விவரிக்கப்பட்ட சேவைத் தேவைகளை பூர்த்தி செய்வதோடு.
"ERISA- உள்ளடக்கப்பட்ட திட்டத்திற்கான சாதாரண ஓய்வூதிய வயது திட்டத்தால் வரையறுக்கப்படுகிறது, " லோவெல் கூறுகிறார். இருப்பினும், இது 65 வயதிற்குப் பிறகு ஐந்து வருட சேவையுடன் ஏற்படாது.
அரசு மற்றும் சர்ச் ஓய்வூதியங்கள்
உங்கள் மனிதவளத் துறை அல்லது ஓய்வூதியத் திட்ட நிர்வாகியிடமிருந்து நீங்கள் பெறக்கூடிய சுருக்கத் திட்ட விளக்கத்தில் ஓய்வூதிய வெஸ்டிங் அட்டவணையை நீங்கள் காணலாம்.
ERISA க்கு விதிவிலக்குகள்
குன்றின் அல்லது பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங் கால அட்டவணையுடன், சேவை முதலாளிகளின் ஆண்டுகளை கணக்கிடும்போது, 18 வயதிற்கு முன்னர் நீங்கள் அவர்களுக்காக பணிபுரிந்த ஆண்டுகளை கணக்கிட தேவையில்லை; பணியாளர் பங்களிப்புகள் தேவைப்படும் திட்டத்திற்கு நீங்கள் பங்களிக்காத ஆண்டுகள்; அல்லது முதலாளி திட்டம் அல்லது முன்னோடி திட்டத்தை பராமரிக்காத ஆண்டுகள். நீங்கள் வழக்கமான முழுநேர ஊழியராக இல்லாத எந்த ஆண்டுகளையும் முதலாளிகள் கணக்கிட தேவையில்லை, இருப்பினும் சில சந்தர்ப்பங்களில் அவர்கள் பகுதி ஆண்டுகளில் உங்களுக்கு கடன் வழங்கக்கூடும்.
குறிப்பாக, நீங்கள் 1974 முதல் 1988 வரை ஒரு தனியார் துறை ஓய்வூதிய திட்டத்தில் பங்கேற்று, உங்கள் முதலாளி ஒரு குன்றின் வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் பயன்படுத்தினால், நீங்கள் குறைந்தது 10 வருட சேவையை நிறைவு செய்யும் வரை 0% உங்களிடம் இருந்தீர்கள், அந்த நேரத்தில் நீங்கள் 100% பணியாளராகிவிட்டீர்கள். உங்கள் முதலாளி ஒரு பட்டப்படிப்பு வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் பயன்படுத்தினால், நீங்கள் ஐந்து வருட சேவைக்குப் பிறகு 25% பணியாளராகிவிட்டீர்கள், ஒவ்வொரு ஆண்டும் 15% சேவை வரை 5% அதிகரிப்புடன், நீங்கள் 100% பணமாக இருந்தபோது.
மேலும், “45 இன் விதி” என்று அழைக்கப்படும் ஒரு விதிவிலக்கு, ஒரு பணியாளரின் வயது மற்றும் சேவையின் ஆண்டுகள் 45 ஆக இருந்தால், அவன் அல்லது அவள் அந்த முதலாளியுடன் குறைந்தது ஐந்து வருட சேவையைப் பெற்றிருந்தால், குறைந்தது 50% சலுகைகள் வழங்கப்பட வேண்டும், ஒவ்வொரு ஆண்டும் குறைந்தது 10% அதிகரிப்பு.
வேலைவாய்ப்பில் முறிவுகள்
சில நேரங்களில் ஒரு தனிநபர் ஒரு தனியார் துறை முதலாளிக்கு பல ஆண்டுகளாக வேலை செய்கிறார், ஆனால் அந்த ஆண்டு சேவை தொடர்ச்சியாக இல்லை. அந்த நபர் முதலாளியின் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் இருப்பாரா?
ERISA நீங்கள் ஒரு முதலாளியை விட்டுவிட்டு ஐந்து ஆண்டுகளுக்குள் திரும்பினால், உங்கள் முந்தைய ஆண்டு சேவையை எண்ணுவதற்கு திட்டம் வழக்கமாக தேவைப்படுகிறது. ஆகவே, நீங்கள் 2010 முதல் 2012 வரை (மூன்று ஆண்டுகள்) ஒரு தனியார் நிறுவனத்தில் பணிபுரிந்திருந்தால், 2013 மற்றும் 2014 ஆம் ஆண்டுகளுக்கான மற்றொரு நிறுவனத்திற்குச் சென்றிருந்தால் (இரண்டு ஆண்டுகள்) 2015 ஆம் ஆண்டில் உங்கள் முன்னாள் முதலாளியிடம் திரும்பி வந்து இரண்டு ஆண்டுகள் தங்கியிருந்தால், நீங்கள் வழக்கமாக உங்களிடம் இருப்பீர்கள் உங்கள் திட்டம் - முழுமையாக, திட்டம் குன்றின் வெஸ்டிங்கைப் பயன்படுத்தினால், அல்லது குறைந்தபட்சம் ஓரளவுக்கு, திட்டம் பட்டம் பெற்ற வெஸ்டிங்கைப் பயன்படுத்தினால். மீண்டும், உங்கள் சுருக்கமான திட்ட விளக்கம் உங்கள் முதலாளி இந்த சூழ்நிலையை எவ்வாறு கையாளுகிறது என்பதை விளக்க வேண்டும்.
அடிக்கோடு
உங்கள் ஓய்வூதியத்தின் வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் புரிந்துகொள்வது தந்திரமானதாக இருக்கும். விதிகளை அறிந்து கொள்வது மிகவும் முக்கியமானது, எனவே நீங்கள் எப்போது, எப்போது வேலைகளை மாற்றுவது மற்றும் நீங்கள் ஓய்வுபெறும் போது உங்களுக்கு உரிமையுள்ள ஓய்வூதிய சலுகைகள் அனைத்தையும் சேகரிப்பது குறித்து புத்திசாலித்தனமான முடிவுகளை எடுக்க முடியும்.
