ஓய்வூதிய திட்ட வரையறை

பொருளடக்கம்

• ஓய்வூதிய திட்டம் என்றால் என்ன?
• ஓய்வூதிய திட்டத்தின் முக்கிய வகைகள்
• ஓய்வூதிய திட்டம்: ERISA இல் காரணி
• ஓய்வூதிய திட்டம்: வெஸ்டிங்
• ஓய்வூதிய திட்டம்: அவை வரி விதிக்கப்படுமா?
• நிறுவனங்கள் திட்டங்களை மாற்ற முடியுமா?
• ஓய்வூதிய திட்டம் எதிராக ஓய்வூதிய நிதி
• நன்மைகள் மற்றும் தீமைகள்
• மாதாந்திர வருடாந்திரம் அல்லது மொத்த தொகை?
• எது அதிக பணம் தருகிறது?
• பிற தீர்மானிக்கும் காரணிகள்
• வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டங்கள்

ஓய்வூதிய திட்டம் என்றால் என்ன?

ஓய்வூதியத் திட்டம் என்பது ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டமாகும், இது ஒரு தொழிலாளியின் எதிர்கால நலனுக்காக ஒதுக்கப்பட்ட நிதிகளின் தொகுப்பிற்கு ஒரு முதலாளி பங்களிப்பு செய்ய வேண்டும். நிதிக் குளம் ஊழியரின் சார்பாக முதலீடு செய்யப்படுகிறது, மேலும் முதலீடுகளின் வருவாய் ஓய்வு பெற்றபின் தொழிலாளிக்கு வருமானத்தை ஈட்டுகிறது.

ஒரு முதலாளியின் தேவையான பங்களிப்புகளுக்கு கூடுதலாக, சில ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் தன்னார்வ முதலீட்டு கூறுகளைக் கொண்டுள்ளன. ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டம் ஒரு தொழிலாளி தனது தற்போதைய வருமானத்தின் ஒரு பகுதியை ஊதியத்திலிருந்து ஒரு முதலீட்டுத் திட்டத்தில் பங்களிப்பு செய்ய அனுமதிக்கக்கூடும். தொழிலாளியின் வருடாந்திர பங்களிப்புகளில் ஒரு பகுதியை ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதம் அல்லது டாலர் தொகை வரை முதலாளி பொருத்தலாம்.

ஓய்வூதிய திட்டம்

ஓய்வூதிய திட்டத்தின் முக்கிய வகைகள்

ஓய்வூதியத் திட்டங்களில் இரண்டு முக்கிய வகைகள் வரையறுக்கப்பட்ட-நன்மை மற்றும் வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டங்கள் உள்ளன.

வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்கள்

வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்தில், அடிப்படை முதலீட்டுக் குளத்தின் செயல்திறனைப் பொருட்படுத்தாமல், பணியாளர் ஓய்வுபெற்றவுடன் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு நன்மைகளைப் பெறுவார் என்று முதலாளி உத்தரவாதம் அளிக்கிறார். ஓய்வுபெற்றவருக்கு ஓய்வூதிய கொடுப்பனவுகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட ஓட்டத்திற்கு முதலாளி பொறுப்பேற்கிறார் (டாலர் தொகை ஒரு சூத்திரத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, பொதுவாக வருவாய் மற்றும் சேவை ஆண்டுகளின் அடிப்படையில்), மற்றும் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் உள்ள சொத்துக்கள் நன்மைகளை செலுத்த போதுமானதாக இல்லாவிட்டால், மீதமுள்ள கட்டணத்திற்கு நிறுவனம் பொறுப்பாகும்.

அமெரிக்க முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் 1870 களில் இருந்து வந்தன (அமெரிக்கன் எக்ஸ்பிரஸ் நிறுவனம் முதன்முதலில் நிறுவப்பட்டது ஓய்வூதிய திட்டம் 1875 ஆம் ஆண்டில்), மற்றும் அவர்களின் உயரத்தில், 1980 களில், அவர்கள் கிட்டத்தட்ட அனைத்து தனியார் துறை ஊழியர்களையும் உள்ளடக்கியது. தொழிலாளர் புள்ளிவிவர பணியகத்தின் படி, அமெரிக்காவில் சுமார் 90% பொது ஊழியர்களும், சுமார் 10% தனியார் ஊழியர்களும் இன்று வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்தின் கீழ் உள்ளனர்.

வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டங்கள்

வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டத்தில், முதலாளி தொழிலாளிக்கு குறிப்பிட்ட திட்ட பங்களிப்புகளைச் செய்கிறார், பொதுவாக ஊழியர்கள் அளிக்கும் பங்களிப்புகளை மாறுபட்ட அளவுகளுடன் பொருத்துகிறார். ஊழியரால் பெறப்பட்ட இறுதி நன்மை திட்டத்தின் முதலீட்டு செயல்திறனைப் பொறுத்தது: பங்களிப்புகள் செய்யப்படும்போது ஒரு குறிப்பிட்ட நன்மையை செலுத்துவதற்கான நிறுவனத்தின் பொறுப்பு முடிவடைகிறது.

பாரம்பரிய ஓய்வூதியத்தை விட இது மிகவும் குறைவான விலை என்பதால், நிதி உருவாக்க முடியாத எதற்கும் நிறுவனம் இணையாக இருக்கும்போது, ​​பெருகிவரும் தனியார் நிறுவனங்கள் இந்த வகை திட்டத்திற்கு நகர்ந்து வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்களை முடிவுக்குக் கொண்டு வருகின்றன. நன்கு அறியப்பட்ட வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டம் 401 (கே) ஆகும், மேலும் இலாப நோக்கற்ற தொழிலாளர்களுக்கு திட்டத்தின் சமமான 403 (பி) ஆகும்.

பொதுவான பேச்சுவழக்கில், "ஓய்வூதியத் திட்டம்" என்பது பெரும்பாலும் பாரம்பரியமாக வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டமாகும், இது ஒரு தொகுப்பு செலுத்துதலுடன், நிதியுதவி மற்றும் முழு முதலாளியால் கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது.

சில நிறுவனங்கள் இரண்டு வகையான திட்டங்களையும் வழங்குகின்றன. அவர்கள் ஊழியர்களை 401 (கே) நிலுவைகளை தங்கள் வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்களில் உருட்ட அனுமதிக்கின்றனர்.

மற்றொரு மாறுபாடு உள்ளது, நீங்கள் செலுத்தும் ஓய்வூதிய திட்டம். முதலாளியால் அமைக்கப்பட்ட, இவை முழுக்க முழுக்க ஊழியரால் நிதியளிக்கப்படுகின்றன, அவர்கள் சம்பளக் குறைப்புகள் அல்லது மொத்த தொகை பங்களிப்புகளைத் தேர்வு செய்யலாம் (அவை பொதுவாக 401 (கே) திட்டங்களில் அனுமதிக்கப்படாது). இல்லையெனில், அவை 401 (கே) திட்டங்களுக்கு ஒத்ததாக இருக்கின்றன, தவிர அவை வழக்கமாக எந்த நிறுவன பொருத்தத்தையும் வழங்காது.

ஓய்வூதிய திட்டம்: ERISA இல் காரணி

1974 ஆம் ஆண்டின் பணியாளர் ஓய்வூதிய வருமான பாதுகாப்புச் சட்டம் (ERISA) என்பது முதலீட்டாளர்களின் ஓய்வூதிய சொத்துக்களைப் பாதுகாக்க வடிவமைக்கப்பட்ட ஒரு கூட்டாட்சிச் சட்டமாகும், மேலும் இந்த சட்டம் குறிப்பாக தனியார் துறை ஊழியர்களின் சொத்துக்களைப் பாதுகாக்க ஓய்வூதியத் திட்ட நம்பகத்தன்மையாளர்கள் பின்பற்ற வேண்டிய வழிகாட்டுதல்களை வழங்குகிறது.

ஓய்வூதிய திட்டங்களை வழங்கும் நிறுவனங்கள் திட்ட ஆதரவாளர்கள் (நம்பகமானவர்கள்) என குறிப்பிடப்படுகின்றன, மேலும் ஒவ்வொரு நிறுவனமும் தகுதி வாய்ந்த ஊழியர்களுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான திட்ட தகவல்களை வழங்க ERISA தேவைப்படுகிறது. திட்ட ஆதரவாளர்கள் முதலீட்டு விருப்பங்கள் மற்றும் பொருந்தினால், நிறுவனத்துடன் பொருந்தக்கூடிய தொழிலாளர் பங்களிப்புகளின் டாலர் அளவு பற்றிய விவரங்களை வழங்குகிறார்கள். பணியாளர்கள் வெஸ்டிங்கையும் புரிந்து கொள்ள வேண்டும், இது தொழிலாளிக்கு சொந்தமான ஓய்வூதிய சொத்துக்களின் டாலர் அளவைக் குறிக்கிறது; சேவையின் ஆண்டுகள் மற்றும் பிற காரணிகளின் அடிப்படையில் வெஸ்டிங் செய்யப்படுகிறது.

ஓய்வூதிய திட்டம்: வெஸ்டிங்

வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்தில் சேருவது வழக்கமாக வேலைவாய்ப்பின் ஒரு வருடத்திற்குள் தானாகவே இருக்கும், இருப்பினும் வெஸ்டிங் உடனடியாகவோ அல்லது ஏழு ஆண்டுகளில் பரவலாகவோ இருக்கலாம். வரையறுக்கப்பட்ட சலுகைகள் வழங்கப்படுகின்றன, மேலும் ஓய்வு பெறுவதற்கு முன்னர் ஒரு நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறுவது ஊழியரின் ஓய்வூதிய சலுகைகளில் சில அல்லது அனைத்தையும் இழக்க நேரிடும்.

வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டங்களுடன், உங்கள் தனிப்பட்ட பங்களிப்புகள் உங்கள் கணக்கை அடைந்தவுடன் 100% வழங்கப்படும். ஆனால் உங்கள் முதலாளி அந்த பங்களிப்புகளுடன் பொருந்தினால் அல்லது உங்கள் நன்மைகள் தொகுப்பின் ஒரு பகுதியாக நிறுவன பங்குகளை உங்களுக்கு வழங்கினால், அது ஒரு அட்டவணையை அமைக்கலாம், இதன் கீழ் நீங்கள் "முழுமையாக வழங்கப்படும்" வரை ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதம் உங்களிடம் ஒப்படைக்கப்படும். ஓய்வூதிய பங்களிப்புகள் முழுமையாக வழங்கப்படுவதால், நீங்கள் திரும்பப் பெற அனுமதிக்கப்படுவதாக அர்த்தமல்ல.

ஓய்வூதிய திட்டம்: அவை வரி விதிக்கப்படுமா?

பெரும்பாலான முதலாளிகளால் வழங்கப்படும் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் தகுதி வாய்ந்தவை, அதாவது அவை உள்நாட்டு வருவாய் கோட் 401 (அ) மற்றும் 1974 ஆம் ஆண்டின் பணியாளர் ஓய்வூதிய வருமான பாதுகாப்புச் சட்டம் (ERISA) தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்கின்றன. அது அவர்களுக்கு வரி-நன்மை பயக்கும் நிலையை அளிக்கிறது. முதலாளிகள் தங்கள் ஊழியர்களுக்கான திட்டத்திற்கு அவர்கள் செய்யும் பங்களிப்புகளுக்கு வரிவிலக்கு கிடைக்கும். ஆகவே ஊழியர்களும் செய்யுங்கள்: திட்டத்திற்கு அவர்கள் செய்யும் பங்களிப்புகள் அவர்களின் சம்பள காசோலைகளில் "மேலே" வரும் - அதாவது அவர்களின் மொத்த வருமானத்திலிருந்து எடுக்கப்படுகின்றன.

இது அவர்களின் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை திறம்பட குறைக்கிறது, இதையொட்டி, அவர்கள் ஐஆர்எஸ்-க்கு செலுத்த வேண்டிய தொகை ஏப்ரல் 15 க்கு வருகிறது. ஓய்வூதியக் கணக்கில் வைக்கப்படும் நிதிகள் பின்னர் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட விகிதத்தில் வளரும், அதாவது அவர்கள் இருக்கும் வரை எந்த வரியும் அவர்களுக்கு விதிக்கப்படாது கணக்கு. இரண்டு வகையான திட்டங்களும் பணிநீக்கம் தொடங்கும் வரை ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் வருவாய்க்கு வரி தள்ளிவைக்க தொழிலாளரை அனுமதிக்கின்றன, மேலும் இந்த வரி சிகிச்சையானது பணியாளருக்கு ஈவுத்தொகை வருமானம், வட்டி வருமானம் மற்றும் மூலதன ஆதாயங்களை மறு முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கிறது, இது ஓய்வூதியத்திற்கு முன்னர் அதிக வருமானத்தை ஈட்டுகிறது.

ஓய்வு பெற்ற பிறகு, நீங்கள் ஒரு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டத்திலிருந்து நிதியைப் பெறத் தொடங்கும்போது, ​​நீங்கள் கூட்டாட்சி மற்றும் மாநில வருமான வரிகளை செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

நிறுவனங்கள் திட்டங்களை மாற்ற முடியுமா?

சில நிறுவனங்கள் தங்களது பாரம்பரிய வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்களை வைத்திருக்கின்றன, ஆனால் அவற்றின் நன்மைகளை முடக்குகின்றன, அதாவது ஒரு குறிப்பிட்ட கட்டத்திற்குப் பிறகு, தொழிலாளர்கள் நிறுவனத்திற்கு எவ்வளவு காலம் வேலை செய்தாலும் அல்லது அவர்களின் சம்பளம் எவ்வளவு பெரியதாக இருந்தாலும் சரி, இனி அதிக சம்பளத்தைப் பெற மாட்டார்கள்.

ஒரு ஓய்வூதியத் திட்ட வழங்குநர் திட்டத்தை செயல்படுத்த அல்லது மாற்ற முடிவுசெய்தால், மாற்றத்திற்கு முன்னர் செய்யப்படும் எந்தவொரு தகுதிப் பணிகளுக்கும் மூடப்பட்ட ஊழியர்கள் எப்போதுமே கடன் பெறுவார்கள். கடந்த கால வேலைகள் எந்த அளவிற்கு உள்ளடக்கப்பட்டன என்பது திட்டத்திலிருந்து திட்டத்திற்கு மாறுபடும். இந்த வழியில் பயன்படுத்தப்படும்போது, ​​திட்ட வழங்குநர் ஒவ்வொரு ஊழியருக்கும் தனது மீதமுள்ள சேவை ஆண்டுகளில் நியாயமான மற்றும் சமமான வழியில் இந்த செலவை முன்கூட்டியே செயல்படுத்த வேண்டும்.

ஓய்வூதிய திட்டம் எதிராக ஓய்வூதிய நிதி

வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டம் முதலாளிகள், தொழிற்சங்கங்கள் அல்லது பிற அமைப்புகளின் பூல் பங்களிப்புகளால் ஆனபோது, ​​இது பொதுவாக ஓய்வூதிய நிதி என்று குறிப்பிடப்படுகிறது. ஒரு நிதி இடைத்தரகரால் நடத்தப்படுகிறது மற்றும் ஒரு நிறுவனம் மற்றும் அதன் ஊழியர்களின் சார்பாக தொழில்முறை நிதி மேலாளர்களால் நிர்வகிக்கப்படுகிறது, ஓய்வூதிய நிதிகள் ஒப்பீட்டளவில் பெரிய அளவிலான மூலதனத்தைக் கட்டுப்படுத்துகின்றன மற்றும் பல நாடுகளில் மிகப்பெரிய நிறுவன முதலீட்டாளர்களைக் குறிக்கின்றன; அவர்களின் நடவடிக்கைகள் அவர்கள் முதலீடு செய்யப்படும் பங்குச் சந்தைகளில் ஆதிக்கம் செலுத்தும். ஓய்வூதிய நிதிகள் பொதுவாக மூலதன ஆதாய வரியிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன. அவர்களின் முதலீட்டு இலாகாக்களின் வருவாய் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அல்லது வரி விலக்கு.

நன்மைகள் மற்றும் தீமைகள்

ஓய்வூதிய நிதி ஓய்வூதியத்திற்குப் பிறகு ஊழியர்களுக்கு ஒரு நிலையான, முன்னமைக்கப்பட்ட நன்மையை வழங்குகிறது, தொழிலாளர்கள் தங்கள் எதிர்கால செலவினங்களைத் திட்டமிட உதவுகிறது. முதலாளி அதிக பங்களிப்புகளைச் செய்கிறார் மற்றும் ஓய்வூதிய நிதி சலுகைகளை முன்கூட்டியே குறைக்க முடியாது. தன்னார்வ பணியாளர் பங்களிப்புகளும் அனுமதிக்கப்படலாம். நன்மைகள் சொத்து வருவாயைப் பொறுத்து இல்லை என்பதால், மாறிவரும் பொருளாதார சூழலில் நன்மைகள் நிலையானதாக இருக்கும். வணிகங்கள் ஒரு ஓய்வூதிய நிதிக்கு அதிக பணத்தை பங்களிக்க முடியும் மற்றும் வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டத்தை விட தங்கள் வரிகளிலிருந்து அதிகமானவற்றைக் கழிக்க முடியும்.

ஒரு ஓய்வூதிய நிதி குறிப்பிட்ட வணிக உத்திகளை ஊக்குவிப்பதற்காக முன்கூட்டியே ஓய்வூதியம் வழங்க உதவுகிறது. இருப்பினும், ஓய்வூதியத் திட்டம் மற்ற ஓய்வூதியத் திட்டங்களை விட நிறுவுவதற்கும் பராமரிப்பதற்கும் மிகவும் சிக்கலானது மற்றும் விலை உயர்ந்தது. முதலீட்டு முடிவுகளில் ஊழியர்களுக்கு எந்த கட்டுப்பாடும் இல்லை. கூடுதலாக, குறைந்தபட்ச பங்களிப்பு தேவை பூர்த்தி செய்யப்படாவிட்டால் அல்லது திட்டத்திற்கு கூடுதல் பங்களிப்புகள் செய்யப்பட்டால் கலால் வரி பொருந்தும்.

ஒரு ஊழியரின் ஊதியம் அவரது சம்பளம் மற்றும் நிறுவனத்துடன் வேலை செய்யும் நீளத்தைப் பொறுத்தது. ஓய்வூதிய நிதியில் இருந்து கடன்கள் அல்லது முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் எதுவும் கிடைக்கவில்லை. 62 வயதிற்கு முன்னர் பங்கேற்பாளருக்கு சேவை விநியோகங்கள் அனுமதிக்கப்படாது. முன்கூட்டியே ஓய்வு பெறுவது பொதுவாக ஒரு சிறிய மாத ஊதியத்தை விளைவிக்கும்.

மாதாந்திர வருடாந்திரம் அல்லது மொத்த தொகை?

வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்துடன், விநியோகத்திற்கு வரும்போது உங்களுக்கு வழக்கமாக இரண்டு தேர்வுகள் உள்ளன: உங்கள் வாழ்நாள் முழுவதும் குறிப்பிட்ட (பொதுவாக மாதாந்திர) கொடுப்பனவுகள் அல்லது மொத்த தொகை விநியோகம். சில திட்டங்கள் இரண்டையும் செய்ய உங்களை அனுமதிக்கின்றன, அதாவது சில பணத்தை மொத்த தொகையை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள், மீதமுள்ளவற்றை அவ்வப்போது பணம் செலுத்துவதற்குப் பயன்படுத்துங்கள். எந்தவொரு சந்தர்ப்பத்திலும், நீங்கள் தீர்மானிக்க வேண்டிய காலக்கெடு இருக்கும், உங்கள் முடிவு இறுதியானது.

மாதாந்திர வருடாந்திரத்திற்கும் மொத்த தொகைக்கும் இடையில் தேர்ந்தெடுக்கும்போது பல விஷயங்கள் உள்ளன.

அன்யுட்டி

மாதாந்திர வருடாந்திர கொடுப்பனவுகள் பொதுவாக உங்கள் வாழ்நாள் முழுவதும் மட்டுமே உங்களுக்காக ஒற்றை ஆயுள் வருடாந்திரமாக வழங்கப்படுகின்றன you அல்லது உங்களுக்கும் உங்கள் மனைவிக்கும் ஒரு கூட்டு மற்றும் உயிர் பிழைத்த வருடாந்திரமாக. பிந்தையவர் ஒவ்வொரு மாதமும் குறைந்த தொகையை செலுத்துகிறார் (பொதுவாக 10% குறைவாக), ஆனால் உயிர் பிழைத்த மனைவி இறந்துபோகும் வரை உங்கள் மரணத்திற்குப் பிறகு பணம் செலுத்துதல் தொடர்கிறது.

சிலர் ஒற்றை ஆயுள் வருடாந்திரத்தை எடுக்க முடிவு செய்கிறார்கள், எஞ்சியிருக்கும் வாழ்க்கைத் துணைக்கு வருமானத்தை வழங்குவதற்காக முழு ஆயுளையும் அல்லது பிற வகையான ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையையும் வாங்க விரும்புகிறார்கள். ஊழியர் இறக்கும் போது, ​​ஓய்வூதிய செலுத்துதல் நிறுத்தப்படும்; எவ்வாறாயினும், வாழ்க்கைத் துணை பின்னர் ஒரு பெரிய இறப்பு நன்மை செலுத்துதலை (வரி இல்லாதது) பெறுகிறது, இது முதலீடு செய்யப்படலாம் மற்றும் நிறுத்தப்பட்ட வரிவிதிப்பு ஓய்வூதிய கொடுப்பனவை மாற்றுவதற்குப் பயன்படுத்துகிறது. இந்த மூலோபாயம், ஆடம்பரமான ஒலி பெயர் ஓய்வூதிய அதிகரிப்பு மூலம் செல்கிறது, காப்பீட்டின் விலை ஒற்றை வாழ்க்கை மற்றும் கூட்டு மற்றும் உயிர் பிழைத்தவர் செலுத்துதலுக்கான வித்தியாசத்தை விட குறைவாக இருந்தால் மோசமான யோசனையாக இருக்காது. இருப்பினும், பல சந்தர்ப்பங்களில், செலவு நன்மையை விட அதிகமாக உள்ளது.

உங்கள் ஓய்வூதிய நிதி எப்போதாவது பணத்தை இழக்க முடியுமா? கோட்பாட்டளவில், ஆம். உங்கள் ஓய்வூதிய நிதியில் உங்களுக்கு செலுத்த வேண்டியதைச் செலுத்த போதுமான பணம் இல்லை என்றால், ஓய்வூதிய நன்மை உத்தரவாதக் கழகம் (பிபிஜிசி) உங்கள் மாதாந்திர வருடாந்திரத்தின் ஒரு பகுதியை சட்டப்பூர்வமாக வரையறுக்கப்பட்ட வரம்பு வரை செலுத்தலாம். 2019 ஆம் ஆண்டில், 65 வயதான ஓய்வு பெற்றவருக்கு ஆண்டு அதிகபட்ச பிபிஜிசி நன்மை $ 67, 295 ஆகும். நிச்சயமாக, பிபிஜிசி கொடுப்பனவுகள் உங்கள் அசல் ஓய்வூதிய திட்டத்திலிருந்து நீங்கள் பெற்றதைப் போல இருக்காது.

வருடாந்திரங்கள் வழக்கமாக ஒரு நிலையான விகிதத்தில் செலுத்துகின்றன. அவை பணவீக்க பாதுகாப்பை உள்ளடக்கியிருக்கலாம் அல்லது சேர்க்கக்கூடாது. இல்லையென்றால், நீங்கள் பெறும் தொகை ஓய்வூதியத்திலிருந்து அமைக்கப்படுகிறது. இது வாழ்க்கை செலவு எவ்வாறு செல்கிறது என்பதைப் பொறுத்து ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் கொடுப்பனவுகளின் உண்மையான மதிப்பைக் குறைக்கலாம். இது மிகவும் அரிதாகவே குறைந்து வருவதால், பல ஓய்வு பெற்றவர்கள் தங்கள் பணத்தை மொத்த தொகையாக எடுக்க விரும்புகிறார்கள்.

பெருந்தொகையை

எதிர்மறையாக: வருடாந்திரத்தைப் போல, உத்தரவாதமான வாழ்நாள் வருமானம் இல்லை. பணத்தை நீடிப்பது உங்களுடையது. மேலும், நீங்கள் மொத்தத் தொகையை ஒரு ஐஆர்ஏ அல்லது பிற வரிவிதிப்பு கணக்குகளில் உருட்டாவிட்டால், முழுத் தொகையும் உடனடியாக வரி விதிக்கப்படும், மேலும் உங்களை அதிக வரி அடைப்புக்குள் தள்ளக்கூடும்.

உங்கள் வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டம் ஒரு பொதுத்துறை முதலாளியிடம் இருந்தால், உங்கள் மொத்த தொகை விநியோகம் உங்கள் பங்களிப்புகளுக்கு சமமாக இருக்கலாம். ஒரு தனியார் துறை முதலாளியுடன், மொத்த தொகை வழக்கமாக வருடாந்திரத்தின் தற்போதைய மதிப்பாகும் (அல்லது, இன்னும் துல்லியமாக, இன்றைய டாலர்களுக்கு தள்ளுபடி செய்யப்பட்ட உங்கள் எதிர்பார்க்கப்பட்ட வாழ்நாள் வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளின் மொத்தம்) . நிச்சயமாக, பணவீக்க பாதுகாப்பு உட்பட மாதாந்திர வருமான ஓட்டத்தை வழங்கக்கூடிய உடனடி வருடாந்திரத்தை சொந்தமாக வாங்குவதற்கு நீங்கள் எப்போதும் ஒரு மொத்த தொகை விநியோகத்தைப் பயன்படுத்தலாம். இருப்பினும், ஒரு தனிப்பட்ட வாங்குபவர் என்ற முறையில், உங்கள் அசல் வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதிய நிதியிலிருந்து வருடாந்திரத்துடன் உங்கள் வருமான ஸ்ட்ரீம் பெரியதாக இருக்காது.

எது அதிக பணம் தருகிறது?

ஒரு சில அனுமானங்கள் மற்றும் ஒரு சிறிய அளவு கணிதத்துடன், எந்த தேர்வில் மிகப்பெரிய பணம் செலுத்துகிறது என்பதை நீங்கள் தீர்மானிக்க முடியும்.

மொத்த தொகையின் தற்போதைய மதிப்பை நீங்கள் அறிவீர்கள். ஆனால் இது சிறந்த நிதி அர்த்தமுள்ளதா என்பதைக் கண்டுபிடிக்க, வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளின் தற்போதைய மதிப்பை நீங்கள் மதிப்பிட வேண்டும். வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளுக்கான தள்ளுபடி அல்லது எதிர்காலத்தில் எதிர்பார்க்கப்படும் வட்டி வீதத்தைக் கண்டுபிடிக்க, மொத்த தொகையை நீங்கள் எவ்வாறு முதலீடு செய்யலாம் என்பதைப் பற்றி சிந்தித்து, பின்னர் அந்த வட்டி வீதத்தைப் பயன்படுத்தி வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளை தள்ளுபடி செய்யுங்கள். 'தள்ளுபடி வீதத்தை' தேர்ந்தெடுப்பதற்கான ஒரு நியாயமான அணுகுமுறை, மொத்த தொகை பெறுநர் 60% பங்கு முதலீடுகள் மற்றும் 40% பத்திர முதலீடுகளின் பன்முகப்படுத்தப்பட்ட முதலீட்டு இலாகாவில் செலுத்துதலை முதலீடு செய்கிறார் என்று கருதுவதாகும். வரலாற்று சராசரிகளை பங்குகளுக்கு 9% மற்றும் பத்திரங்களுக்கு 5% பயன்படுத்தினால், தள்ளுபடி விகிதம் 7.40% ஆக இருக்கும்.

சாராவுக்கு இன்று, 000 80, 000 அல்லது அடுத்த 10 ஆண்டுகளுக்கு ஆண்டுக்கு $ 10, 000 வழங்கப்படுகிறது என்று கற்பனை செய்து பாருங்கள். மேற்பரப்பில், தேர்வு தெளிவாகத் தெரிகிறது:, 000 80, 000 மற்றும், 000 100, 000 ($ 10, 000 x 10 ஆண்டுகள்): வருடாந்திரத்தை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள்.

ஆனால் அடுத்த 10 ஆண்டுகளில் 80, 000 டாலர்களைப் பெற சாரா எதிர்பார்க்கும் வருவாய் (அல்லது தள்ளுபடி வீதம்) மூலம் தேர்வு பாதிக்கப்படுகிறது. மேலே கணக்கிடப்பட்ட 7.40% தள்ளுபடி வீதத்தைப் பயன்படுத்தி, வருடாந்திர கொடுப்பனவுகள் தற்போது வரை தள்ளுபடி செய்யப்படும்போது, ​​9 68, 955.33 மதிப்புடையவை, அதேசமயம் மொத்த தொகை செலுத்துதல், 000 80, 000 ஆகும்., 000 80, 000 $ 68, 955.33 ஐ விட அதிகமாக இருப்பதால், சாரா மொத்த தொகையை எடுப்பார்.

பிற தீர்மானிக்கும் காரணிகள்

எந்தவொரு ஓய்வூதிய அதிகரிப்பு பகுப்பாய்விலும் எப்போதும் கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய பிற அடிப்படை காரணிகள் உள்ளன. இந்த மாறிகள் பின்வருமாறு:

• உங்கள் வயது: 50 வயதில் ஒரு பெரிய தொகையை ஏற்றுக்கொள்பவர் 67 வயதில் இதேபோன்ற சலுகையைப் பெறுபவரை விட அதிக ஆபத்தை எடுத்துக்கொள்கிறார். இளைய வாடிக்கையாளர்கள் வயதானவர்களை விட அதிக அளவு நிச்சயமற்ற தன்மையை எதிர்கொள்கின்றனர், நிதி ரீதியாகவும் பிற வழிகளிலும். உங்கள் தற்போதைய உடல்நலம் மற்றும் திட்டமிடப்பட்ட நீண்ட ஆயுள்: 60 களின் பிற்பகுதியிலோ அல்லது 70 களின் முற்பகுதியிலோ இயற்கையான காரணங்களால் இறக்கும் முன்னோடிகளின் வடிவத்தை உங்கள் குடும்ப வரலாறு காண்பித்தால், ஒரு மொத்த தொகை செலுத்த வேண்டிய வழி இருக்கலாம். மாறாக, 90 வயதிற்குள் வாழ்வார் என்று எதிர்பார்க்கப்படும் ஒருவர் ஓய்வூதியத்தை எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம் பெரும்பாலும் முன்னால் வருவார். பட்டியலிடப்பட்ட ஆயுட்காலம் அடிப்படையில் பெரும்பாலான மொத்த தொகைகள் கணக்கிடப்படுகின்றன என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள், எனவே அவர்களின் திட்டமிடப்பட்ட வயதைக் கடந்தவர்கள் குறைந்த பட்சம் கணித ரீதியாக, மொத்தத் தொகையை வெல்ல வாய்ப்புள்ளது. சுகாதார காப்பீட்டு சலுகைகள் ஓய்வூதிய கொடுப்பனவுகளுடன் எந்த வகையிலும் இணைக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதையும் நீங்கள் பரிசீலிக்கலாம். உங்கள் தற்போதைய நிதி நிலைமை: நீங்கள் நிதி ரீதியாக மிகவும் நெருக்கடியில் இருந்தால், மொத்த தொகை செலுத்துதல் அவசியமாக இருக்கலாம். உங்கள் வரி அடைப்புக்குறி ஒரு முக்கியமான கருத்தாகவும் இருக்கலாம்; நீங்கள் ஒரு மிகக்குறைந்த வரி அடைப்புக்குறிக்குள் இருந்தால், மாமா சாமின் மொத்த தொகையை செலுத்துவதற்கான மசோதா கொலைகாரமாக இருக்கலாம். அதிக வட்டி கடமைகளில் நீங்கள் சுமையாக இருந்தால், அந்த அடமானங்கள், கார் கடன்கள், கிரெடிட் கார்டுகள் அனைத்திற்கும் தொடர்ந்து வட்டி செலுத்துவதை விட, உங்கள் கடன்களை முழுவதுமாக செலுத்துவதற்கு மொத்த தொகையை எடுத்துக்கொள்வது புத்திசாலித்தனமாக இருக்கலாம். மாணவர் கடன்கள் மற்றும் பிற நுகர்வோர் பொறுப்புகள். வேறொரு நிறுவனத்தில் தொடர்ந்து பணியாற்ற விரும்புவோருக்கும், இந்தத் தொகையை அவர்களின் புதிய திட்டமாக மாற்றவோ அல்லது பிற்கால வயது வரை தங்கள் சமூகப் பாதுகாப்பைத் தாமதப்படுத்தியவர்களுக்கும், அதிக எண்ணிக்கையில் நம்பக்கூடியவர்களுக்கும் ஒரு மொத்த தொகை செலுத்துதல் ஒரு நல்ல யோசனையாக இருக்கலாம். அதிலிருந்து உத்தரவாத வருமானத்தின் நிலை. மொத்த தொகை முதலீட்டில் இருந்து வாடிக்கையாளரின் போர்ட்ஃபோலியோவில் எதிர்பார்க்கப்படும் வருமானம்: ஓய்வூதியத்திலிருந்து பெறப்பட்ட மொத்தத் தொகையை தோராயமாக மதிப்பிடும் முதலீட்டு வருமானத்தை உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ உருவாக்க முடியும் என்று நீங்கள் நம்பினால், மொத்த தொகை ஒரு வழியாக இருக்கலாம் போவதற்கு. நிச்சயமாக, நீங்கள் 3% போன்ற ஒரு நியாயமான செலுத்தும் காரணியைப் பயன்படுத்த வேண்டும், மேலும் உங்கள் கணக்கீடுகளில் வரைவு அபாயத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள மறக்காதீர்கள். தற்போதைய சந்தை நிலைமைகள் மற்றும் வட்டி விகிதங்களும் வெளிப்படையாக ஒரு பாத்திரத்தை வகிக்கும், மேலும் பயன்படுத்தப்படும் போர்ட்ஃபோலியோ உங்கள் ஆபத்து சகிப்புத்தன்மை, நேர எல்லை மற்றும் குறிப்பிட்ட முதலீட்டு நோக்கங்களின் அளவுருக்களுக்குள் வர வேண்டும். பாதுகாப்பு: உங்களிடம் குறைந்த ஆபத்து சகிப்புத்தன்மை இருந்தால், வருடாந்திர வருமானத்தின் ஒழுக்கத்தை விரும்புங்கள், அல்லது பெரிய தொகையை நிர்வகிக்க வசதியாக இல்லை எனில், வருடாந்திர செலுத்துதல் சிறந்த தேர்வாக இருக்கும், ஏனெனில் இது பாதுகாப்பான பந்தயம். ஒரு நிறுவனத்தின் திட்டம் திவாலாகிவிட்டால், பிபிஜிசியின் பாதுகாப்போடு, மாநில மறுகாப்பீட்டு நிதிகள் பெரும்பாலும் திவாலான கேரியரின் அனைத்து வாடிக்கையாளர்களுக்கும் இரண்டு அல்லது முந்நூறு டாலர்கள் வரை இழப்பீடு வழங்குகின்றன. ஆயுள் காப்பீட்டின் செலவு: நீங்கள் ஒப்பீட்டளவில் நல்ல ஆரோக்கியத்துடன் இருந்தால், போட்டி குறியீட்டு உலகளாவிய ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையை வாங்குவது எதிர்கால ஓய்வூதிய வருமானத்தின் இழப்பை திறம்பட ஈடுசெய்யும், மேலும் பிற விஷயங்களுக்குப் பயன்படுத்த ஒரு பெரிய தொகையை விடலாம். முக்கியமான, முனையம் அல்லது நாள்பட்ட நோய் அல்லது நர்சிங் ஹோம் பராமரிப்புக்கான செலவுகளை ஈடுசெய்ய உதவும் விரைவான பயன் ரைடர்களையும் இந்த வகை கொள்கை கொண்டு செல்ல முடியும். இருப்பினும், நீங்கள் மருத்துவ ரீதியாக காப்பீடு செய்ய முடியாதவராக இருந்தால், ஓய்வூதியம் பாதுகாப்பான பாதையாக இருக்கலாம். பணவீக்க பாதுகாப்பு: ஒவ்வொரு ஆண்டும் வாழ்க்கைச் செலவு அதிகரிப்பை வழங்கும் ஓய்வூதிய செலுத்துதல் விருப்பம் ஒன்றுக்கு மேற்பட்டதை விட மதிப்புடையது. இந்த அம்சம் இல்லாமல் ஓய்வூதியத்திலிருந்து வாங்கும் திறன் காலப்போக்கில் படிப்படியாகக் குறைந்துவிடும், எனவே இந்த பாதையைத் தேர்ந்தெடுப்பவர்கள் எதிர்காலத்தில் அவர்களின் வாழ்க்கைத் தரத்தை குறைக்க தயாராக இருக்க வேண்டும், இல்லையெனில் பிற மூலங்களிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்தை ஈடுசெய்ய வேண்டும். தோட்டத் திட்டமிடல் பரிசீலனைகள்: குழந்தைகள் அல்லது பிற வாரிசுகளுக்கு நீங்கள் ஒரு பாரம்பரியத்தை விட்டுச் செல்ல விரும்பினால், வருடாந்திரம் முடிந்துவிட்டது. இந்த திட்டங்களிலிருந்து கொடுப்பனவுகள் எப்போதுமே ஓய்வுபெற்றவர் அல்லது வாழ்க்கைத் துணைவரின் மரணத்திலேயே நிறுத்தப்படும், ஒரு துணை நன்மை விருப்பம் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டால். ஓய்வூதிய செலுத்துதல் தெளிவாக சிறந்த விருப்பமாக இருந்தால், அந்த வருமானத்தின் ஒரு பகுதியை ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையில் திருப்பிவிட வேண்டும், அல்லது நம்பிக்கைக் கணக்கின் உடலை வழங்க வேண்டும்.

வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டங்கள்

வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டத்துடன், அந்த அலுவலக கதவை மூடுவதற்கு நேரம் வரும்போது உங்களுக்கு பல விருப்பங்கள் உள்ளன.

• விடுங்கள்: நீங்கள் திட்டத்தையும் உங்கள் பணத்தையும் இருக்கும் இடத்திலேயே விட்டுவிடலாம். உண்மையில், அவ்வாறு செய்ய உங்களை ஊக்குவிக்கும் நிறுவனத்தை நீங்கள் காணலாம். அப்படியானால், உங்கள் சொத்துக்களை நீங்கள் வெளியே எடுக்கும் வரை தொடர்ந்து வரி ஒத்திவைக்கப்படும். ஐஆர்எஸ் தேவைப்படும் குறைந்தபட்ச விநியோக விதிகளின் கீழ், நீங்கள் 70½ வயதை எட்டியவுடன் திரும்பப் பெறத் தொடங்க வேண்டும். இருப்பினும், விதிவிலக்குகள் இருக்கலாம், இருப்பினும், நீங்கள் நிறுவனத்தால் இன்னும் சில திறன்களைப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்றால். தவணை: உங்கள் திட்டம் அதை அனுமதித்தால், நீங்கள் தவணை கொடுப்பனவுகள் அல்லது வருமான வருடாந்திரத்தைப் பயன்படுத்தி ஒரு வருமான ஸ்ட்ரீமை உருவாக்கலாம் your உங்கள் ஓய்வூதிய வாழ்நாள் முழுவதும் ஒரு காசோலைகளை நீங்களே ஏற்பாடு செய்யுங்கள். நீங்கள் வருடாந்திரம் செய்தால், சம்பந்தப்பட்ட செலவுகள் ஒரு ஐஆர்ஏவை விட அதிகமாக இருக்கும் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள். ரோல் ஓவர்: உங்கள் 401 (கே) நிதியை ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ-க்கு மாற்றலாம், அங்கு உங்கள் சொத்துக்கள் தொடர்ந்து வரி ஒத்திவைக்கப்படும். இதைச் செய்வதன் ஒரு நன்மை என்னவென்றால், நீங்கள் இன்னும் பல முதலீட்டு தேர்வுகள் வைத்திருப்பீர்கள். நீங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ சில அல்லது அனைத்தையும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ ஆக மாற்றலாம். உங்கள் 401 (கே) ஐ நேரடியாக ரோத் ஐஆர்ஏ-வில் உருட்டலாம். இரண்டு சந்தர்ப்பங்களிலும், அந்த ஆண்டில் நீங்கள் மாற்றும் தொகைக்கு நீங்கள் வரி செலுத்துவீர்கள் என்றாலும், ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து திரும்பப் பெறுவது அனைத்தும் வரிவிலக்குடன் இருக்கும். கூடுதலாக, நீங்கள் 70½ வயதில் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து திரும்பப் பெற தேவையில்லை அல்லது உண்மையில், உங்கள் வாழ்க்கையில் வேறு எந்த நேரத்திலும். மொத்த தொகை: வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்தைப் போலவே, நீங்கள் உங்கள் பணத்தை மொத்த தொகையாக எடுத்துக் கொள்ளலாம். விநியோகத்திற்கு வரி செலுத்திய பிறகு, அதை நீங்கள் சொந்தமாக முதலீடு செய்யலாம் அல்லது பில்களை செலுத்தலாம். நினைவில் கொள்ளுங்கள், ஒரு மொத்த தொகை விநியோகம் விநியோகத்தின் அளவைப் பொறுத்து அதிக வரி அடைப்பில் உங்களை வைக்கக்கூடும்.