நிகர கடன்

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் என்ன?

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ (வட்டி தேய்மானம் மற்றும் கடன்தொகைக்கு முந்தைய வருவாய்) விகிதம் என்பது அந்நியச் செலாவணியின் அளவீடு ஆகும், இது ஒரு நிறுவனத்தின் வட்டி தாங்கும் பொறுப்புகள் கழித்தல் அல்லது ரொக்க சமமானதாக கணக்கிடப்படுகிறது, அதன் ஈபிஐடிடிஏ வகுக்கப்படுகிறது.

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் ஒரு கடன் விகிதமாகும், இது நிகர கடன் மற்றும் ஈபிஐடிடிஏ ஆகியவை நிலையானதாக இருந்தால் ஒரு நிறுவனம் தனது கடனை திருப்பிச் செலுத்த எத்தனை ஆண்டுகள் ஆகும் என்பதைக் காட்டுகிறது. ஒரு நிறுவனத்திற்கு கடனை விட அதிக பணம் இருந்தால், விகிதம் எதிர்மறையாக இருக்கலாம். இது கடன் / ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்தைப் போன்றது, ஆனால் நிகர கடன் ரொக்கம் மற்றும் ரொக்க சமமானவற்றைக் கழிக்கிறது, அதே நேரத்தில் நிலையான விகிதம் இல்லை.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் ஒரு கடன் விகிதமாகும், இது நிகர கடன் மற்றும் ஈபிஐடிடிஏ ஆகியவை நிலையானதாக இருந்தால் ஒரு நிறுவனம் தனது கடனைத் திருப்பிச் செலுத்த எத்தனை ஆண்டுகள் ஆகும் என்பதைக் காட்டுகிறது. ஆய்வாளர்கள் நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்தைப் பார்க்கும்போது, ஒரு நிறுவனம் தனது கடன்களை எவ்வளவு சிறப்பாக ஈடுகட்ட முடியும் என்பதை அவர்கள் அறிய விரும்புகிறார்கள். இது கடன் / ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்தைப் போன்றது, ஆனால் நிகரக் கடன் நிலையான விகிதம் இல்லாதபோது ரொக்கம் மற்றும் ரொக்க சமமானவற்றைக் கழிக்கிறது. ஒரு நிறுவனத்திற்கு கடனை விட அதிக பணம் இருந்தால், விகிதம் முடியும் எதிர்மறையாக இருங்கள்.

நிகர கடனுக்கான ஈபிஐடிடிஏவுக்கான சூத்திரம்

ஈபிஐடிடிஏ = ஈபிஐடிடோட்டல் கடன் - ரொக்கம் மற்றும் சமமானவர்களுக்கு நிகர கடன்

ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்திற்கு நிகர கடன்

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் உங்களுக்கு என்ன சொல்கிறது?

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் ஆய்வாளர்களிடையே பிரபலமாக உள்ளது, ஏனெனில் இது ஒரு நிறுவனத்தின் கடனைக் குறைக்கும் திறனை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது. 4 அல்லது 5 ஐ விட அதிகமான விகிதங்கள் பொதுவாக எச்சரிக்கை மணிகளை அமைக்கின்றன, ஏனெனில் இது ஒரு நிறுவனம் தனது கடன் சுமையை கையாளக்கூடிய சாத்தியக்கூறுகள் குறைவாக இருப்பதைக் குறிக்கிறது, இதனால் வணிகத்தை வளர்ப்பதற்குத் தேவையான கூடுதல் கடனைப் பெறுவதற்கான வாய்ப்பு குறைவு.

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் ஒரு நிறுவனத்தின் கடன் தகுதியை தீர்மானிக்க ஒரு அளவுகோல் அல்லது தொழில் சராசரியுடன் ஒப்பிட வேண்டும். கூடுதலாக, ஒரு நிறுவனம் ஒரு குறிப்பிட்ட காலப்பகுதியில் அதன் கடன் சுமையை அதிகரித்துள்ளதா அல்லது குறைத்துள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்க கிடைமட்ட பகுப்பாய்வு நடத்தப்படலாம். கிடைமட்ட பகுப்பாய்விற்கு, நிதி அறிக்கையில் உள்ள விகிதங்கள் அல்லது உருப்படிகள் முந்தைய காலகட்டங்களுடன் ஒப்பிடுகையில், குறிப்பிட்ட கால கட்டத்தில் நிறுவனம் எவ்வாறு வளர்ந்துள்ளது என்பதை தீர்மானிக்க.

நிகர கடன்-க்கு-ஈபிஐடிடிஏவின் எடுத்துக்காட்டு

ஒரு முதலீட்டாளர் தனது கடனை அடைப்பதற்கான திறனை தீர்மானிக்க ஏபிசி நிறுவனத்தில் கிடைமட்ட பகுப்பாய்வு நடத்த விரும்புகிறார் என்று வைத்துக்கொள்வோம். அதன் முந்தைய நிதியாண்டில், நிறுவனத்தின் ஏபிசியின் குறுகிய கால கடன் 31 6.31 பில்லியன், நீண்ட கால கடன் 28.99 பில்லியன் டாலர், மற்றும் பண இருப்பு 13.84 பில்லியன் டாலர்கள்.

ஆகையால், ஏபிசி நிறுவனம் நிகரக் கடன் 21.46 பில்லியன் டாலர், அல்லது 6.31 பில்லியன் டாலர் மற்றும் 28.99 பில்லியன் டாலர் 13.84 பில்லியன் டாலர் குறைவாகவும், ஈபிஐடிடிஏ 60.60 பில்லியன் டாலர் நிதியாண்டிலும் தெரிவித்துள்ளது. இதன் விளைவாக, ஆப்பிள் நிகர கடனை ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்திற்கு 0.35 அல்லது. 21.46 பில்லியனாக 60.60 பில்லியன் டாலர்களால் வகுத்தது.

அதன் சமீபத்திய நிதியாண்டில், ஆப்பிள் குறுகிய கால கடன் 8.50 பில்லியன் டாலர், நீண்ட கால கடன் 53.46 பில்லியன் டாலர் மற்றும் 21.12 பில்லியன் டாலர் ரொக்கமாக இருந்தது. நிறுவனம் அதன் நிகர கடனை 90.31% அதிகரித்து, ஆண்டுக்கு 40.84 பில்லியன் டாலராக அதிகரித்துள்ளது. ஏபிசி நிறுவனம் 77.89 பில்லியன் டாலர் ஈபிஐடிடிஏவைப் பதிவுசெய்தது, இது முந்தைய ஆண்டின் ஈபிஐடிடிஏவிலிருந்து 28.53% அதிகரிப்பு.

ஆகையால், ஏபிசி நிறுவனம் ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்திற்கு 0.52 அல்லது. 40.84 பில்லியனுக்கான நிகரக் கடனை 77.89 பில்லியன் டாலர்களால் வகுத்தது. நிறுவனத்தின் ஏபிசியின் நிகர கடன் ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்தில் 0.17 அல்லது ஆண்டுக்கு 49.81% அதிகரித்துள்ளது.

நிகர கடன் முதல் ஈபிஐடிடிஏ வரையிலான வரம்புகள்

நிகர கடன் / ஈபிஐடிடிஏ விகிதம் போன்ற ஆய்வாளர்கள் கணக்கிடுவது எளிது. கடன் புள்ளிவிவரங்களை இருப்புநிலைக் குறிப்பில் காணலாம் மற்றும் வருமான அறிக்கையிலிருந்து ஈபிஐடிடிஏ கணக்கிடலாம். இருப்பினும், பிரச்சினை என்னவென்றால், இது மிகவும் துல்லியமான வருவாயை வழங்காது. வருவாயை விட, ஆய்வாளர்கள் கடன் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான பணத்தின் அளவைக் கணக்கிட விரும்புகிறார்கள்.

தேய்மானம் மற்றும் கடன்தொகை ஆகியவை பணமல்லாத செலவுகள் ஆகும், அவை உண்மையில் பணப்புழக்கங்களை பாதிக்காது, ஆனால் வட்டி சில நிறுவனங்களுக்கு குறிப்பிடத்தக்க செலவாகும். தற்போதைய கடன் / ஈபிஐடிடிஏ விகிதத்தைப் பார்க்கும் வங்கிகளும் முதலீட்டாளர்களும், நிறுவனம் தனது கடனை எவ்வளவு சிறப்பாக செலுத்த முடியும் என்பதைப் பற்றிய நுண்ணறிவைப் பெற, அந்தக் கடன் ஒரு புதிய வெளியீட்டில் சேர்க்கப்பட்டாலும் கூட, கடனில் வட்டி தாக்கத்தை கருத்தில் கொள்ள விரும்பலாம். இந்த வழியில், நிகர வருமானம் கழித்தல் மூலதனச் செலவுகள், தேய்மானம் மற்றும் கடன்தொகை ஆகியவை கடன் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான சிறந்த பணமாக இருக்கலாம்.