ஆயுள் காப்பீட்டிற்கான பயனாளிகளை ஒரு அறக்கட்டளையுடன் பட்டியலிடுவது எப்படி

பெரும்பாலான மாநிலங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளை கடனாளர்களிடமிருந்து பாதுகாப்பதால், பெரும்பாலான வாங்குபவர் கேள்விகள் வரி சிகிச்சை காரணமாக உரிமை மற்றும் பயனாளி பெயர்களுடன் உருவாக்கப்பட்ட குழப்பங்களிலிருந்து வருகின்றன. ஆயுள் காப்பீட்டு வருமானத்தில் இது மிகவும் சிக்கலான பிரச்சினையாகும், ஏனெனில் தலையை உயர்த்தும் இரண்டு வரி சிக்கல்கள் உள்ளன: அமெரிக்க சாதாரண வருமான வரி (பயனாளிக்கு) மற்றும் கூட்டாட்சி எஸ்டேட் வரி (இறந்தவரின் எஸ்டேட் வரி வருமானத்தில்).

கொள்கையின் உரிமையை நம்புங்கள்

உங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டு பயனாளி உங்கள் துணைவராக இருந்தால், பொதுவாக எந்த பிரச்சினையும் இல்லை; கணவன்-மனைவி இடையே சொத்துக்கள் வரி விலையில்லாமல் கடந்து செல்கின்றன (மனைவி ஒரு அமெரிக்க குடிமகனாக இருக்கும் வரை). இருப்பினும், உங்கள் எஸ்டேட் பெரியதாக இருந்தால் (million 2 மில்லியனுக்கும் அதிகமானவை), உங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையின் உரிமையை மீளமுடியாத ஆயுள் காப்பீட்டு அறக்கட்டளையில் வைப்பதை நீங்கள் பரிசீலிக்க விரும்பலாம்.

ஏன்? மீளமுடியாத நம்பிக்கையை பாலிசி வைத்திருப்பதன் மூலம், இறப்பு நன்மை செலுத்துதலின் வருமானம் உங்கள் வரி விதிக்கப்படக்கூடிய தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக சேர்க்கப்படாது, இது 40% வரை அதிக வரி விதிக்கப்படலாம். திரும்பப்பெறக்கூடிய அறக்கட்டளைகள் விலக்கிற்கு தகுதி பெறாது. கொள்கை புதிய கொள்கையாக இருந்தால், உடனடியாக நம்பிக்கையை உரிமையாளராக பெயரிடுங்கள். கொள்கை இருந்தால், நீங்கள் உரிமையை அறக்கட்டளைக்கு மாற்றலாம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• உங்கள் எஸ்டேட் பெரியதாக இருந்தால் (million 2 மில்லியனுக்கும் அதிகமாக), உங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையின் உரிமையை மாற்றமுடியாத ஆயுள் காப்பீட்டு அறக்கட்டளையில் வைப்பதை நீங்கள் பரிசீலிக்க விரும்பலாம். மாற்றமுடியாத நம்பிக்கையை பாலிசி சொந்தமாகக் கொண்டிருப்பதன் மூலம், இறப்பு நன்மை செலுத்துதலின் வருமானம் இருக்காது உங்கள் வரி விதிக்கப்படக்கூடிய தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக சேர்க்கப்பட்டுள்ளது, இது 40% வரை அதிக வரி விதிக்கப்படலாம். பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில், உங்கள் பயனாளிகளுக்கு ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளில் தனித்தனியாக பெயரிடுவது மற்றும் ஒரு அறக்கட்டளையை பயனாளி என்று பெயரிடுவது நல்லது.

ஆனால் மரணதண்டனை இடமாற்றங்களை அகற்ற, நீங்கள் மூன்று வருடங்களுக்குள் இடமாற்றத்தைத் தக்கவைக்க வேண்டும் அல்லது உங்கள் தோட்டத்திற்கு எப்படியும் வரி விதிக்கப்படும் என்பதை அரசாங்கம் கட்டளையிடுகிறது என்பதை நீங்கள் அறிந்திருப்பது முக்கியம். மேலும், நீங்கள் இறக்கும் போது பதிலாக இப்போது பணமளித்தால் நீங்கள் பெறும் பாலிசியின் பண மதிப்பு $ 15, 000 க்கும் அதிகமாக இருந்தால் (2019 நிலவரப்படி), பரிமாற்றம் உங்கள் பரிசு மற்றும் எஸ்டேட் வரி விலக்குகளில் ஒரு பகுதியைப் பயன்படுத்தலாம்.

ஆயுள் காப்பீட்டு பயனாளிகள்

பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில், உங்கள் பயனாளிகளுக்கு ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளில் தனித்தனியாக பெயரிடுவது மற்றும் ஒரு அறக்கட்டளையை பயனாளி என்று பெயரிடுவது நல்லது. உங்கள் பயனாளிகளுக்கு கடன் வழங்குநர் பிரச்சினைகள், மனநலப் பிரச்சினைகள் இருந்தால், பெரும் தொகையை நம்ப முடியாது, அல்லது அவர்களின் முதன்மை பயனாளிகள் சிறார்களாக இருக்கிறார்கள் அல்லது போதைப்பொருள் பிரச்சினைகள் இருந்தால் அல்லது வேறு சிறப்புக் காட்சிகள் இருந்தால், நம்பிக்கையை பயனாளியாக பெயரிடுவது ஒரு சிறந்த பாதையாக இருக்கலாம்.

கூட்டாட்சி வரி நோக்கங்களுக்காக, ஒரு துணைக்கு பயனாளியாக பெயரிடப்பட்டால், காப்பீட்டாளரின் மரணத்தின் பின்னர் பெறப்பட்ட ஆயுள் காப்பீட்டு வருமானம் பொதுவாக வருமானம் மற்றும் எஸ்டேட்-வரி இலவசம் (மொத்த தொகையாக செலுத்தப்பட்டால்). அறக்கட்டளைகள் தனிநபர்களாக கருதப்படுவதில்லை; எனவே, அறக்கட்டளைகளுக்கு வழங்கப்படும் ஆயுள் காப்பீட்டு வருமானம் பொதுவாக எஸ்டேட் வரிக்கு உட்பட்டது. மேலும், ஒரு அறக்கட்டளைக்கு செலுத்த வேண்டிய வருமானம், பெயரிடப்பட்ட பயனாளிக்கு செலுத்த வேண்டிய காப்பீட்டிற்காக சில மாநிலங்கள் வழங்கும் பரம்பரை வரி விலக்குக்கு தகுதி பெறாது. அத்தகைய மாநிலங்களில், அதிக வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

ஆலோசகர் நுண்ணறிவு

ஸ்டீவ் கோப்ரின், LUTCF

ஸ்டீவன் எச். கோப்ரின், எல்.யூ.டி.சி.எஃப், ஃபேர் லான், என்.ஜே.

உங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளைப் பிடித்துக் கொள்ள அறக்கட்டளை அமைக்கப்பட்டதா? அப்படியானால், நீங்கள் ஏன் நம்பிக்கையை கொள்கைகளின் உரிமையாளராகவும் பயனாளியாகவும் மாற்றக்கூடாது? அறங்காவலர் உங்கள் விருப்பத்திற்கு ஏற்ப வருவாயை வழங்குவார்.

இப்போது பயனாளிகள் மீது கவனம் செலுத்துவோம். நீங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டு சலுகையைப் பெற விரும்பும் இந்த நபர்களா? வருமானத்தை அவர்களுக்கு நேரடியாக செலுத்த வேண்டும் என்று நீங்கள் விரும்பினால், நீங்கள் அறக்கட்டளைக்கு செலுத்த வேண்டிய நன்மை இருக்கக்கூடாது.

சில அடிப்படை எஸ்டேட் திட்டமிடல் கொள்கைகள் மூலம் நீங்கள் சிந்திக்க வேண்டும்:

• உங்கள் பணத்தை நீங்கள் யார் பெற விரும்புகிறீர்கள்? அவர்கள் எவ்வளவு பெற வேண்டும் என்று விரும்புகிறீர்கள்? அவர்களுக்கு என்ன சொத்துக்கள் கொடுக்க விரும்புகிறீர்கள்? அவர்கள் எப்போது அதைப் பெற வேண்டும் என்று விரும்புகிறீர்கள்?

ஒரு நம்பிக்கை மற்றும் பிற கருவிகளைக் கொண்டு நீங்கள் எவ்வளவு கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டிருக்க விரும்புகிறீர்கள் என்பதைத் தீர்மானிக்க பதில்கள் உதவும்.