ஓய்வு பெற்ற பிறகு 457 திட்டம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது

457 திட்டங்களின் வகைகள்

401 (கே) அல்லது 403 (பி) திட்டத்தைப் போலவே, 457 திட்டமும் உங்கள் சம்பளத்தின் ஒரு பகுதியை ப்ரீடாக்ஸ் அடிப்படையில் முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கிறது. பணம் வளர்கிறது, வரி விலக்கு, நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது அதை என்ன செய்வது என்று முடிவு செய்யக் காத்திருக்கிறது. நீங்கள் ஓய்வு பெற உள்ளீர்கள். எனவே நீங்கள் அதை என்ன செய்கிறீர்கள்?

உங்கள் விருப்பங்கள், உங்களிடம் உள்ள 457 திட்டத்தின் வகையைப் பொறுத்தது: இது 457 (பி) அல்லது "தகுதியான" திட்டமா அல்லது இது 457 (எஃப்) அல்லது "தகுதியற்ற" வகையா?

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• 457 (பி) அல்லது 457 (எஃப்) உங்களிடம் உள்ள திட்டத்தின் வகையைப் பொறுத்து 457 திட்டம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது. விநியோகங்கள் வரி விதிக்கப்படுகின்றன, ஆனால் பிற முதலாளி நிதியளிக்கும் திட்டங்களைப் போலல்லாமல், முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதற்கு எந்த அபராதமும் இல்லை 457 திட்டம். 457 திட்டங்கள் சிக்கலானவை என்பதால், நீங்கள் ஓய்வு பெறுவதற்கு முன்பு நிதி ஆலோசகர் அல்லது வரி திட்டமிடல் நிபுணரிடம் பேசுவது புத்திசாலித்தனம்.

தகுதியான 457 (ஆ) திட்டங்கள் மிகவும் பொதுவானவை மற்றும் பொதுவாக ஒரு மாநில அல்லது உள்ளூர் அரசாங்க நிறுவனத்தின் அனைத்து ஊழியர்களுக்கும் கிடைக்கின்றன. இந்த திட்டங்களில் உள்ள சொத்துகள் நம்பிக்கையில் வைக்கப்பட்டுள்ளன, மேலும் 401 (கே) அல்லது 403 (பி) போன்ற ஒத்த சலுகைகளைக் கொண்டுள்ளன.

அரசு சாரா அல்லது 501 (சி) அமைப்புகளும் தகுதியான 457 (பி) திட்டங்களை வழங்க முடியும், ஆனால் சில “அதிக ஈடுசெய்யப்பட்ட ஊழியர்களுக்கு” ​​மட்டுமே. கூடுதலாக, இந்த திட்டங்களில் உள்ள சொத்துக்கள் நம்பிக்கையில் வைக்கப்படவில்லை, ஆனால் விநியோகம் வரை முதலாளியிடம் இருக்கும். ரோல்ஓவர் சலுகைகள் மிகவும் கட்டுப்படுத்தப்பட்டுள்ளன.

தகுதியற்ற 457 (எஃப்) திட்டங்கள் அரசு சாரா நிறுவனங்களின் "அதிக ஈடுசெய்யப்பட்ட ஊழியர்களுக்கு" மட்டுமே கிடைக்கின்றன: தொண்டு நிறுவனங்கள், தனியார் இலாப நோக்கற்றவை போன்றவை. இங்கே கூட, சொத்துக்கள் நம்பிக்கையில் வைக்கப்படவில்லை, ஆனால் அவை விநியோகிக்கப்படும் வரை முதலாளியால் வைக்கப்படுகின்றன.

457 (எஃப்) க்கான பங்களிப்புகள் கிட்டத்தட்ட வரம்பற்றவை என்பதால், நிதி "பறிமுதல் செய்வதற்கான கணிசமான ஆபத்தில்" இருக்க வேண்டும் என்று ஐஆர்எஸ் கோருகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, உங்களிடம் 457 (எஃப்) திட்டம் இருந்தால், ஒப்புக்கொள்ளப்படுவதற்கு முன் உங்கள் முதலாளியை விட்டு விடுங்கள் தேதி அல்லது சாதாரண ஓய்வூதிய வயதை எட்டுவதற்கு முன்பு, நீங்கள் திட்டத்தில் முதலீடு செய்த எல்லா பணத்தையும் இழக்க நேரிடும். கடுமையானதாகத் தோன்றுகிறது, ஆனால் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அடிப்படையில் நீங்கள் விரும்பும் அளவுக்கு முதலீடு செய்ய முடியும் மற்றும் வரிவிலக்கு இல்லாமல் வளரக்கூடிய இனிமையான ஒப்பந்தத்திற்கு நீங்கள் செலுத்தும் விலை இது.

திரும்பப் பெறுதல் எவ்வாறு செயல்படுகிறது

இருப்பினும், நீங்கள் ஒருபோதும் பணத்தை வெளியே எடுக்காவிட்டால் நீங்கள் மூழ்கிவிடுவீர்கள். அரசு மற்றும் அரசு சாரா 457 (பி) திட்டங்கள் ஐஆர்எஸ் தேவைப்படும் குறைந்தபட்ச விநியோக (ஆர்எம்டி) விதியின் கீழ் வருகின்றன, இது 72 வயதில் உங்கள் கணக்கில் உள்ள நிதியில் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியை திரும்பப் பெறத் தொடங்க வேண்டும் அல்லது வரி அபராதம் செலுத்த வேண்டும் (நீங்கள் செய்யவில்லை என்றால் 2019 ஆம் ஆண்டின் இறுதிக்குள் 70½ ஐத் திருப்புங்கள்; அப்படியானால், RMD களுக்கான பழைய வாசல் - வயது 70½ - இன்னும் பொருந்தும்).

RMD களை எடுக்கத் தவறினால் 50% கழிக்கப்படாத கலால் வரி கிடைக்கும்.

மாற்றம் மற்றும் பரிமாற்ற விருப்பங்கள்

rollovers

உங்கள் அரசாங்க 457 (பி) திட்டத்தில் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ, 401 (கே), 403 (பி) அல்லது மற்றொரு 457 அரசாங்க திட்டத்திற்கு நீங்கள் நிதியை உருட்டலாம். ஒரு தனியார் வரி விலக்கு நிறுவனத்தில் 457 (ஆ) திட்டங்களுக்கான விதிகள் மிகவும் கட்டுப்படுத்தப்பட்டுள்ளன. அத்தகைய திட்டத்தில் உள்ள உங்கள் நிதியை மற்றொரு அரசு சாரா 457 திட்டத்தில் மட்டுமே உருட்ட முடியும்.

457 (எஃப்) திட்டத்துடன், வரம்புகள் ஒத்தவை: நீங்கள் 457 (எஃப்) திட்டத்திலிருந்து 457 (பி) அல்லது வேறு எந்த தகுதி வாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டத்திற்கும் (ஐஆர்ஏ போன்றவை) நிதியை உருட்டக்கூடாது.

நிதி இடமாற்றங்கள்

457 (எஃப்) நிதியை மாற்றுவதற்கான வழி இல்லை.

403 (ஆ) திட்ட வைத்திருப்பவர்களுக்கு சிறப்பு பரிசீலித்தல்

சில வரி விலக்கு நிறுவனங்கள் 403 (பி) மற்றும் 457 (பி) திட்டங்களை வழங்க தகுதியுடையவை. உங்கள் வேலையில் இதுபோன்ற நிலை இருந்தால், இரண்டிற்கும் பங்களிக்க நீங்கள் தேர்ந்தெடுத்திருந்தால், உங்கள் நிதிகளை திரும்பப் பெறுதல், மாற்றம் செய்தல் மற்றும் பரிமாற்றம் செய்யும்போது வேறுபாடுகள் குறித்து நீங்கள் விழிப்புடன் இருக்க வேண்டும். ஆனால் இரு திட்டங்களுக்கும் பங்களிப்பு செய்வது உங்கள் வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதிய சேமிப்பை பெரிதும் அதிகரிக்க உதவும் என்பதையும் அறிந்து கொள்ளுங்கள், நீங்கள் அவ்வாறு செய்ய முடிந்தால் மிகவும் உதவியாக இருக்கும்.

அடிக்கோடு

சமீபத்திய சட்டம் அவற்றைப் புரிந்துகொள்வதை எளிதாக்கியிருந்தாலும், 457 ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் சிக்கலானவை. இலாப நோக்கற்ற உலகில் வழங்கப்படும் 401 (கே) கள் மற்றும் பிற வரி-நன்மை பயக்கும் திட்டங்கள் தொடர்பான விதிகள் பொருந்தும் என்று கருத வேண்டாம். 403 (ஆ) திட்டங்கள் கூட, பொதுத்துறை மற்றும் இலாப நோக்கற்ற ஊழியர்களுக்கான விருப்பமான மற்ற வாகனம் சில முக்கிய வழிகளில் வித்தியாசமாக செயல்படுகின்றன.