401 (கே) வழங்கும் ஒரு முதலாளிக்காக நீங்கள் பணிபுரிந்தால் 403 (பி) திட்டத்தை 401 (கே) திட்டமாக உருட்டலாம் என்று ஐஆர்எஸ் கூறுகிறது. நீங்கள் சுயதொழில் புரிபவராக இருந்தால், 403 (பி) திட்டத்தை தனி அல்லது சுயாதீனமான 401 (கே) திட்டமாக உருட்டலாம்.
இருப்பினும், நீங்கள் 401 (கே) திட்டத்தை வழங்காத ஒரு முதலாளிக்காக வேலை செய்தால், நீங்கள் 403 (பி) திட்டத்தை எந்த வகை 401 (கே) திட்டத்திலும் உருட்ட முடியாது. உங்கள் முதலாளி ஒரு சோ.ச.க. திட்டம் அல்லது 457 திட்டத்தை வழங்கினால், நீங்கள் அதில் 403 (பி) திட்டத்தை உருட்டலாம்.
இது வேறு வழியிலும் செயல்படுகிறது: நீங்கள் பழைய வேலையில் 401 (கே) வைத்திருந்தால், புதிய முதலாளி 403 (பி) ஐ மட்டுமே வழங்கினால், நீங்கள் ஒரு பகுதியையோ அல்லது அந்த நிதிகளையோ உருட்டலாம்.
நிச்சயமாக, முந்தைய முதலாளி வழங்கிய 403 (பி) அல்லது பிற தகுதிவாய்ந்த திட்டத்தை நீங்கள் எப்போதும் ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றலாம். எதிர்காலத்தில் இந்த திட்டத்தை வழங்கும் ஒரு முதலாளியால் நீங்கள் பணியமர்த்தப்பட்டால், 403 (பி) திட்டத்திலிருந்து பணம் பங்களிப்புடன் இணைக்கப்படாத வரையில், அந்த பணத்தை 401 (கே) திட்டமாக மாற்ற தற்போதைய விதிகள் உங்களை அனுமதிக்கின்றன. நீங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ-வில் டெபாசிட் செய்த நிதி.
ஒரு எச்சரிக்கை: ஐஆர்எஸ் விதிமுறைகள் 401 (கே) திட்டங்களுக்கும் 403 (பி) திட்டங்களுக்கும் இடையில் சொத்துக்களை மாற்ற அனுமதிக்கும்போது, முதலாளிகள் தாங்கள் பராமரிக்கும் திட்டங்களுக்கு ரோல்ஓவர்களை அனுமதிக்க தேவையில்லை. நீங்கள் எந்த இடமாற்றத்தை நினைத்துக்கொண்டாலும், உங்கள் முதலாளி அதை அனுமதிக்க வேண்டும்.
மகிழ்ச்சியுடன், பெரும்பாலான முதலாளிகள் செய்கிறார்கள்; அவர்களின் திட்டங்களில் அதிக சொத்துக்கள், சிறந்தது, அவர்களின் பொது சிந்தனை.
ரோல்ஓவர் விவரங்கள்
ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் அல்லாத ஓய்வூதிய திட்டத்தில் ரோல்ஓவர்கள் பொதுவாக வரி விலக்கு. வருமான வரிக்கு உட்பட்டு நேரடி ரோல்ஓவர் மூலம் நிதிகள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்குள் செல்லலாம், ஆனால் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் அல்ல.
தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (ஆர்.எம்.டி), கஷ்டங்கள் விநியோகம், திருத்தப்பட்ட விநியோகம் மற்றும் திட்ட பங்கேற்பாளரின் வாழ்க்கையில் அல்லது 10 ஆண்டுகளாக எந்தவொரு கொடுப்பனவுகளும் உருட்டப்படுவதற்கு தகுதியற்றவை.
403 (ஆ) கணக்கில் வரிக்கு முந்தைய மற்றும் வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகள் இரண்டும் இருந்தால், ஒரு விநியோகம் வரிக்கு முந்தைய பணம், பங்களிப்புகள் மற்றும் வரிக்கு உட்பட்ட வருவாய் ஆகியவற்றிலிருந்து முதலில் வருவதாகக் கருதப்படுகிறது. வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகள் உட்பட விநியோகத்தின் வரி விதிக்கப்படாத எந்தவொரு பகுதியையும் ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏ அல்லது வரிவிதிப்பு மற்றும் வரி விதிக்கப்படாத பங்களிப்புகளுக்கு தனித்தனியாகக் கணக்கிடும் மற்றொரு தகுதிவாய்ந்த திட்டத்திற்கு உருட்டலாம்.
எடுத்துக்காட்டாக, பில்லின் 403 (ஆ) வரிக்கு முந்தைய பங்களிப்புகள் மற்றும் வருவாயை மட்டுமே கொண்டுள்ளது. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ, 401 (கே), மற்றொரு 403 (பி) அல்லது வரி விளைவுகள் இல்லாத அரசாங்கத்திற்கு தகுதியான 457 திட்டத்தில் சில அல்லது அனைத்தையும் நேரடியாக மாற்றுவதற்கு பில் கோரலாம். பரிவர்த்தனை அவரது அடுத்த வருமான வரி அறிக்கையில் தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். அவர் அதை ரோத் ஐஆர்ஏவாக உருட்டினால், விநியோகம் வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானமாகக் கருதப்படும்.
நேரடி ரோல்ஓவர்கள், அறங்காவலர் முதல் அறங்காவலர், நிறுத்தி வைக்கப்படுவதில்லை. திட்ட பங்கேற்பாளருக்கு நேரடியாக ஒரு காசோலை அனுப்பப்படும் மறைமுக ரோல்ஓவர்கள் 20% நிறுத்தி வைக்கப்படுகின்றன. ஒரு மறைமுக மாற்றம் செய்யப்படாமல் இருக்க, பங்கேற்பாளர் நிறுத்தி வைக்கப்பட்ட தொகையை ஈடுசெய்ய வேண்டும்.
எடுத்துக்காட்டாக, பில் தனது 403 (பி) இலிருந்து மறைமுகமாக $ 10, 000 கோர முடிவு செய்துள்ளார். அவரது திட்ட அறங்காவலர் 20% நிறுத்தி வைக்கிறார். பில் $ 8, 000 க்கு ஒரு காசோலையைப் பெறுகிறார். அவர் பிற மூலங்களிலிருந்து $ 2, 000 உடன் வர வேண்டும், அல்லது அவரது மாற்றம் 8, 000 டாலராக மட்டுமே இருக்கும். Bill 59 அவருக்கு வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானமாக இருக்கும், பில் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால் ஆரம்ப விநியோக அபராதத்திற்கு உட்பட்டது.
