பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 (சிஇடி 1) என்றால் என்ன?
பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 (சிஇடி 1) என்பது அடுக்கு 1 மூலதனத்தின் ஒரு அங்கமாகும், இது பெரும்பாலும் ஒரு வங்கி அல்லது பிற நிதி நிறுவனத்திடம் வைத்திருக்கும் பொதுவான பங்குகளைக் கொண்டுள்ளது. இது ஒரு நிதி நெருக்கடியிலிருந்து பொருளாதாரத்தைப் பாதுகாப்பதற்கான முன்னெச்சரிக்கை வழிமுறையாக 2014 இல் அறிமுகப்படுத்தப்பட்ட மூலதன நடவடிக்கையாகும். அனைத்து வங்கிகளும் 2019 க்குள் குறைந்தபட்ச தேவையான சிஇடி 1 விகிதத்தை 4.50% பூர்த்தி செய்ய வேண்டும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.
பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 (CET1) ஐப் புரிந்துகொள்வது
2008 நிதி நெருக்கடியைத் தொடர்ந்து, வங்கிகளின் மூலதனத் திறனை மதிப்பாய்வு செய்வதற்கும் கண்காணிப்பதற்கும் சர்வதேச தரங்களின் சீர்திருத்தப்பட்ட தொகுப்பை பாஸல் குழு உருவாக்கியது. இந்த தரநிலைகள், கூட்டாக பாஸல் III என அழைக்கப்படுகின்றன, ஒரு வங்கியின் சொத்துக்களை அதன் மூலதனத்துடன் ஒப்பிட்டு வங்கி ஒரு நெருக்கடியின் சோதனையை எதிர்கொள்ள முடியுமா என்பதை தீர்மானிக்க.
வங்கியின் செயல்பாடுகளின் சாதாரண போக்கில் ஏற்படும் எதிர்பாராத இழப்புகளை உள்வாங்க வங்கிகளுக்கு மூலதனம் தேவைப்படுகிறது. பாஸல் III கட்டமைப்பானது ஒரு வங்கி அதன் வெவ்வேறு மூலதன அடுக்குகளிலும் கட்டமைப்புகளிலும் சேர்க்கக்கூடிய மூலதன வகையை கட்டுப்படுத்துவதன் மூலம் மூலதன தேவைகளை இறுக்குகிறது. ஒரு வங்கியின் மூலதன அமைப்பு அடுக்கு 2 மூலதனம், அடுக்கு 1 மூலதனம் மற்றும் பொதுவான பங்கு அடுக்கு 1 மூலதனம் ஆகியவற்றைக் கொண்டுள்ளது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 ஒரு வங்கி வைத்திருக்கும் பங்குகளில் பணம், பங்கு போன்றவற்றில் மிகத் தெளிவாக உள்ளடக்கியது. சிஇடி 1 விகிதம் ஒரு வங்கியின் மூலதனத்தை அதன் சொத்துக்களுடன் ஒப்பிடுகிறது. கூடுதல் அடுக்கு 1 மூலதனம் பொதுவான சமபங்கு இல்லாத கருவிகளைக் கொண்டுள்ளது. நிகழ்வில் ஒரு நெருக்கடி, ஈக்விட்டி முதலில் அடுக்கு 1 இலிருந்து எடுக்கப்படுகிறது. வங்கிகளுக்கு எதிரான மன அழுத்த சோதனைகள் ஒரு அடுக்கு 1 மூலதனத்தை ஒரு வங்கியின் பணப்புழக்கத்தையும் சவாலான நாணய நிகழ்விலிருந்து தப்பிக்கும் திறனையும் சோதிக்க ஒரு தொடக்க நடவடிக்கையாக பயன்படுத்துகின்றன.
அடுக்கு 1 மூலதனத்தைக் கணக்கிடுகிறது
அடுக்கு 1 மூலதனம் CET1 மூலதனம் மற்றும் கூடுதல் அடுக்கு 1 மூலதனம் (AT1) என கணக்கிடப்படுகிறது. பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 ஒரு வங்கியின் முக்கிய மூலதனத்தை உள்ளடக்கியது மற்றும் பொதுவான பங்குகள், பொதுவான பங்குகளின் வெளியீட்டின் விளைவாக பங்கு உபரிகள், தக்க வருவாய், துணை நிறுவனங்களால் வழங்கப்பட்ட மற்றும் மூன்றாம் தரப்பினரால் வைத்திருக்கும் பொதுவான பங்குகள் மற்றும் பிற விரிவான வருமானத்தை (AOCI) குவித்தது.
கூடுதல் அடுக்கு 1 மூலதனம் பொதுவான சமபங்கு இல்லாத கருவிகளாக வரையறுக்கப்படுகிறது, ஆனால் இந்த அடுக்கில் சேர்க்க தகுதியுடையவர்கள். AT1 மூலதனத்தின் எடுத்துக்காட்டு ஒரு நிரந்தர மாற்றத்தக்க அல்லது கலப்பின பாதுகாப்பு ஆகும், இது ஒரு நிரந்தர காலத்தைக் கொண்டிருக்கிறது மற்றும் தூண்டுதல் நிகழ்வு நிகழும்போது பங்குகளாக மாற்றப்படலாம். CET1 மூலதனம் ஒரு குறிப்பிட்ட எல்லைக்குக் கீழே விழும்போது ஒரு பாதுகாப்பை ஈக்விட்டியாக மாற்றும் நிகழ்வு நிகழ்கிறது.
CET1 என்பது வங்கியின் மூலதன வலிமையை அளவிடும் வங்கித் தீர்வின் ஒரு நடவடிக்கையாகும்.
இந்த நடவடிக்கை CET1 விகிதத்தால் சிறப்பாகப் பிடிக்கப்படுகிறது, இது ஒரு வங்கியின் மூலதனத்தை அதன் சொத்துக்களுக்கு எதிராக அளவிடும். எல்லா சொத்துகளுக்கும் ஒரே ஆபத்து இல்லாததால், ஒரு வங்கியால் பெறப்பட்ட சொத்துகள் ஒவ்வொரு சொத்துக்கும் கடன் ஆபத்து மற்றும் சந்தை அபாயத்தின் அடிப்படையில் எடைபோடப்படுகின்றன.
எடுத்துக்காட்டாக, அரசாங்க பத்திரத்தை "ஆபத்து இல்லாத சொத்து" என்று வகைப்படுத்தலாம் மற்றும் பூஜ்ஜிய சதவிகித ஆபத்து எடையைக் கொடுக்கலாம். மறுபுறம், ஒரு சப் பிரைம் அடமானம் அதிக ஆபத்துள்ள சொத்து என வகைப்படுத்தப்படலாம் மற்றும் 65% எடையுள்ளதாக இருக்கும். பாஸல் III மூலதனம் மற்றும் பணப்புழக்க விதிகளின்படி, அனைத்து வங்கிகளும் 2019 க்குள் ஆபத்து-எடை கொண்ட சொத்துக்கள் (RWA) விகிதம் 4.50% ஆக இருக்க வேண்டும்.
பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 விகிதம் = பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 மூலதனம் / இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்கள்
ஒரு வங்கியின் மூலதன அமைப்பு கீழ் அடுக்கு 2, மேல் அடுக்கு 1, ஏடி 1 மற்றும் சிஇடி 1 ஆகியவற்றைக் கொண்டுள்ளது. CET1 என்பது மூலதன கட்டமைப்பின் அடிப்பகுதியில் உள்ளது, அதாவது ஒரு நெருக்கடி ஏற்பட்டால், ஏற்படும் எந்த இழப்பும் முதலில் இந்த அடுக்கிலிருந்து கழிக்கப்படும். சி.இ.டி 1 விகிதம் அதன் ஒழுங்குமுறை குறைந்தபட்சத்தை விடக் குறைந்துவிட்டால், வங்கி அதன் மூலதன விகிதத்தை தேவையான நிலைக்கு மீண்டும் கட்டியெழுப்ப வேண்டும் அல்லது கட்டுப்பாட்டாளர்களால் முந்தப்படும் அல்லது மூடப்படும்.
மறுகட்டுமான கட்டத்தின் போது, கட்டுப்பாட்டாளர்கள் வங்கியை ஈவுத்தொகை அல்லது பணியாளர் போனஸ் செலுத்துவதைத் தடுக்கலாம். நொடித்துப் போனால், பங்குதாரர்கள் முதலில் கலப்பின மற்றும் மாற்றத்தக்க பத்திரதாரர்கள் மற்றும் பின்னர் அடுக்கு 2 மூலதனத்தைத் தொடர்ந்து இழப்புகளைச் சுமக்கிறார்கள்.
2016 ஆம் ஆண்டில், ஐரோப்பிய வங்கி ஆணையம் CET1 விகிதத்தைப் பயன்படுத்தி மன அழுத்த சோதனைகளை நடத்தியது, நிதி நெருக்கடியின் பாதகமான நிகழ்வில் மூலதன வங்கிகள் எவ்வளவு மிச்சம் இருந்திருக்கும் என்பதைப் புரிந்துகொள்ள. யூரோப்பகுதியில் ஏராளமான வங்கிகள் செயல்படாத கடன்கள் (என்.பி.எல்) மற்றும் பங்கு விலைகள் குறைந்து வருவது போன்ற சிக்கல்களில் இந்த சோதனைகள் மேற்கொள்ளப்பட்டன. சோதனையின் முடிவு, பெரும்பாலான வங்கிகள் 2016 ல் ஒரு நெருக்கடியிலிருந்து தப்பிக்க முடியும் என்பதைக் காட்டியது.
