கல்லூரி சேமிப்புக் கணக்குகளுக்கான வரி குழப்பத்தை நீக்குகிறது

ஒரு குழந்தையின் கல்லூரிக் கல்விக்காக சேமிப்பது ஒரு காலத்தில் மிகவும் எளிமையானது, மிகவும் மலிவு மற்றும் செல்லவும் நிறைய வரிவிலக்குகள் இருந்தன. காலப்போக்கில், வரி விதிகள் உருவாகி, ஒரு குழந்தையின் கல்லூரிக் கல்விக்கு நிதியளிக்க முயற்சிக்கும் குடும்பங்களுக்கு கிடைக்கக்கூடிய வரி-நன்மை பயக்கும் கல்லூரி சேமிப்புக் கணக்குகள், வரி வரவு மற்றும் பிற வரிச்சலுகைகளின் குழப்பமான வரிசையாக மாறிவிட்டன. பல்வேறு கல்லூரி சேமிப்பு திட்டங்களுக்கு வரி விளைவுகள் என்ன என்பதை இங்கே பார்ப்போம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• உங்கள் பிள்ளைக்கு நீங்கள் எந்த வகையான கல்லூரி சேமிப்புத் திட்டத்தை முதலீடு செய்கிறீர்கள் என்பதன் அடிப்படையில் உங்கள் வரிகளைக் குறைக்க பல வாய்ப்புகள் உள்ளன; இருப்பினும், ஒவ்வொரு திட்டத்திற்கும் வரம்புகள் இருப்பதால், வரி செலுத்துவோரின் வருமானத்தைக் கண்காணிப்பது முக்கியம். சேமிப்புத் திட்டங்களில் கல்வி சேமிப்பு பத்திரத் திட்டம் அடங்கும், இது பெற்றோரின் பெயரில் இருக்க வேண்டும்; 529 திட்டங்கள் மற்றும் கவர் டெல் கல்வி சேமிப்புக் கணக்குகள், இவை இரண்டும் பரஸ்பர நிதி முதலீட்டை அனுமதிக்கின்றன. வாழ்நாள் கற்றல் கடன் என்று அழைக்கப்படும் வரிக் கடன் உங்களுக்கு ஆண்டுக்கு $ 2, 000 வரை வரி சேமிப்பை வழங்குகிறது, இது எந்தவொரு முதல் $ 10, 000 இல் 20% க்கு சமம் ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் செலுத்தும் கல்விச் செலவுகள். வகுப்புகள் எடுக்கும்போது முழுநேர வேலை செய்பவர்கள் தங்கள் கல்விச் செலவில் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியை தங்கள் முதலாளி செலுத்த வேண்டும்; இது வரி இல்லாத நன்மை. உங்கள் வருமானம் ஒரு குறிப்பிட்ட மட்டத்திற்கு கீழே இருந்தால், ஆண்டுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை கழிக்க கல்வி மற்றும் கட்டண விலக்கு உங்களை அனுமதிக்கிறது; மாணவர் கடன் வட்டி விலக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு வட்டி வரை கழிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது.

வரி-நன்மை பயக்கும் கல்லூரி சேமிப்பு கணக்குகள்

முதல் வரி-நன்மை பயக்கும் கல்லூரி சேமிப்பு வாய்ப்பு 1990 இல் மீண்டும் நிறுவப்பட்டது. ஒரு குழந்தையின் பயிற்சிக்கு செலுத்த மீட்கப்பட்ட சில அரசு பத்திரங்களில் வரி செலுத்துவோர் சம்பாதித்த வட்டிக்கு வரி செலுத்துவதில்லை என்பதை கல்வி சேமிப்பு பத்திர திட்டம் உறுதி செய்தது. தற்போது, ​​தொடர் EE பத்திரங்கள் மற்றும் I பத்திரங்கள் தகுதி பெற்றுள்ளன.

தகுதி பெற, பத்திரம் உங்கள் பெயரில் இருக்க வேண்டும் அல்லது உங்கள் மற்றும் உங்கள் மனைவியின் பெயரில் இருக்க வேண்டும், அதாவது உங்கள் குழந்தையின் பெயரில் வழங்கப்பட்ட பத்திரங்கள் தகுதியற்றவை. கூடுதலாக, நீங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) திருமணமானால் 9 149, 300 க்கும் குறைவாகவோ அல்லது ஒற்றை என்றால் (2019 இல்), 94, 550 ஆகவோ இல்லாவிட்டால் இந்த வரி முறிவிலிருந்து நீங்கள் பயனடைய மாட்டீர்கள்.

குழந்தையின் கல்லூரிக் கல்விக்காக சேமிக்க பரஸ்பர நிதியில் முதலீடு செய்ய நீங்கள் விரும்பினால், 529 திட்டங்கள் மற்றும் கவர் டெல் கல்வி சேமிப்புக் கணக்குகள் (ESA கள்) விருப்பங்கள்.

2019 டிசம்பரில் ஜனாதிபதி டொனால்ட் டிரம்ப் கையெழுத்திட்ட “ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்காக ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல்” (பாதுகாப்பு) சட்டம் மாணவர் கடன் கொடுப்பனவுகளுக்கு 10, 000 டாலர் வரை பயன்படுத்த அனுமதிப்பதன் மூலம் 529 மற்றும் ஈஎஸ்ஏ திட்டங்களின் பயன்பாட்டை விரிவுபடுத்துகிறது. கூடுதலாக, இந்த திட்டங்களில் உள்ள நிதி அமெரிக்க தொழிலாளர் துறையால் அங்கீகரிக்கப்பட்டால், ஒரு பயிற்சி திட்டத்தின் செலவுகளை ஈடுசெய்ய பயன்படுத்தப்படலாம்.

529 திட்டங்கள் மற்றும் கவர் டெல் கல்வி சேமிப்புக் கணக்குகள் இரண்டும் பணம் முதலீடு செய்யப்படும் வரை வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வளர்ச்சியை வழங்குகின்றன. இந்த இரண்டு திட்டங்களும் எவ்வாறு வேறுபடுகின்றன என்பது இங்கே:

அதிகபட்ச வருடாந்திர பங்களிப்பு

மாநிலத்தைப் பொறுத்து 529 திட்டத்தில் ஒரு நன்கொடையாளருக்கு ஆண்டுக்கு, 000 100, 000 முதல், 000 500, 000 வரை ஒரு குழந்தைக்கு ஆண்டுக்கு $ 2, 000 வரை பங்களிக்க முடியும்.

வரி இல்லாத விநியோகங்கள்

தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்குப் பயன்படுத்தப் பயன்படும் இரு திட்டங்களிலிருந்தும் விநியோகம் வரி விலக்குடையது என்றாலும், தனியார் மழலையர் பள்ளி, தொடக்கப்பள்ளி மற்றும் உயர்நிலைப் பள்ளிக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு நீங்கள் ஒரு ஈஎஸ்ஏ, வரி இல்லாத பணத்தை திரும்பப் பெறலாம்.

வருமான வரம்பு

2019 ஆம் ஆண்டில், உங்கள் MAGI $ 95, 000 முதல், 000 110, 000 வரை இருந்தால் (நீங்கள் கூட்டு வருமானத்தை தாக்கல் செய்தால் $ 120, 000 மற்றும், 000 220, 000) உங்கள் ESA வட்டி விலக்கின் அளவு படிப்படியாகக் குறைக்கப்படுகிறது. உங்கள் MAGI வரம்பை மீறிவிட்டால் நீங்கள் எந்த ஆர்வத்தையும் விலக்க முடியாது. 529 திட்டத்துடன், வருமான வரம்புகள் எதுவும் இல்லை.

எந்த வாய்ப்பு உங்களுக்கு மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும் என்று நீங்கள் யோசிக்கிறீர்களா? இவை அனைத்தும் உங்கள் குறிப்பிட்ட சூழ்நிலையைப் பொறுத்தது மற்றும் உங்கள் குழந்தையின் கல்விக்காக எவ்வளவு சேமிக்க திட்டமிட்டுள்ளீர்கள்.

பலவிதமான வரிவிலக்குகள் இருப்பதால், ஒரு குழந்தையை கல்லூரிக்கு அனுப்புவதற்கான வரிக்குப் பிந்தைய செலவைக் குறைப்பதற்கான வாய்ப்புகளை ஒருங்கிணைப்பது மிகவும் சவாலானது.

கல்லூரி பயிற்சிக்கான வரிக் கடன்கள்

வாழ்நாள் கற்றல் கடன் என அழைக்கப்படும் வரிக் கடன், ஒவ்வொரு ஆண்டும் செய்யப்படும் தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளில் முதல் $ 10, 000 இல் 20% க்கு சமம், இது உங்களுக்கு ஆண்டுக்கு $ 2, 000 வரை வரி சேமிப்பை வழங்குகிறது.

பல விதிமுறைகளைப் போலவே, இந்த வரி விலக்குகளுக்கும் வருமான வரம்பு உள்ளது. முழு வரவுக்காக, நீங்கள் கூட்டாக தாக்கல் செய்தால், 2019 ஆம் ஆண்டிற்கான உங்கள் MAGI $ 67, 000 அல்லது அதற்கும் குறைவாக அல்லது 4 134, 000 அல்லது அதற்கும் குறைவாக இருக்க வேண்டும். உங்கள் MAGI $ 57, 000 முதல், 000 67, 000 வரை இருந்தால் (கூட்டாக தாக்கல் செய்தால் 4 114, 000 முதல் 4 134, 000 வரை), நீங்கள் குறைந்த அளவு கடன் பெறுவீர்கள். உங்கள் MAGI $ 67, 000 (கூட்டு கோப்புதாரர்களுக்கு 4 134, 000) க்கு மேல் இருந்தால், நீங்கள் கடன் பெற முடியாது.

இந்த வரி சேமிப்பு உத்திகள் ஒவ்வொன்றும் உங்கள் குடும்பம் இறுதியில் பெறும் நிதி உதவி தொகுப்பை எவ்வாறு பாதிக்கும் என்பதை கவனிக்காமல் கவனமாக இருங்கள்.

அதிக வரிவிலக்கு

வகுப்புகள் எடுக்கும்போது நீங்கள் முழுநேர வேலை செய்கிறீர்கள் என்றால், கல்வி, புத்தகங்கள், பொருட்கள் மற்றும் உபகரணங்கள் உட்பட ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் கல்விக்கு 5, 250 டாலர் வரை செலுத்த உங்கள் முதலாளியை அரசாங்கம் அனுமதிக்கிறது. தற்போதைய விதிகளின் கீழ், இந்த வரி இல்லாத நன்மை இளங்கலை மற்றும் பட்டதாரி நிலை வகுப்புகளுக்கு பொருந்தும்.

உங்கள் வருமானம் திருமணமானால் 160, 000 டாலருக்கும் குறைவாகவோ அல்லது 2019 க்கு ஒற்றை என்றால் 80, 000 டாலராகவோ இருந்தால், உங்கள் உயர் கல்விச் செலவுகள் தொடர்பாக ஆண்டுதோறும், 000 4, 000 வரை கழிக்க கல்வி மற்றும் கட்டணக் குறைப்பு அனுமதிக்கிறது. இது ஒற்றை கோப்புதாரர்களுக்கு $ 2, 000 ஆகக் குறைக்கப்படுகிறது., 000 80, 000 (திருமணமான தம்பதிகளுக்கு கூட்டாக தாக்கல் செய்ய $ 130, 000 முதல், 000 160, 000 வரை) மற்றும் MAGI உடன் single 80, 000 க்கு மேல் ஒற்றை கோப்புதாரர்களுக்கு நீக்கப்பட்டது (திருமணமான தம்பதிகள் கூட்டாக தாக்கல் செய்வதற்கு, 000 160, 000 க்கு மேல்).

மேலும், மாணவர் கடன் வட்டி விலக்கு கருத்தில் கொள்ளுங்கள். ஒவ்வொரு ஆண்டும், நீங்கள் செலுத்தும் மாணவர் கடன் வட்டிக்கு, 500 2, 500 வரை கழிக்கலாம். 165, 000 டாலருக்கு மேல் சம்பாதிக்கும் திருமணமான தம்பதியினருக்கும், 2019 ஆம் ஆண்டில் 80, 000 டாலருக்கும் மேல் சம்பாதிக்கும் ஒற்றை நபர்களுக்கும் கட்டம் விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது.