வங்கி ரகசிய சட்டம் (பிஎஸ்ஏ) வரையறுத்தல்
நாணய மற்றும் வெளிநாட்டு பரிவர்த்தனை அறிக்கையிடல் சட்டம் என்றும் அழைக்கப்படும் , வங்கி ரகசியம் சட்டம் (பிஎஸ்ஏ) என்பது 1970 ஆம் ஆண்டில் உருவாக்கப்பட்ட சட்டமாகும் , இது நிதி நிறுவனங்கள் குற்றவாளிகளால் தவறாக சம்பாதித்த லாபங்களை மறைக்க அல்லது மோசடி செய்வதற்கு கருவிகளாக பயன்படுத்தப்படுவதைத் தடுக்கிறது. வங்கிகளுக்கு மற்றும் பிற நிதி நிறுவனங்களுக்கு நாணய பரிவர்த்தனை அறிக்கைகள் போன்ற ஆவணங்களை கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு வழங்க சட்டம் தேவைப்படுகிறது. 10, 000 டாலருக்கும் அதிகமான தொகையை உள்ளடக்கிய சந்தேகத்திற்கிடமான பண பரிவர்த்தனைகளை தங்கள் வாடிக்கையாளர்கள் கையாளும் போதெல்லாம் வங்கிகளிடமிருந்து இத்தகைய ஆவணங்கள் தேவைப்படலாம். இது பரிவர்த்தனைகளின் தன்மையை மிக எளிதாக புனரமைக்கும் திறனை அதிகாரிகளுக்கு வழங்குகிறது.
BREAKING DOWN வங்கி ரகசிய சட்டம் (BSA)
ஒரு குற்றவியல் நிறுவனத்தை மேலும் மேம்படுத்துவதற்கும், பயங்கரவாதத்தை ஆதரிப்பதற்கும், வரி ஏய்ப்பை மூடிமறைக்க அல்லது பிற சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளை மறைக்க பண மோசடி பயன்படுத்தப்படும்போது பி.எஸ்.ஏ சிறப்பாக அடையாளம் காண நடவடிக்கை எடுக்கப்பட்டது. குற்றவியல் அமைப்புகளின் நிதியுதவியை எதிர்ப்பதற்கு இந்த சட்டம் ஆரம்பகால பயன்பாட்டைக் கண்டது, ஆனால் விரைவில் பயங்கரவாத குழுக்களின் நிதியுதவிக்கு தீர்வு காணவும் பயன்பாட்டுக்கு வந்தது.
குற்றவாளிகள் மற்றும் மோசடி செய்பவர்கள் தங்கள் சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளை சட்டபூர்வமான நிறத்தின் கீழ் மறைக்க பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கையைப் பயன்படுத்துகின்றனர். கண்டுபிடிக்கக்கூடிய மின்னணு பரிவர்த்தனைகளுக்குப் பதிலாக, பணம் என்பது சட்டவிரோத பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளை வாங்குவதற்கான விருப்பமான வழிமுறையாகும். வருவாயின் பண ஆதாரங்களை முறையான பரிவர்த்தனைகளாக மறைக்க பணமோசடி தந்திரங்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.
வங்கி ரகசிய சட்டம் பயன்படுத்தப்படுவதற்கான வழிகள்
Trans 10, 000 க்கு மேல் உள்ள ஒவ்வொரு பரிவர்த்தனையும் ஆவணப்படுத்த சட்டம் தேவையில்லை. உள்நாட்டு வருவாய் சேவையின்படி, ஒரு வர்த்தகம் அல்லது வணிகத்தில் உள்ள எந்தவொரு நபரும் ஒரு வாங்குபவரிடமிருந்து தங்கள் வணிகத்திற்கு $ 10, 000 க்கும் அதிகமான பணத்தைப் பெற்றால், படிவம் 8300 ஐ தாக்கல் செய்ய வேண்டும் என்ற பொதுவான விதி உள்ளது. இது ஒரு பரிவர்த்தனை அல்லது இரண்டு அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொடர்புடைய பரிவர்த்தனைகளின் விளைவாக இருக்கலாம். விதி ஒரு தனிநபர், ஒரு நிறுவனம், நிறுவனம், கூட்டாண்மை, சங்கம், நம்பிக்கை அல்லது ஒரு தோட்டத்திற்கு பொருந்தும். பண பரிவர்த்தனை நடந்த 15 வது நாளுக்குள் படிவம் 8300 ஐ தாக்கல் செய்ய வேண்டும். பண பரிவர்த்தனைகளில் ஏதேனும் ஒரு பகுதி அமெரிக்கா, அதன் உடைமைகள் அல்லது பிரதேசங்களுக்குள் நடந்தால் இந்த தேவை பொருந்தும்.
இத்தகைய ஆய்வுக்கு அழைப்பு விடுக்காத விதிவிலக்குகளின் பட்டியலை இந்த சட்டம் பராமரிக்கிறது. முக்கிய வட அமெரிக்க பரிமாற்றங்களில் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள அரசாங்கத் துறைகள் / முகவர் நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்கள் விலக்கு அளிக்கப்பட்ட கட்சிகளின் எடுத்துக்காட்டுகள்.
குற்றச் செயல்களை எதிர்த்துப் போராடுவதற்கு இந்தச் செயல் பயனுள்ளதாக இருக்கும் என்றாலும், பி.எஸ்.ஏ விமர்சனத்தை ஈர்த்தது, ஏனெனில் சந்தேகத்திற்குரியதாகக் கருதப்படுவதை வரையறுக்கும் வழிகாட்டுதல்கள் மிகக் குறைவு. சட்டத்தை அமல்படுத்தும் நிறுவனங்களும் தகவல்களை அணுக நீதிமன்ற உத்தரவைப் பெற தேவையில்லை.
நாணயக் கட்டுப்பாட்டாளரின் அலுவலகம் பி.எஸ்.ஏ உடன் இணங்க வங்கிகள், கூட்டாட்சி சேமிப்பு சங்கங்கள் மற்றும் பிற நிறுவனங்களை தவறாமல் ஆராய்கிறது.
