ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) என்பது வேலை அடிப்படையிலான ஓய்வூதிய வாகனத்தை நிரப்புவதற்கான சரியான வழியாகும். தனிப்பட்ட வரி செலுத்துவோர் ஒரு பாரம்பரிய தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏ திறக்க முடியும். 2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டுகளில், ஆண்டுக்கான அதிகபட்ச பங்களிப்பு ஆண்டுக்கு, 000 6, 000, 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்கு, 000 7, 000.
பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மட்டுமே திறக்கப்படும் போது வரி விலக்கு அனுமதிக்கிறது. ஒருவரை யார் திறக்க முடியும் என்பதைக் கட்டுப்படுத்தும் வருமானக் கட்டுப்பாடுகளும் இதில் இல்லை, இருப்பினும் பணியில் ஓய்வூதியத் திட்டம் உள்ளவர்களுக்கு (அல்லது ஒரு துணைக்கு ஒருவர்) பங்களிப்புகளைக் குறைப்பதற்கான திறன் மட்டுப்படுத்தப்படலாம்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு ஐஆர்ஏ என்பது ஒரு முதலீட்டு வாகனம் ஆகும், இது நிதி திரும்பப் பெறும் வரை வரி விலக்கு இல்லாமல் சம்பாதிக்கிறது. ஐஆர்எஸ் வரி செலுத்துவோர் தங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் தொகையை தங்கள் வரிகளிலிருந்து கழிக்க அனுமதிக்கிறது. ஐஆர்ஏ ஒரு பங்கு, பத்திரங்கள், ரியல் எஸ்டேட் மற்றும் பிற முதலீடுகளை வைத்திருக்க முடியும்.
பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ பற்றிய கூடுதல் தகவல்களைக் கண்டுபிடிப்பது கடினம் அல்ல, ஆனால் சில முக்கியமான காரணிகள் அதிகமாகத் தெரியவில்லை. இங்கே ஐந்து உள்ளன.
1. முதலீடுகளின் வரம்புகள்
ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ என்பது ஒரு வகை முதலீட்டு வாகனம், இது நிதி திரும்பப் பெறப்படும் வரை வரி விலக்கு இல்லாமல் பணம் சம்பாதிக்கும் மற்றும் உண்மையான முதலீடு அல்ல. எடுத்துக்காட்டாக, பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-ஐ வழங்கும் மற்றும் மேற்பார்வையிடும் நிதி நிறுவனமான பாதுகாவலர், கருவூல பில்கள், பணச் சந்தை நிதிகள், பரஸ்பர நிதிகள், பங்குகள் மற்றும் பத்திரங்கள் போன்ற வருமானம் மற்றும் ஆபத்தில் மாறுபடும் முதலீடுகளின் தேர்வை வழங்கும்.
இருப்பினும், நீங்கள் எதையும் முதலீடு செய்ய முடியாது. ஆயுள் காப்பீடு மற்றும் பழம்பொருட்கள் / சேகரிப்புகள் போன்ற சில வகையான முதலீடுகள் ஐ.ஆர்.ஏக்களில் இருப்பது தடைசெய்யப்பட்டுள்ளது.
2. பயனாளி படிவம்
கணக்கு வைத்திருப்பவர் இறந்துவிட்டால், நிதியை என்ன செய்வது என்று பயனாளி படிவம் பாதுகாவலரிடம் கூறுகிறது. படிவம் இல்லாமல், அன்புக்குரியவர்கள் பணத்தை விரைவாகவோ அல்லது முழுமையாகவோ பெறாத அபாயத்தை இயக்குகிறார்கள். இந்த படிவத்தையும் புதுப்பிக்க வேண்டும், குறிப்பாக கணக்கு வைத்திருப்பவர் விவாகரத்து அல்லது பிற முக்கிய வாழ்க்கை மாற்றங்களைச் சந்தித்தால்.
3. கட்டாய திரும்பப் பெறுதல்
அனைத்து ஓய்வு பெற்றவர்களும் வாழ்க்கைச் செலவுகளுக்கு ஐ.ஆர்.ஏ.வை நம்ப வேண்டிய அவசியமில்லை. துரதிர்ஷ்டவசமாக, ஐஆர்எஸ் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்எம்டி) விதிப்பதால், கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் தங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவிலிருந்து பணத்தை திரும்பப் பெறத் தொடங்க வேண்டும், பொதுவாக ஏப்ரல் 1 ஆம் தேதிக்குள் அவர்கள் 72 வயதை எட்டிய ஆண்டின் அடுத்த ஆண்டு (அல்லது 2019 ஆம் ஆண்டில் அந்த வயதை எட்டிய நபர்களுக்கு 70½) அல்லது முந்தைய ஆண்டில்). அவ்வாறு செய்யத் தவறினால் அதிக வரி அபராதம் விதிக்கப்படுகிறது: ஒவ்வொரு டாலருக்கும் 50% திரும்பப் பெறப்படாது.
(இது ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஒரு சிறந்த மாற்றாக இருக்கும் ஒரு பகுதி: கணக்கு வைத்திருப்பவர் இறக்கும் வரை அவர்களிடம் ஆர்எம்டிகள் இல்லை.)
4. கடன் வாங்குவதில்லை
சில ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் குறுகிய கால கடன்களை அனுமதிக்கின்றன, ஆனால் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அவற்றில் ஒன்று அல்ல. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவிலிருந்து கடன் பெறுவது கணக்கு வைத்திருப்பவரின் வருமான வரி விகிதத்தில் வரிகளைச் செலுத்துகிறது, கணக்கு பிணையமாக உறுதிமொழி அளிக்கப்பட்டால் ஐஆர்ஏவின் முழு மதிப்பிலும் இருக்கலாம். ஐஆர்எஸ் படி, "ஒரு ஐஆர்ஏ உரிமையாளர் ஐஆர்ஏவிடம் கடன் வாங்கினால், ஐஆர்ஏ இனி ஐஆர்ஏ அல்ல, முழு ஐஆர்ஏவின் மதிப்பும் உரிமையாளரின் வருமானத்தில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது."
ஒரு விருப்பம்: ஒரு ஐஆர்ஏவிலிருந்து பணத்தை திரும்பப் பெற்று 60 நாட்களுக்குள் அதே அல்லது புதிய ஐஆர்ஏவாக உருட்டவும். இது கடனாக கருதப்படவில்லை; மாறாக, இது ஒரு விநியோகம் மற்றும் மாற்றம் செய்வதாகும். இந்த விருப்பத்தை வருடத்திற்கு ஒரு முறை மட்டுமே செய்ய முடியும் மற்றும் காலக்கெடு குறித்து கவனிப்பு தேவை.
5. ரியல் எஸ்டேட் என்பது செல்லுபடியாகும்
ஒரு ஐஆர்ஏ பங்கு, பத்திரங்கள் மற்றும் பிற வோல் ஸ்ட்ரீட் வகை முதலீடுகளை மட்டுமே வைத்திருக்க வேண்டியதில்லை. கணக்கு ரியல் எஸ்டேட் வைத்திருக்க முடியும். பிடிப்பு என்னவென்றால், ரியல் எஸ்டேட் ஒரு வணிகச் சொத்தாக இருக்க வேண்டும்; கணக்கு வைத்திருப்பவர் இரண்டாவது வீட்டை வாங்கவோ அல்லது தற்போதைய வீட்டை செலுத்தவோ முடியாது. ஒரு வீட்டை முதலீட்டுச் சொத்தாக வாங்கலாம் மற்றும் புரட்டலாம்.
ஐஆர்ஏவில் ரியல் எஸ்டேட் தொடர்பாக ஐஆர்எஸ் கடுமையான விதிகளைக் கொண்டுள்ளது. அதிக டாலர் மதிப்பு மற்றும் ரியல் எஸ்டேட்டின் குறைந்த திரவ தன்மை காரணமாக, இந்த விருப்பம் மிகவும் அதிநவீன முதலீட்டாளருக்கு மட்டுமே, மேலும் சுய-இயக்கிய ஐஆர்ஏ (எஸ்.டி.ஐ.ஆர்.ஏ) வேண்டும், இது ஒரு பரந்த அளவிலான முதலீடுகளைச் செய்ய உங்களை அனுமதிக்கிறது. ரியல் எஸ்டேட் சேர்ப்பது அல்லது ஒரு SDIRA ஐ திறப்பதற்கு முன் பொருத்தமான நிபுணர்களுடன் பேசுங்கள்.
அடிக்கோடு
பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க ஒரு சிறந்த வாய்ப்பை வழங்குகின்றன, ஆனால் பல விவரங்கள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகள் பொதுவாக அறியப்படவில்லை, அதாவது நிதிகளின் அணுகல் மற்றும் கணக்கில் சரியான முதலீடு எது மற்றும் எது அல்ல.
