401 (கே) வெர்சஸ் ரோத் ஈரா: என்ன வித்தியாசம்?

401 (கே) கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் பிரபலமான வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்குகள், அவை வரி சிகிச்சை, முதலீட்டு விருப்பங்கள் மற்றும் முதலாளியின் பங்களிப்புகளில் வேறுபடுகின்றன. ஒரு சரியான சூழ்நிலையில், ஓய்வூதியத்திற்கான நிதியை ஒதுக்கி வைப்பது இரண்டையும் நீங்கள் விரும்புவீர்கள். இருப்பினும், இரண்டிற்கும் இடையே நீங்கள் முடிவு செய்ய வேண்டுமானால், இந்த கணக்குகள் வேறுபடும் சில வழிகள் இங்கே.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• உங்கள் முதலாளி 401 (கே) பொருந்தும் திட்டத்தை வழங்கினால், இன்னும் கூடுதலான ஓய்வூதிய டாலர்களைச் சேமிக்க இது ஒரு சிறந்த வாய்ப்பாகும். ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ ஒரே மாதிரியான நன்மைகளை வழங்காது, இது தனித்தனியாக சொந்தமான கணக்கு.நீங்கள் நம்பினால் ஓய்வூதியத்தில் அதிக வருமானம் அடைவதற்கு, ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மிகவும் அர்த்தமுள்ளதாக இருக்கும். 401 (கே) மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏ இரண்டையும் (நீங்கள் இருவருக்கும் நிதியளிக்க முடியும் என்றால்) நன்கு நிதியளிக்கப்பட்ட ஓய்வூதியத்திற்கான அதிக வாய்ப்புகளை வழங்குகிறது.

401 (கே) திட்டம் என்றால் என்ன?

உள்நாட்டு வருவாய் கோட் பிரிவு 401 (கே) க்கு பெயரிடப்பட்ட, 401 (கே) என்பது முதலாளியால் வழங்கப்படும் ஓய்வூதிய திட்டமாகும். 401 (கே) க்கு பங்களிக்க, திட்டத்தில் திசைதிருப்ப ஒவ்வொரு சம்பள காசோலையின் ஒரு பகுதியை நீங்கள் நியமிக்கிறீர்கள். வருமான வரி உங்கள் காசோலையில் இருந்து கழிக்கப்படுவதற்கு முன்பு இந்த பங்களிப்புகள் நிகழ்கின்றன.

திட்ட வழங்குநரைப் பொறுத்து வெவ்வேறு 401 (கே) திட்டங்களில் முதலீட்டு விருப்பங்கள் பெரிதும் மாறுபடும். ஆயினும்கூட, நீங்கள் எந்த நிதி (அல்லது நிதி) தேர்வு செய்தாலும், திட்டத்திற்குள் உணரப்படும் எந்தவொரு முதலீட்டு ஆதாயங்களும் உள்நாட்டு வருவாய் சேவையால் (ஐஆர்எஸ்) வரி விதிக்கப்படுவதில்லை.

உங்கள் 401 (கே) க்குள் நீங்கள் செய்யும் முதலீட்டு ஆதாயங்கள் ஒருபோதும் ஐஆர்எஸ் வரி விதிக்கப்படுவதில்லை.

401 (கே) பங்களிப்பு வரம்புகள்

ரோத் ஐஆர்ஏக்களை விட 401 (கே) கள் அதிக பங்களிப்பு வரம்புகளைக் கொண்டுள்ளன. 2019 க்கு 401 (கே) பங்களிப்பு வரம்பு:

• நீங்கள் 50 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் 50 19, 000

401 (கே) முதலாளி போட்டி

உங்கள் முதலாளி ஒரு போட்டியை வழங்கும்போது, ​​உங்கள் 401 (கே) கணக்கில் கூடுதல் பணத்தை பங்களிக்கும் போது 401 (கே) திட்டங்கள் மிகவும் பயனளிக்கும். போட்டி பொதுவாக உங்கள் பங்களிப்பின் ஒரு சதவீதமாகும், இது உங்கள் சம்பளத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதம் வரை. எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் முதலாளி உங்கள் பங்களிப்புகளில் 50%, உங்கள் சம்பளத்தின் 6% வரை பொருந்தக்கூடும். முதலாளி போட்டி உங்கள் பங்களிப்பு வரம்பைக் கணக்கிடாது, ஆனால் ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் 401 (கே) க்குள் செல்லக்கூடிய மொத்தத் தொகையை ஐஆர்எஸ் ஈடுசெய்கிறது (உங்கள் பங்களிப்புகள் மற்றும் போட்டி).

2019 க்கு, 401 (கி) க்கான ஒருங்கிணைந்த பங்களிப்பு வரம்பு:

• 50 50, 000 நீங்கள் 50 வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால் $ 62, 000 உங்கள் வயது 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட 100% சம்பளத்தில் இருந்தால் (அது டாலர் வரம்பை விட குறைவாக இருந்தால்)

401 (கே) வரி

நீங்கள் 401 (கி) க்கு பங்களிக்கும்போது வரிவிலக்கு கிடைக்கும். உங்கள் வருமான வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்யும்போது உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் கழிக்க முடியும் என்பதே அதற்குக் காரணம். இது உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைக்கிறது, இது உங்கள் பணத்தை மிச்சப்படுத்துகிறது.

நீங்கள் ஓய்வூதிய வயதை அடைந்ததும், திட்டத்திலிருந்து திரும்பப் பெறத் தொடங்கியதும் நீங்கள் வரி செலுத்துவீர்கள். இந்த விநியோகங்கள், அவை அறியப்பட்டபடி, உங்கள் தற்போதைய வரி விகிதத்தில் வருமான வரிகளுக்கு உட்பட்டவை. நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது உங்கள் வருமானம் அதிகமாக இருக்கும் என்று நீங்கள் நினைத்தால், உங்கள் விநியோகங்களிலிருந்து கிடைக்கும் அனைத்து வருமானத்திற்கும் வரி விதிக்கப்படும் என்பதால், நீங்கள் முன்னரே திட்டமிட விரும்பலாம்.

401 (கே) தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம்

ப்ரோஸ்

• முதலாளி போட்டி

• அதிக பங்களிப்பு வரம்புகள்

• முதலாளியால் பராமரிக்கப்படுகிறது

கான்ஸ்

• குறைந்த முதலீட்டு விருப்பங்கள்

• குறைந்தபட்ச விநியோகம் தேவை

• அதிக கட்டணம்

ரோத் ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன?

பாரம்பரிய தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்குகளின் (ஐஆர்ஏ) மாறுபாடு, ரோத் ஐஆர்ஏ ஒரு தனிநபருக்கும் முதலீட்டு நிறுவனத்திற்கும் இடையில் நேரடியாக அமைக்கப்படுகிறது. உங்கள் முதலாளி இதில் ஈடுபடவில்லை.

நீங்கள் கணக்கை அமைத்து கட்டுப்படுத்தும்போது, ​​உங்கள் முதலீட்டு தேர்வுகள் திட்ட வழங்குநர் வழங்கும் விஷயங்களுடன் மட்டுப்படுத்தப்படவில்லை. இது 401 (கே) திட்டங்களைக் கொண்ட ஊழியர்களைக் காட்டிலும் ஐ.ஆர்.ஏ வைத்திருப்பவர்களுக்கு அதிக அளவு முதலீட்டு சுதந்திரத்தை அளிக்கிறது, அந்த வழங்குநர்களால் வசூலிக்கப்படும் கட்டணம் பொதுவாக அதிகமாக இருந்தாலும்.

401 (கே) க்கு மாறாக, வரிக்குப் பிந்தைய பணம் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு நிதியளிக்கப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. இதன் விளைவாக, ஓய்வூதியத்தின் போது திரும்பப் பெறுவதற்கு வருமான வரி விதிக்கப்படுவதில்லை. கணக்கில் இருக்கும்போது, ​​எந்தவொரு முதலீட்டு ஆதாயமும் பொருந்தாது.

ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள்

ரோத் ஐஆர்ஏ கணக்குகளுடன் பங்களிப்பு வரம்புகள் மிகவும் சிறியவை. 2019 ஆம் ஆண்டில் ரோத் ஐஆர்ஏவின் அதிகபட்ச வருடாந்திர பங்களிப்பு:

• நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் 50 6, 000

ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகள்

உங்கள் வருமானம் தனிநபர்களுக்கு 2, 000 122, 000 க்கும் குறைவாகவும், நீங்கள் திருமணமாகிவிட்டால் 3 193, 000 ஆகவும் இருந்தால் 2019 க்கு நீங்கள் முழு பங்களிப்பை வழங்க முடியும். உங்கள் வருமானம் தனிநபர்களுக்கு 2, 000 122, 000 முதல் 7 137, 000 வரையிலும், திருமணமானவர்களுக்கு கூட்டாக $ 193, 000 முதல் 3 203, 000 வரையிலும் இருந்தால், நீங்கள் குறைவான பங்களிப்பை வழங்கலாம். நீங்கள் வருடத்திற்கு 7 137, 000 க்கும் அதிகமாக சம்பாதித்தால் - அல்லது திருமணமானவர்களுக்கு கூட்டாக 3 203, 000 சம்பாதித்தால் - நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியாது.

ரோத் ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல்

உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை எந்த நேரத்திலும் அல்லது எந்த வயதிலும் வரி அல்லது அபராதம் இல்லாமல் திரும்பப் பெறலாம். எவ்வாறாயினும், வருவாயைத் திரும்பப் பெறுவது வருமான வரி மற்றும் 10% அபராதத்திற்கு உட்பட்டது, இது உங்கள் வயது மற்றும் நீங்கள் எவ்வளவு காலம் கணக்கு வைத்திருக்கிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்து.

பொதுவாக, உங்கள் கணக்கு குறைந்தது ஐந்து வயது மற்றும் திரும்பப் பெறுதல் என்றால் நீங்கள் வரிகளையும் அபராதத்தையும் தவிர்க்கலாம்:

• நீங்கள் 59½ வயதை அடைந்த பிறகு, நிரந்தர இயலாமை காரணமாக எடுக்கப்பட்டது, உங்கள் இறப்பிற்குப் பிறகு உங்கள் பயனாளி அல்லது தோட்டத்தால் தயாரிக்கப்பட்டது, அல்லது உங்கள் முதல் வீட்டை வாங்க, கட்ட, அல்லது புனரமைக்கப் பயன்படுத்தப்பட்டது (ஒரு life 10, 000 வாழ்நாள் அதிகபட்சம் பொருந்தும்).

401 (கி) களைப் போலன்றி, ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு உங்கள் வாழ்நாளில் ஆர்எம்டிகள் இல்லை. ஓய்வூதியத்தில் உங்களுக்கு பணம் தேவையில்லை என்றால், நீங்கள் அதை கணக்கில் விடலாம், அங்கு உங்கள் பயனாளிகளுக்கு வரி விலக்கு இல்லாமல் தொடர்ந்து வளரலாம்.

ரோத் ஐஆர்ஏக்களின் நன்மை தீமைகள் பற்றிய ஒரு தீர்வறிக்கை இங்கே.

ப்ரோஸ்

• திரும்பப் பெறுவது ஓய்வூதியத்தில் வரி விலக்கு

• அதிக முதலீட்டு தேர்வுகள்

• உங்கள் வாழ்நாளில் RMD கள் இல்லை

கான்ஸ்

• குறைந்த பங்களிப்பு வரம்புகள்

• வருமான வரம்புகள் நீங்கள் பங்களிப்பதைத் தடுக்கலாம்

• முதலாளி பொருந்தவில்லை

அடிக்கோடு

401 (கே) கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு இடையிலான வேறுபாடுகளின் தீர்வறிக்கை இங்கே.

401 (கி) கள் வெர்சஸ் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள்
வசதிகள்	401 (கே)	ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
வெளிப்படையான வரி முறிவு	ஆம். பங்களிப்புகள் கழிக்கப்படுகின்றன.	இல்லை
விலகியவர்கள்	சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது	வரி விலக்கு
பங்களிப்பு வரம்புகள்	நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 19, 000 அல்லது $ 25, 000	நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 6, 000 அல்லது $ 7, 000
வருமான வரம்புகள்	இல்லை	ஆம். அதிக வருமானத்தில் பங்களிப்புகள் குறைக்கப்படுகின்றன அல்லது அகற்றப்படுகின்றன.
முதலாளி போட்டி	ஆம். ஒருங்கிணைந்த முதலாளி / பணியாளர் பங்களிப்புகளில், 000 56, 000 (50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வயதுக்கு, 000 62, 000) வரம்பு உள்ளது.	இல்லை
தானியங்கி ஊதியக் கழித்தல்	ஆம்	இல்லை
அபராதம் இல்லாமல் நிதி திரும்பப் பெறும் ஆரம்ப வயது	59½	எந்த நேரத்திலும் பங்களிப்புகளைத் திரும்பப் பெறுங்கள், வருவாய் 59½
RMDs	ஆம். நீங்கள் 70½ வயதை எட்டிய ஆண்டின் பிற்பகுதியில் அல்லது நீங்கள் ஓய்வு பெற்ற ஆண்டைத் தொடர்ந்து ஏப்ரல் 1 ஆம் தேதிக்குள் RMD கள் தொடங்கப்பட வேண்டும்.	உரிமையாளரின் வாழ்நாளில் அல்ல
சராசரி கட்டணம்	உயர்	குறைந்த
முதலீட்டு தேர்வுகள்	சில	நிறைய
மூலம் பராமரிக்கப்படுகிறது	முதலாளி	சுய