உங்கள் வரிவிதிப்பை நீங்கள் தாக்கல் செய்தவுடன், W-2, 1099 கள் மற்றும் பல ஆவணங்களை வைத்திருப்பது அல்லது வரிகளைப் பற்றி சிந்திப்பது போன்றவற்றை நீங்கள் உணரவில்லை. ஆனால் நீங்கள் காலவரையின்றி வைத்திருக்க விரும்பும் சில ஆவணங்கள் உள்ளன. எதிர்காலத்திற்கு உங்களுக்குத் தேவையான ஆவணங்களை வைத்திருக்கும் ஒரு நடைமுறையை உருவாக்குவது பின்னர் வரி சேமிப்பில் செலுத்தப்படும். இங்கே அந்த ஆவணங்களின் தீர்வறிக்கை மற்றும் அவற்றை ஏன் வைத்திருக்க வேண்டும்.
வருமானத்தின் நகல்கள்
வருமானத்தை தணிக்கை செய்ய ஐ.ஆர்.எஸ் ஒரு குறிப்பிட்ட நேரத்தைக் கொண்டுள்ளது (பொதுவாக திரும்பிய தேதியிலிருந்து மூன்று ஆண்டுகள்). இருப்பினும், நீங்கள் ஒருபோதும் வருமானத்தை தாக்கல் செய்யவில்லை என்று ஐஆர்எஸ் நினைத்தால் இந்த வரம்பு பொருந்தாது. நீங்கள் ஒருபோதும் தாக்கல் செய்யவில்லை என்பதைக் குறிக்கும் கடிதத்தை ஐஆர்எஸ் உங்களுக்கு அனுப்பினால், இல்லையெனில் நிரூபிக்க வேண்டியது உங்களுடையது. இதைச் செய்ய, தாக்கல் செய்ததற்கான ஆதாரத்துடன் , நீங்கள் திரும்பிய நகலை எப்போதும் வைத்திருங்கள். ஆதாரத்தின் வகை உங்கள் வருமானத்தை நீங்கள் எவ்வாறு தாக்கல் செய்தீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தது:
- காகித வருமானத்திற்கு: பதிவுசெய்யப்பட்ட அல்லது சான்றளிக்கப்பட்ட ரசீது அல்லது ஒரு தனியார் விநியோக கேரியரிடமிருந்து (எ.கா., ஃபெடெக்ஸ், யுபிஎஸ்) சீட்டு. மின்னணு வருவாய்களுக்கு: உங்கள் வருவாயை ஒப்புக் கொள்ளும் மின்னஞ்சல் தாக்கல் செய்ய ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது. நீங்கள் கோப்பைப் பயன்படுத்த மென்பொருளைப் பயன்படுத்தினால், மின்னஞ்சல் மென்பொருளால் உருவாக்கப்படுகிறது (எ.கா., டர்போடாக்ஸ் உங்களுக்கு ஒரு மின்னஞ்சலை அனுப்புகிறது). நீங்கள் பணம் செலுத்திய தயாரிப்பாளரைப் பயன்படுத்தினால், உங்கள் வருவாய் தாக்கல் செய்ய ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டதாக தயாரிப்பாளரிடமிருந்து ஒப்புதல் கேட்கவும்.
மாநில வருமான வரி வருமானத்திற்கும் இது பொருந்தும். தாக்கல் செய்ததற்கான ஆதாரங்களுடன், மாநில வருமான வரி வருமானத்தின் நகலை எப்போதும் வைத்திருங்கள்.
உங்கள் வீட்டிற்கான ஆவணங்கள்
பல நபர்களுக்கு, ஒரு தனிப்பட்ட குடியிருப்பு அவர்களின் மிகப்பெரிய ஒற்றை சொத்து, மற்றும் விற்கும்போது கணிசமான வரி மசோதாவை உருவாக்க முடியும். சில நிபந்தனைகள் பூர்த்தி செய்யப்பட்டால், ஒரு முதன்மை இல்லத்தை (கூட்டுத் தாக்கல் செய்பவர்களுக்கு, 000 500, 000) விற்பனை செய்வதன் மூலம் 250, 000 டாலர் வரை வரிச் சட்டம் அனுமதிக்கிறது. இந்த நிபந்தனைகள் பூர்த்தி செய்யப்படாவிட்டால் - அல்லது ஆதாயம் டாலர் வரம்பை மீறினால் - வரி விதிக்கக்கூடிய ஆதாய முடிவுகள். ஆதாயத்தைக் குறைக்க, வீட்டின் அடிப்படையை அதிகரிக்க இது உதவியாக இருக்கும். நீங்கள் வீட்டிற்கு பணம் செலுத்தியதில் இருந்து தொடங்கும் அடிப்படை, கூடுதலாக, புதிய கூரை, உபகரணங்கள், ஒரு நிலத்தடி நீச்சல் குளம் மற்றும் இயற்கையை ரசித்தல் போன்ற மூலதன மேம்பாடுகளால் அதிகரிக்க முடியும்.
நீண்ட காலமாக நீங்கள் வீட்டை சொந்தமாக வைத்திருக்கிறீர்கள், (அ) நீங்கள் விற்கும்போது கிடைக்கும் விலை நீங்கள் செலுத்தியதை விட அதிகமாக இருக்கும் மற்றும் (ஆ) மேம்பாடுகளுக்காக நீங்கள் வீட்டிற்கு அதிக பணம் செலுத்தியுள்ளீர்கள். ஐஆர்எஸ் பப்ளிகேஷன் 523 (2017 புதுப்பிப்பு எழுதும் நேரத்தில் வெளியிடப்படவில்லை) இல் ரசீதுகள் அல்லது பணம் செலுத்தியதற்கான பிற சான்றுகளை சேமிக்க வேண்டிய மூலதன மேம்பாடுகளின் பட்டியலைக் கண்டறியவும்.
வீட்டு மேம்பாடுகளுக்கு மேலதிகமாக, உங்கள் ஆரம்ப தீர்வு அறிக்கை மற்றும் கொள்முதல் தொடர்பான பிற ஆவணங்களைத் தக்க வைத்துக் கொள்ளுங்கள். இது உங்கள் செலவு அடிப்படையில் பின்வருவனவற்றைச் சேர்க்க உங்களுக்கு உதவுகிறது:
- சுருக்கக் கட்டணங்கள் (தலைப்புக் கட்டணங்களின் சுருக்கம்) பயன்பாட்டு சேவைகளை நிறுவுவதற்கான கட்டணங்கள் (தலைப்புத் தேடலுக்கான கட்டணம், விற்பனை ஒப்பந்தத்தைத் தயாரித்தல் மற்றும் பத்திரத்தைத் தயாரித்தல் உட்பட) பதிவுசெய்தல் ஃபீசர்வி ஃபெஸ்ட்ரான்ஸ்ஃபர் அல்லது ஸ்டாம்ப் வரிகளை
உங்கள் வீட்டை நீங்கள் வைத்திருக்கும் வரை இந்த செலவுகளின் பதிவை வைத்திருங்கள், பின்னர் விற்பனையை புகாரளித்து உங்கள் வருமானத்தை தாக்கல் செய்த பின்னர் குறைந்தது மூன்று ஆண்டுகளுக்கு. பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில் மூன்று ஆண்டு காலம் ஐஆர்எஸ் உங்கள் நிலையை கேள்விக்குள்ளாக்கக்கூடிய நேரமாகும்.
சொத்துக்கான கையகப்படுத்தல் செலவுகள்
வீட்டு மேம்பாடுகளைப் போலவே, மற்ற சொத்து தொடர்பான பதிவுகளை வைத்திருக்க விரும்புகிறீர்கள் - பங்குகள், விடுமுறை இல்லம், வாடகை சொத்து அல்லது கலை வேலை. மீண்டும், கமிஷன்கள் மற்றும் பிற கையகப்படுத்தல் செலவுகள் உள்ளிட்ட சொத்துக்களுக்கு நீங்கள் எதைச் செலுத்தினீர்கள் என்பதை நீங்கள் அறிந்து கொள்ள வேண்டும், எனவே நீங்கள் விற்கும்போது லாபத்தை சரியாகக் கண்டுபிடிக்க முடியும். நீங்கள் அவ்வாறு செய்யாவிட்டால், நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகளை விட அதிக வரிகளை செலுத்த வேண்டியிருக்கும் (ஐஆர்எஸ் உங்கள் வருவாயை சவால் செய்தால் உங்கள் வரி அடிப்படையை நிரூபிக்க வேண்டியது உங்களுடையது).
உங்கள் வீடு தொடர்பான பதிவுகளைப் போலவே, நீங்கள் சொத்துக்களை வைத்திருக்கும் வரை இந்த பதிவுகளை வைத்திருங்கள், பின்னர் சொத்தின் விற்பனையைப் புகாரளித்து உங்கள் வருமானத்தைத் தாக்கல் செய்த பின்னர் குறைந்தது மூன்று ஆண்டுகளுக்கு.
குறிப்பு: தரகு நிறுவனங்கள் மற்றும் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள் இப்போது சில பத்திரங்கள் குறித்த அடிப்படை தகவல்களை வழங்க வேண்டும் (எ.கா., அவர்களிடமிருந்து 2011 முதல் பெறப்பட்ட பங்குகள்). இருப்பினும், நீங்கள் நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்கள் ஒன்றிணைந்தால் மற்றும் உங்கள் பதிவுகள் தொலைந்துவிட்டால் இந்த தகவலைத் தக்கவைத்துக்கொள்வது புத்திசாலித்தனம் (அது நடக்கும்).
பரம்பரை சொத்து
நீங்கள் சொத்தை வாரிசாகப் பெறும்போது, அதை உங்களிடம் விட்டுச் சென்ற நபர் இறந்த தேதியில் உங்கள் வரி அடிப்படையானது சொத்தின் மதிப்பாகிறது (படிநிலை அடிப்படை என அழைக்கப்படுகிறது). பெரிய தோட்டங்கள் (2018 இல் இறப்பவர்களுக்கு 11, 180, 000 டாலர் மதிப்புடையவை) ஒரு கூட்டாட்சி எஸ்டேட் வரி வருமானத்தில் (படிவம் 706) மதிப்பைப் புகாரளிக்கின்றன. கூட்டாட்சி வருமானம் எதுவும் வராவிட்டாலும் சிறிய தோட்டங்கள் மாநில இறப்பு வரி படிவங்களில் சொத்தின் மதிப்பைப் புகாரளிக்க வேண்டியிருக்கும். இந்த தகவலுக்கு தோட்ட நிர்வாகி, நிர்வாகி அல்லது தனிப்பட்ட பிரதிநிதியிடம் கேளுங்கள். (புதிய வரிச் சட்டம் எஸ்டேட் வரிக்கான அடிப்படை விலக்குத் தொகையை சுமார் million 5 மில்லியனிலிருந்து million 10 மில்லியனாக இரட்டிப்பாக்கியது.)
அத்தகைய வருமானத்தை தாக்கல் செய்யத் தேவையில்லாத தோட்டங்களுக்கு, மதிப்பைத் தீர்மானிக்க வாரிசுகள் தான், இது சொத்தின் அடிப்படையாகிறது. பொதுவில் வர்த்தகம் செய்யப்படும் பத்திரங்களை நீங்கள் பெற்றிருந்தால், இறந்த தேதிக்கான மதிப்பைப் பெறுங்கள். நீங்கள் ரியால்டியைப் பெற்றிருந்தால், நீங்கள் இறக்கும் நேரத்திற்கு ஒரு மதிப்பீட்டைப் பெற விரும்பலாம், இதன் மூலம் உங்கள் அடிப்படையை பின்னர் நிரூபிக்க முடியும். மீண்டும், மற்ற சொத்துக்களைப் போலவே, நீங்கள் சொத்து வைத்திருக்கும் வரை இந்த தகவலைத் தக்க வைத்துக் கொள்ளுங்கள், மேலும் விற்பனை குறித்த உங்கள் அறிக்கையை ஐஆர்எஸ் கேள்வி கேட்கக்கூடிய காலம்.
அடிக்கோடு
பதிவு வைத்திருப்பது கடினமானதாகவும் சிக்கலானதாகவும் தோன்றலாம். உங்களுக்காக வேலை செய்யும் ஒரு பதிவு வைத்திருக்கும் அமைப்பை உருவாக்கவும். எலக்ட்ரானிக் பதிவை உருவாக்குவதன் மூலம் உங்கள் ஆவணங்களை எளிதாக்குங்கள் (எ.கா., உங்கள் மடிக்கணினியில், ஃபிளாஷ் டிரைவில் அல்லது மேகக்கட்டத்தில் ஒரு கோப்பில் அவற்றை வைத்திருக்க மற்றும் வைத்திருக்க விரும்பும் ஆவணங்களை ஸ்கேன் செய்யுங்கள்).
உண்மையில், உங்கள் முக்கிய பதிவுகளின் நகல்களை மேகக்கணி மற்றும் / அல்லது வேறு ஏதேனும் இடத்தில் வைத்திருப்பது ஒரு முக்கியமான பாதுகாப்பாகும். மடிக்கணினிகள் மற்றும் ஃபிளாஷ் டிரைவ்கள் செயலிழக்கலாம் அல்லது இழக்கப்படலாம். எலக்ட்ரானிக் பதிவுகளுடன் கூட, காகிதத்தையும் தாக்கல் செய்யுங்கள். உங்களுக்கு - அல்லது உங்கள் வாரிசுகளுக்கு - எதிர்காலத்தில் அவை தேவைப்பட்டால் அது உங்களுக்கு நிறைய சிக்கல்களைச் சேமிக்கும்.
