தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) பணம் நீங்கள் ஓய்வு பெறும் வரை வைத்திருக்க வேண்டும் என்றாலும், கணக்கிலிருந்து கடன் வாங்குவது கேள்விக்குறியாக இல்லை. குறிப்பாக, உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து திரும்பப் பெறுவதும், வரி விளைவுகள் அல்லது அபராதங்கள் இன்றி நிதியைத் திரும்பப் பெறுவதும் சாத்தியமாகும் - ஆனால் சில சூழ்நிலைகளில் மட்டுமே. அவ்வாறு செய்ய நீங்கள் கருதுகிறீர்களானால், பின்வரும் விதிகளைப் புரிந்துகொண்டு பின்பற்றுவதை உறுதிசெய்க.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- நீங்கள் அவற்றைத் திரும்பப் பெற்றபின்னர் அவற்றை மீண்டும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வில் வைக்கலாம், ஆனால் நீங்கள் மிகவும் குறிப்பிட்ட விதிகளைப் பின்பற்றினால் மட்டுமே. இந்த விதிகளில் 60 நாட்களுக்குள் நிதியைத் திருப்பித் தருவதும் அடங்கும், இது ஒரு ரோல்ஓவராகக் கருதப்படும். ரோல்ஓவர்கள் வருடத்திற்கு ஒரு முறை மட்டுமே அனுமதிக்கப்படுகின்றன.
இரண்டு விநியோகங்களின் கதை
ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து இரண்டு வெவ்வேறு வகையான விநியோகங்கள் அல்லது திரும்பப் பெறுதல் உள்ளன. முதல் வகை ஒரு தகுதிவாய்ந்த விநியோகம். ஐஆர்எஸ் வழிகாட்டுதல்களின்படி, கணக்கில் குறைந்தபட்சம் ஐந்து வயது இருந்தால் திரும்பப் பெறுதல் தகுதி வாய்ந்ததாகக் கருதப்படுகிறது, மேலும் கணக்கு வைத்திருப்பவர்:
- நீங்கள் 59½ வயதிற்கு மேற்பட்டவர்கள்.நீங்கள் ஊனமுற்றவர்களாகிவிட்டீர்கள்.நீங்கள் முதன்முறையாக ஒரு வீட்டை வாங்குகிறீர்கள்.நீங்கள் இறந்துவிடுவீர்கள், உங்கள் பயனாளி கணக்கிலிருந்து விலகிக் கொள்கிறார்.
இந்த வகைகளில் சேராத திரும்பப் பெறுதல் தகுதியற்ற விநியோகங்கள் என்று அழைக்கப்படுகிறது. எனவே, நீங்கள் எந்த வகையான விநியோகத்தை செய்வது முக்கியம்? சுருக்கமாக, தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்கள் வருமான வரி மற்றும் அபராதம் இல்லாதவை. தகுதியற்ற விநியோகங்கள் இல்லை.
வரி மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள்
இப்போது, எந்த நேரத்திலும் எந்த வயதிலும் அபராதம் மற்றும் வரி தாக்கங்கள் இன்றி உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் திரும்பப் பெறலாம். ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கான வைப்பு வரிக்குப் பின் டாலர்களால் செய்யப்படுவதால் உங்களுக்கு இந்த சலுகை உண்டு. தகுதிவாய்ந்த / தகுதியற்ற நிலை பொருந்தும் இடத்தில் முதன்மையாக கணக்கு உருவாக்கிய எந்தவொரு வருவாயையும் திரும்பப் பெறுவது-வட்டி வருமானம், ஈவுத்தொகை வருமானம், மூலதன ஆதாயங்கள். கணக்கிலிருந்து மொத்த பங்களிப்புகளுக்கு சமமான தொகை காலியாகும் வரை வருவாய் பொதுவாக திரும்பப் பெறப்படுவதில்லை.
இப்போது, வருவாய் திரும்பப் பெறுவது தகுதிவாய்ந்ததாகக் கருதப்படுகிறது-அதாவது வருமான வரிக்கு உட்பட்டது அல்ல அல்லது 10% ஆரம்ப விநியோக அபராதம்-மேலே பட்டியலிடப்பட்டுள்ள நிபந்தனைகளில் ஏதேனும் ஒன்றை நீங்கள் பூர்த்தி செய்யும் வரை.
60 நாட்களுக்குள் மற்றொரு வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டவரிடமிருந்து பெறப்படும் தகுதியான தொகைகளும் எந்தவொரு வரி அல்லது அபராதங்களிலிருந்தும் இலவசம். இது பெரும்பாலும் 60-நாள் விதி என்று குறிப்பிடப்படுகிறது, மேலும் இது தகுதியற்ற விநியோகமாக இருந்தாலும் பொருந்தும்.
ரோத் நிதிகளை திரும்பப் பெறுதல் மற்றும் திருப்பி அனுப்புதல்
திரும்பப் பெறப்பட்ட நிதியை மீண்டும் டெபாசிட் செய்ய விரும்பினால் அந்த 60 நாட்களும் செயல்பாட்டுக்கு வரும். ஐ.ஆர்.எஸ் படி, நீங்கள் 60 நாட்களுக்குள் பணத்தை மீண்டும் அதே ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு (அல்லது உண்மையில், ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு) வைக்கும் வரை, உங்கள் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வில் உள்ள சில அல்லது அனைத்து பணத்தையும் வரி விலக்கு பெறலாம். இது ரோத் ஐஆர்ஏ ரோல்ஓவர் என்று அழைக்கப்படுகிறது.
ரோத் ஐஆர்ஏ ரோல்ஓவர் விதிகள்
உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து நிதியை எடுத்து அவற்றை திருப்பி வைப்பது கடனாகத் தோன்றலாம், இது ஐஆர்எஸ் தடை செய்கிறது. தொழில்நுட்ப ரீதியாக, ரோல்ஓவர்களை அனுமதிக்கும் ஐஆர்எஸ் விதிகளின் கீழ் வந்தால் அது கடன் அல்ல.
பின்வரும் நிபந்தனைகள் பூர்த்தி செய்யப்பட்டால், நீங்கள் திரும்பப் பெற்ற தொகையை ரோத் ஐஆர்ஏ அல்லது உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏக்களில் ஒன்று-பரம்பரை ரோத் ஐஆர்ஏக்களைத் தவிர்த்து விடலாம்:
- நீங்கள் அவற்றைப் பெற்றதிலிருந்து 60 நாட்களுக்குள் நிதி உருட்டப்படுகிறது. விநியோக தேதிக்கு முந்தைய 12 மாதங்களில் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஒரு மாற்றம் செய்வதில் ஈடுபடவில்லை.
கடைசி தேவை என்னவென்றால், ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ ஒரு ரோல்ஓவரில் 12 மாத காலத்திற்குள் ஒரு முறை மட்டுமே ஈடுபட முடியும். இந்த விதி பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களுக்கும் பொருந்தும்.
12 மாத ரோல்ஓவர் விதி மற்ற வகை ஐஆர்ஏக்களிலிருந்து ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றங்களுக்கு பொருந்தாது.
இந்த சூழ்நிலையில் எச்சரிக்கையாக இருக்க வேண்டிய மற்றொரு விதி என்னவென்றால், நீங்கள் ஒரு கணக்கு வைத்திருப்பவரின் மனைவியாக இருந்தால் உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு நீங்கள் உருட்ட முடியாது - நீங்கள் ஒரு மரபுரிமை பெற்ற ஐ.ஆர்.ஏ.
