கூடுதல் தகவலின் அறிக்கை (சாய்)

கூடுதல் தகவலின் அறிக்கை (SAI) என்றால் என்ன?

கூடுதல் தகவலின் அறிக்கை (SAI) என்பது மியூச்சுவல் ஃபண்டின் ப்ரஸ்பெக்டஸுக்கு ஒரு துணை ஆவணம் ஆகும், இது நிதியைப் பற்றிய கூடுதல் தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது மற்றும் அதன் செயல்பாடுகள் குறித்து மேலும் வெளிப்படுத்துகிறது. படிவம் N-1A உடன் தாக்கல் செய்யப்படும் நிதியின் பதிவு அறிக்கையின் பகுதி B ஆக கூடுதல் தகவல்களின் அறிக்கை தேவைப்படுகிறது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• கூடுதல் தகவலின் அறிக்கை (SAI) ஒரு பரஸ்பர நிதியைப் பற்றிய தகவல்களை அதன் ப்ரெஸ்பெக்டஸில் காணமுடியாது. SAI ஆனது விரிவான விவரங்கள் மற்றும் புதுப்பிக்கப்பட்ட நிதிகளை வெளிப்படுத்தப் பயன்படுகிறது, அவை பரந்த ப்ரெஸ்பெக்டஸில் சேர்க்கப்படாமல் இருக்கலாம். SAI தேவை ஒரு பரஸ்பர நிதி நிறுவனத்தால் முறைப்படுத்தப்பட வேண்டிய ஆவணம், ஆனால் கோரிக்கையைத் தவிர வருங்கால முதலீட்டாளர்களுக்கு அனுப்ப வேண்டிய அவசியமில்லை.

கூடுதல் தகவலின் அறிக்கையைப் புரிந்துகொள்வது

மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பற்றிய தகவல்களைத் தேடும்போது முதலீட்டாளர் பொதுவாகக் கண்டுபிடிக்கும் மூன்று ஆவணங்களில் ஒன்று கூடுதல் தகவல்களின் அறிக்கை. மற்ற இரண்டு ஆவணங்களில் ப்ரஸ்பெக்டஸ் மற்றும் சுருக்க ப்ரஸ்பெக்டஸ் ஆகியவை அடங்கும்.

பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையம் (எஸ்.இ.சி) உடன் பல படிவங்களை அவற்றின் பதிவுகளுடன் இணைந்து தாக்கல் செய்ய மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் தேவை. பதிவுசெய்தலுடன் ப்ரஸ்பெக்டஸ் தேவைப்படுகிறது மற்றும் ஒரு சுருக்கமான ப்ரஸ்பெக்டஸுடன் சேர்ந்து கொள்ளலாம், இது முதலீட்டாளர்களுக்கு சுருக்கமான சுருக்கத்தை வழங்குகிறது. மியூச்சுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள் முதலீட்டாளர்களுக்கு பங்குகளை வாங்கும்போது அவர்களுக்கு ஒரு வாய்ப்பை வழங்க வேண்டும்.

SAI உள்ளடக்கம்

மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளுக்கு கூடுதல் தகவல்களின் அறிக்கை தேவை. அதை பங்குதாரர்களுக்கு விநியோகிக்க நிதி தேவையில்லை, ஆனால் அது கோரப்பட்டால் அவர்கள் அதை வழங்க வேண்டும். கூடுதல் தகவல்களின் அறிக்கை ஒரு பரஸ்பர நிதிக்கு வெளிப்படுத்தப்படாத அல்லது பரவலாக விவாதிக்கப்படாத நிதியைப் பற்றிய விவரங்களை விரிவுபடுத்துவதற்கான வாய்ப்பை வழங்குகிறது.

ஒரு SAI தொடர்ந்து புதுப்பிக்கப்படுகிறது மற்றும் பெரும்பாலும் நிதியத்தின் நிதி அறிக்கைகளை உள்ளடக்கும். இது பொதுவாக அதிகாரிகள், இயக்குநர்கள் மற்றும் நிதியின் முதலீட்டு திசையை கட்டுப்படுத்தும் பிற நபர்கள் பற்றிய தகவல்களை உள்ளடக்கும்.

பரஸ்பர நிதி அறிக்கை ஆவணங்கள்

SAI மற்றும் ப்ரஸ்பெக்டஸ் ஆவணங்கள் ஒரு முதலீட்டாளர் தனது இணையதளத்தில் ஒரு நிதியைப் பற்றிய விவரங்களைத் தேடும்போது கண்டுபிடிக்கும் தகவல்களின் முதன்மை ஆதாரங்கள். 1933 ஆம் ஆண்டின் பத்திரங்கள் சட்டம் மற்றும் 1940 இன் முதலீட்டு நிறுவனச் சட்டத்தின் கீழ் பதிவுசெய்யப்பட்ட பத்திரங்களாக பரஸ்பர நிதிகள் பரவலான பிற வடிவங்கள் மற்றும் வெளிப்பாடுகள் தேவைப்படுகின்றன. ப்ரஸ்பெக்டஸ் மற்றும் எஸ்ஐஐக்கு கூடுதலாக, நிதிகள் அரை வருடாந்திர மற்றும் வருடாந்திர அறிக்கைகளை நிதியுடன் தாக்கல் செய்ய வேண்டும். போர்ட்ஃபோலியோவின் பங்குகளுடன் நிதி அறிக்கைகள் மற்றும் காலாண்டு அறிக்கைகள்.

ஒரு நிதியின் தாக்கல் அனைத்தும் எஸ்.இ.சி மூலம் ஆன்லைனில் காணலாம். பெரும்பாலான நிதிகள் பொதுவாக மியூச்சுவல் ஃபண்டின் இணையதளத்தில் முதலீட்டாளர்களுக்கு அவர்களின் எஸ்.இ.சி தாக்கல் அனைத்தையும் வழங்கும். ஒரு நிதியைப் பற்றி முதலீட்டு முடிவுகளை எடுக்க முதலீட்டாளருக்கு உதவக்கூடிய பிற வகை நிதி சந்தைப்படுத்தல் அறிக்கைகள் நிதி உண்மைத் தாள்கள், செயல்திறன் அறிக்கைகள், சிறந்த நிதி இருப்புக்கள், முதலீட்டு பிரிவுகள் மற்றும் நிதி ஒதுக்கீடு முறிவுகள் ஆகியவை அடங்கும். மியூச்சுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள் பொதுவாக விநியோகங்கள், நிதி செலவுகள் மற்றும் நிர்வாகத்தின் கீழ் உள்ள சொத்துக்களை வெளிப்படுத்துகின்றன. பெரும்பாலும் அவர்களின் சந்தைப்படுத்தல் வலைத்தளங்களில் வருவாய்க்கான விலை மற்றும் சராசரி சந்தை மூலதனம் போன்ற நிதி பண்புக்கூறுகள் இருக்கும்.