முதிர்ந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி என்றால் என்ன?
முதிர்ச்சியடைந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி என்பது கனேடிய பதிவுசெய்யப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டமாகும், இது கனேடிய அரசாங்கத்தில் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளது மற்றும் தற்போது பயனாளிக்கு ஓய்வூதிய வருமானத்தை தயாரிக்க பயன்படுத்தப்படுகிறது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- முதிர்ச்சியடைந்த பதிவுசெய்யப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டம் (ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி) என்பது கனேடிய ஓய்வூதியத் திட்டமாகும், அது இனி குவியும் கட்டத்தில் இல்லை - அதாவது அது முதிர்ச்சியடைந்துள்ளது. முதிர்ச்சியடைந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி அதன் பயனாளிகளுக்கு ஓய்வூதிய வருமானத்தை வழங்குவதில் பணிபுரிகிறது. தனித்தனியாக சொந்தமான ஓய்வூதியக் கணக்கில், ஒரு முதிர்ந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி ஓய்வூதிய வருமானத்தை தானாக வழங்காது. அதற்கு பதிலாக, ஓய்வு பெற்றவர்கள் கணக்கிலிருந்து அவ்வப்போது திரும்பப் பெற வேண்டும்.
முதிர்ச்சியடைந்த RRSP இன் அடிப்படைகள்
முதிர்ச்சியடைந்த RRSP என்பது பதிவுசெய்யப்பட்ட ஓய்வூதிய வருமான நிதிக்கு (RRIF) ஒத்ததாகும், அதில் அவர்கள் இருவரும் ஓய்வூதிய வருமானத்தை பயனாளிக்கு செலுத்துகிறார்கள். எவ்வாறாயினும், ஒரு ஆர்.ஆர்.ஐ.எஃப் ஒரு கேரியருக்கு மாற்றப்பட்டு வேறு பதிவுசெய்யப்பட்ட நிதிக் கருவியாக அரசாங்கத்தில் மீண்டும் பதிவுசெய்யப்பட்டு, வருடாந்திரத்திற்கு வழக்கமான பணம் செலுத்துகிறது. முதிர்ச்சியடைந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி பணம் செலுத்துவதில்லை. முதிர்ச்சியடைந்த ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி-யிலிருந்து பயனாளிகள் பணம் பெற, அவர்கள் அவ்வப்போது திரும்பப் பெற வேண்டும்.
அமெரிக்காவில் பணியாளர் நிதியுதவி அளித்த 401 (கே) ஓய்வூதியத் திட்டங்களைப் போலவே, அரசாங்கத்தால் வழங்கப்படும் ஆர்ஆர்எஸ்பி கணக்குகளில் உள்ள சொத்துக்கள் வரிவிலக்குடன் வளர்கின்றன, மூலதன ஆதாயங்கள், ஈவுத்தொகை அல்லது வட்டிக்கு வரி விதிக்கப்படுவதில்லை. ஓய்வுபெறும் வரை வரி செலுத்துவதை இருவரும் தாமதப்படுத்துகிறார்கள், பெரும்பாலான பங்கேற்பாளர்களுக்கான விளிம்பு வரி விகிதம் ஓய்வுபெற்றவரின் பணி ஆண்டுகளை விட குறைவாக இருக்கும்.
RRSP முதிர்வு விருப்பங்கள்
திட்ட பங்கேற்பாளர் 71 வயதை எட்டும் ஆண்டின் டிசம்பர் 31 ஆம் தேதி ஒரு ஆர்ஆர்எஸ்பி சட்டப்பூர்வமாக முதிர்ச்சியடைகிறது. அந்த நேரத்தில், முதிர்ச்சியடைந்த ஆர்ஆர்எஸ்பி ஏதேனும் ஒன்று அல்லது மூன்று முதிர்வு விருப்பங்களின் கலவையாக மாற்றப்படலாம்:
- சில அல்லது அனைத்து ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி சொத்துக்களையும் ஒரு ஆர்.ஆர்.ஐ.எஃப்-க்கு மாற்றி, ஆர்.ஆர்.ஐ.எஃப் கணக்கிலிருந்து குறைந்தபட்ச வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளைப் பெறத் தொடங்குங்கள். வருடாந்திரத்தை வாங்கவும், வரிவிதிப்பு செலுத்துதல்களைப் பெறவும் ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி கணக்கின் ஒரு பகுதி அல்லது அனைத்தையும் பயன்படுத்தவும். பகுதி அல்லது அனைத்து ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி கணக்கிலும் பணம், அந்த ஆண்டின் வருமான வரி வருமானத்தில் திரும்பப் பெறுவதை ஆவணப்படுத்தவும், அதன் விளைவாக வருமான வரி செலுத்தவும்.
ஒரு RRSP பங்கேற்பாளர் தங்கள் கணக்குகளிலிருந்து பணம் பெறத் தொடங்க 71 வயது வரை காத்திருக்கத் தேவையில்லை என்பதை நினைவில் கொள்க, RRSP RRIF ஆக மாற்றப்படும் வரை அல்லது திட்டத்தின் முதிர்வு தேதிக்கு எந்த நேரத்திலும் வருடாந்திரமாக இருக்கும்.
ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி, டி.எஃப்.எஸ்.ஏ மற்றும் பிற ஓய்வூதிய வருமான ஆதாரங்கள்
1957 இல் தொடங்கப்பட்ட பின்னர், ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி அரை நூற்றாண்டுக்கும் மேலாக கனேடியர்களுக்கு அரசாங்கத்தால் வழங்கப்பட்ட ஒரே ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். வரி இல்லாத சேமிப்புக் கணக்கு (டி.எஃப்.எஸ்.ஏ) நடைமுறைக்கு வந்த 2009 இல் அது மாறியது. கனடாவின் டி.எஃப்.எஸ்.ஏ அமெரிக்காவில் உள்ள ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ உடன் ஓரளவு ஒப்பிடத்தக்கது. இவை இரண்டும் வரி விலக்கு மற்றும் வரிக்குப் பிந்தைய பணத்துடன் நிதியளிக்கப்படுகின்றன. இரண்டும் வரி இல்லாத வளர்ச்சியை வழங்குகின்றன, மேலும் வருவாய் உள்ளிட்ட நிதிகள் திரும்பப் பெறும்போது வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன. ஆர்.ஆர்.எஸ்.பி மற்றும் டி.எஃப்.எஸ்.ஏ இரண்டின் குறிக்கோள் ஒன்றே, கனேடியர்களுக்கு பணத்தை மிச்சப்படுத்த உதவுவதற்காக, ஒவ்வொன்றும் தனித்துவமான அம்சங்களைக் கொண்ட தனித்துவமான சேமிப்பு வாகனம்.
2018 ஆம் ஆண்டு கருத்துக் கணிப்பின்படி, 51% கனேடியர்கள் ஓய்வூதிய வருமானத்தின் ஆதாரமாக RRSP ஐ வைத்திருக்கிறார்கள் அல்லது எதிர்பார்க்கிறார்கள், இது சமீபத்தில் நிறுவப்பட்ட TFSA க்கு 32% உடன் ஒப்பிடும்போது. இருப்பினும், 57% கனேடியர்கள், குறிப்பாக பழைய பதிலளித்தவர்கள், அரசாங்க ஓய்வூதியம் மற்றும் அரசாங்க சலுகைகளை அவர்களின் தற்போதைய அல்லது எதிர்கால எதிர்பார்க்கப்படும் ஓய்வூதிய சலுகைகளின் முக்கிய ஆதாரமாகக் குறிப்பிடுகின்றனர். பணியாளர் நிதியளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டங்களும் அடிக்கடி குறிப்பிடப்பட்டன.
