ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் மிகக் குறைவான ஸ்லாம் டங்குகள் உள்ளன, ஆனால் ஒரு தனிநபர் 401 (கே) ஐத் தேர்ந்தெடுப்பது - ஒரு பங்கேற்பாளர் 401 (கே) அல்லது தனி 401 (கே) என அழைக்கப்படுகிறது - ஒரு சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ அவற்றில் ஒன்று. நீங்கள் ஒரு உரிமையாளராக இருந்தால், உங்கள் ஓய்வூதிய பங்களிப்புகளை மிகக் குறைந்த செலவு மற்றும் அதிக நெகிழ்வுத்தன்மையுடன் அதிகரிக்க விரும்பினால், ஒரு தனிநபர் 401 (கே) உங்களுக்கு சரியானதாக இருக்க இந்த ஐந்து காரணங்களைப் பாருங்கள்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு SEP IRA ஐ விட ஒரு தனிநபர் 401 (k) க்கு நீங்கள் அதிகம் பங்களிக்க முடியும். தனிப்பட்ட 401 (k) கள் கடன்களை அனுமதிக்கின்றன, அதே நேரத்தில் SEP IRA கள் அவ்வாறு செய்யாது. ஒரு SEP IRA க்கு பதிலாக ஒரு தனிநபர் 401 (k) வைத்திருப்பது ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றங்களை உருவாக்க முடியும் குறைந்த செலவு.
1. அதிகபட்ச பிரிட்டாக்ஸ் பங்களிப்புகள்
தனிநபர் 401 (கே) இன் ஒரு முக்கிய நன்மை என்னவென்றால், நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய அதிகபட்ச தொகை ஒரு SEP IRA ஐ விட நிகர வருவாயின் ஒவ்வொரு மட்டத்திலும் அதிகமாக உள்ளது. கீழேயுள்ள விளக்கப்படம் மாறுபட்ட வருமான மட்டங்களில் நீங்கள் செய்யக்கூடிய அதிகபட்ச பங்களிப்புகளைக் காட்டுகிறது மற்றும் இரண்டிற்கும் இடையிலான வேறுபாடு கணிசமாக இருக்கக்கூடும் என்பதை விளக்குகிறது.
எடுத்துக்காட்டாக, நிகர வருவாயில் $ 50, 000 இல், நீங்கள் ஒரு தனிநபர் 401 (கி) க்கு, 34, 294 வரை பங்களிக்க முடியும், அதே நேரத்தில் சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ அதிகபட்சம், 9, 294 (2019 நிலவரப்படி). இது தனிநபர் 401 (கே) க்கு ஆதரவாக $ 25, 000 வித்தியாசம்.
நிகர வருவாய், 000 200, 000 ஐ அடையும் வரை தனிநபர் 401 (கே) அதிகபட்ச பங்களிப்புகள் SEP IRA க்கான பங்களிப்புகளை $ 25, 000 ஐ விட அதிகமாக இருப்பதை கீழே உள்ள அட்டவணை காட்டுகிறது. அந்த நேரத்தில், வேறுபாடு குறைகிறது, ஆனால் அது இன்னும் தனிப்பட்ட 401 (கே) க்கு ஆதரவாக உள்ளது. இந்த அதிகபட்சம் 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட எவரையும் பிடிக்க நீங்கள் தகுதியுடையவர் என்று கருதுகிறது, இது 2020 ஆம் ஆண்டில் 401 (கி) க்கு கூடுதலாக, 500 6, 500 பங்களிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது; சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு எந்தவிதமான பிடிப்பு ஏற்பாடுகளும் இல்லை.
| தகுதிவாய்ந்த திட்ட விலக்குகளுக்கு முன் நிகர வருவாய் | அதிகபட்ச தனிநபர் 401 (கே) பங்களிப்பு | அதிகபட்ச SEP IRA பங்களிப்பு | தனிப்பட்ட 401 (கி) - சோ.ச.க. |
| $ 50, 000 | $ 34.294 | $ 9.294 | 25, 000 $ |
| $ 75, 000 | $ 38.940 | $ 13.940 | 25, 000 $ |
| $ 100, 000 | $ 43.587 | $ 18.587 | 25, 000 $ |
| $ 125, 000 | $ 48.234 | $ 23.234 | 25, 000 $ |
| $ 150, 000 | $ 52.950 | $ 27.950 | 25, 000 $ |
| $ 175, 000 | $ 57.883 | $ 32.883 | 25, 000 $ |
| $ 200, 000 | $ 62, 000 | $ 37.816 | $ 24.184 |
| $ 225, 000 | $ 62, 000 | $ 42.749 | $ 19.251 |
| $ 250, 000 | $ 62, 000 | $ 47.683 | $ 14.317 |
| $ 275, 000 | $ 62, 000 | $ 52.616 | $ 9.384 |
| , 000 300, 000 மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவை | $ 62, 000 | $ 56, 000 | $ 6, 000 |
தனிநபர் 401 (கே) உங்கள் நிகர வருவாய் எதுவாக இருந்தாலும் அதிகபட்ச திட்ட பங்களிப்புக்காக சோ.ச.க. அதிக வருமான வரி கொண்ட மாநிலங்களில் வசிக்கும் ஒரே உரிமையாளர்களுக்கும், கூடுதல் வெளி வருமான ஆதாரங்களைக் கொண்டவர்களுக்கும், இந்த வேறுபாடு உங்கள் வரிகளைச் செய்ய நேரம் வரும்போது பணத்தைத் திரும்பப்பெறுவதற்கும் மசோதாவிற்கும் உள்ள வித்தியாசத்தைக் குறிக்கும். இந்த வேறுபாடு ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஏற்படும் என்பதால், இது உங்கள் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் உங்கள் தொழில் வாழ்க்கையில் நூறாயிரக்கணக்கான கூடுதல் டாலர்களை வைக்கலாம்.
2. பங்களிப்புகள் விவேகமானவை; கடன்கள் அனுமதிக்கப்படுகின்றன
ஒவ்வொரு ஆண்டும் தனிப்பட்ட 401 (கே) பங்களிப்புகள் கட்டாயமில்லை. ஒரே உரிமையாளர்கள் தங்கள் பணப்புழக்கங்களை நிர்வகிக்கவும், நல்ல ஆண்டுகளில் அதிகபட்ச தொகையை பங்களிக்கவும் அனுமதிக்கிறது, அதே நேரத்தில் தங்கள் வணிகம் மோசமான நிலைக்கு திரும்பினால் குறைந்த அல்லது எதுவுமில்லை. கூடுதலாக, உரிமையாளர்கள் திட்டத்தில் உள்ள நன்மைகளின் மதிப்பில் $ 50, 000 அல்லது 50% வரை கடன்களை எடுக்கலாம் (எந்த அளவு குறைவாக இருந்தாலும்).
சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ க்கு கட்டாய பங்களிப்புகள் தேவையில்லை என்றாலும், அத்தகைய கடன் ஏற்பாடுகள் எதுவும் இல்லை. அவசர காலங்களில் உங்கள் தனிநபர் 401 (கே) இலிருந்து வரி இல்லாத கடனை எடுக்கும் திறனை தீவிரமாக எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், ஏனெனில் ஒரே உரிமையாளர்களுக்கு பெரும்பாலும் ஆண்டு முதல் ஆண்டு வருமானம் இருக்கும்.
3. எளிதாக்குதல், குறைந்த செலவு மற்றும் வளைந்து கொடுக்கும் தன்மை
தனிப்பட்ட 401 (கே) கணக்குகள் திறந்து நிர்வகிக்க எளிதானது. தள்ளுபடி தரகரிடம் ஒன்றைத் திறந்தால், வர்த்தகத்தைத் தவிர வேறு எந்த செலவும் உங்களுக்கு ஏற்படாது. முதலீடு செய்யும்போது அவை மிகவும் நெகிழ்வானவை. கூடுதலாக, உங்கள் திட்டத்தில் 250, 000 டாலருக்கும் குறைவான சொத்துக்கள் இருந்தால், படிவம் 5500 ஐ உள் வருவாய் சேவையுடன் தாக்கல் செய்ய வேண்டியதில்லை. தனிப்பட்ட 401 (கே) திட்டங்கள் மற்றும் சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ திட்டங்கள் இரண்டிற்கும் இது பொருந்தும்.
4. குறைந்த விலை கொண்ட ரோத் மாற்றங்கள்
தனிநபர் 401 (கே) இன் மற்றொரு குறிப்பிடத்தக்க நன்மை என்னவென்றால், சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ போலல்லாமல், ரோத் மாற்றத்திற்கான விகித சார்பு செலவை தீர்மானிப்பதில் இது கருதப்படவில்லை.
உங்களிடம் SE 100, 000 உடன் ஒரு SEP IRA மற்றும் 75, 000 டாலருடன் ஒரு பாரம்பரிய IRA உள்ளது என்று வைத்துக்கொள்வோம் (இதில் $ 30, 000 அளவிட முடியாத பங்களிப்புகளைக் குறிக்கிறது). உங்கள் மொத்த பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-ஐ 75, 000 டாலர் என மாற்றினால், உங்கள் சாதாரண வருமானத்திலிருந்து மாற்றத்தில் சுமார் 17% ($ 30, 000 / 5, 000 175, 000) மட்டுமே நீங்கள் விலக்க முடியும். ஏனென்றால், சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ உட்பட உங்கள் முழு ஐ.ஆர்.ஏ நிலுவைகளிலும் அளவிட முடியாத பங்களிப்புகளை நிரூபிக்க ஐ.ஆர்.எஸ்.
இப்போது, சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ வைத்திருப்பதற்கு பதிலாக உங்களிடம் 1 100, 000 உடன் 401 (கே) தனிநபரும், பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ $ 75, 000 உடன் இருப்பதாகக் கூறலாம். மீண்டும், அந்தத் தொகையில் $ 30, 000 அளவிட முடியாத பங்களிப்புகளைக் குறிக்கிறது. உங்கள் மொத்த பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை, 000 75, 000 என மாற்றினால், 401 (கே) தனிநபர் 401 (கே) தனி சார்பு விகிதக் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படாததால், சாதாரண வருமானத்திலிருந்து மாற்றத்தின் 40% ($ 30, 000 / $ 75, 000) ஐ நீங்கள் விலக்க முடியும். இரண்டு சூழ்நிலைகளிலும், நீங்கள், 000 75, 000 ஐ ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுகிறீர்கள், ஆனால் தனிநபர் 401 (கே) உடன் நீங்கள் இன்று குறைந்த வரிகளை செலுத்துகிறீர்கள், ஏனெனில் நீங்கள் SEP IRA உடனான உதாரணத்துடன் ஒப்பிடும்போது, 000 45, 000 ($ 75, 000 x (1-0.40)) ஐ மட்டுமே அங்கீகரிக்கிறீர்கள்., இதில் வரி செலுத்தக்கூடிய வருமானத்தில், 62, 250 ($ 75, 000 x (1-0.17)) ஐ நீங்கள் அங்கீகரித்திருப்பீர்கள்.
நீங்கள் இதை ஒரு படி மேலே சென்று பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏவிலிருந்து 401 (கே) தனிநபருக்கு ப்ரீடாக்ஸ் பணத்தை நகர்த்தலாம். நீங்கள் தனிப்பட்ட 401 (கே) இல் 5, 000 145, 000 மற்றும் உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவில் $ 30, 000 வைத்திருப்பீர்கள், அவற்றில் 100% அளவிட முடியாத பங்களிப்புகளைக் குறிக்கும். இந்த வழக்கில், பின்னர் $ 30, 000 பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை மாற்றவும், 100% மாற்றத்தை சாதாரண வருமானத்திலிருந்து விலக்கவும் முடியும், இது அடிப்படையில் வரி இல்லாத ரோத் மாற்றமாக மாறும்.
5. ரோத் பங்களிப்புகளைத் தேர்ந்தெடுப்பதற்கான விருப்பம்
முடிவுரை
பல சந்தர்ப்பங்களில், தனி 401 (கே) ஒரே உரிமையாளர்களுக்கான சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு சிறந்த மாற்றாகும். நீங்கள் ஒரு சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு வருடாந்திர பங்களிப்புகளைச் செய்யப் பழகிவிட்டால், ஒரு தனிநபர் 401 (கே) ஐத் திறப்பதற்கான காலக்கெடு டிசம்பர் 31 ஆகும், இது சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு மாறாக, அடுத்த ஆண்டு ஏப்ரல் 15 வரை நிதியளிக்க வேண்டும்.
முதலீட்டு கணக்குகளை ஒப்பிடுக Investment இந்த அட்டவணையில் தோன்றும் சலுகைகள் இன்வெஸ்டோபீடியா இழப்பீடு பெறும் கூட்டாண்மைகளிலிருந்து வந்தவை. வழங்குநரின் பெயர் விளக்கம்தொடர்புடைய கட்டுரைகள்
SEP IRA
செப் ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்களின் அம்சங்கள் மற்றும் நன்மைகள்
ஓய்வூதிய சேமிப்பு கணக்குகள்
நீங்கள் சுயதொழில் செய்யும் போது ஓய்வு பெறுவது
ஐ.ஆர்.ஏ
எனது வருமானம் மிக அதிகமாக இருந்தால் நான் எப்படி ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு நிதியளிக்க முடியும்?
SEP IRA
நான் ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனத்தை (எல்.எல்.சி) தொடங்கினால், நான் ஒரு சோ.ச.க.
ஐ.ஆர்.ஏ
ரோத் மாற்றம் இன்றைய குறைந்த வரி விகிதங்களில் உணர்வை ஏற்படுத்துகிறது
ஐ.ஆர்.ஏ
ஒரு ரோத்துக்கு மிகவும் பணக்காரரா? இதை செய்ய
கூட்டாளர் இணைப்புகள்தொடர்புடைய விதிமுறைகள்
சுயாதீன 401 (கே) ஒரு சுயாதீனமான 401 (கே) என்பது தனிநபர் சிறு வணிக உரிமையாளர்களுக்கும் அவர்களது வாழ்க்கைத் துணைவர்களுக்கும் கிடைக்கும் வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டமாகும். மேலும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன? ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ (தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு) தனிநபர்கள் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை வரி ஒத்திவைக்கக்கூடிய முதலீடுகளுக்கு செலுத்த அனுமதிக்கிறது. தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) ஒரு தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) என்பது தனிநபர்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பிற்காக நிதி சம்பாதிக்க மற்றும் ஒதுக்க ஒரு முதலீட்டு கருவியாகும். மேலும் எளிமையான பணியாளர் ஓய்வூதியம் (சோ.ச.க.) வரையறை ஒரு எளிமைப்படுத்தப்பட்ட பணியாளர் ஓய்வூதியம் என்பது ஒரு முதலாளி அல்லது சுயதொழில் செய்யும் நபர்கள் நிறுவக்கூடிய ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். கதவு ரோத் ஐஆர்ஏவில் பதுங்குவது ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ வரி செலுத்துவோர் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது, அத்தகைய பங்களிப்புகளுக்கான ஐஆர்எஸ் அங்கீகரிக்கப்பட்ட தொகையை விட அவர்களின் வருமானம் அதிகமாக இருந்தாலும் கூட. மேலும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு முழுமையான வழிகாட்டி ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ என்பது ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கு ஆகும், இது உங்கள் பணத்தை வரி விலக்கு பெற அனுமதிக்கிறது. சில ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்களுக்கான பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை விட ரோத் ஐஆர்ஏ ஏன் சிறந்த தேர்வாக இருக்கலாம் என்பதை அறிக. மேலும்