ஒரு வேலையை விட்டு வெளியேறும்போது, உங்கள் 401 (கே) உடன் என்ன செய்வது என்று நீங்கள் தீர்மானிக்க வேண்டும். உங்கள் தேர்வுகள்: அதை இருக்கும் இடத்திலேயே விட்டுவிடுங்கள் (திட்டத்தால் வழங்கப்படும் முதலீட்டு விருப்பங்களை நீங்கள் விரும்பினால் இது அர்த்தமுள்ளதாக இருக்கும்), உங்கள் புதிய முதலாளியுடன் தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டமாக மாற்றவும் (உங்கள் புதிய முதலாளி ரோல்ஓவர்களை ஏற்றுக்கொண்டால் மற்றும் முதலீட்டு விருப்பங்களை நீங்கள் விரும்பினால் புதிய திட்டம்), அல்லது அதை உங்கள் ஐஆர்ஏவில் உருட்டவும் (உங்கள் முதலீட்டு விருப்பங்களின் மீது அதிகபட்ச கட்டுப்பாட்டை நீங்கள் விரும்பினால்). உங்கள் 401 (கே) இலிருந்து ஒரு புதிய முதலாளி அல்லது உங்கள் ஐஆர்ஏவின் தகுதிவாய்ந்த திட்டத்திற்கு நிதியை மாற்ற விரும்பினால், உங்களிடம் இரண்டு விருப்பங்கள் மற்றும் சில சுருக்கங்கள் உள்ளன.
நேரடி மாற்றம்
நேரடி ரோல்ஓவரை செயலாக்க, தகுதிவாய்ந்த மற்றொரு ஓய்வூதியத் திட்டம் அல்லது ஐஆர்ஏவுக்கு பணம் செலுத்த திட்டத்தின் அறங்காவலரிடம் கேளுங்கள். வழக்கமாக, இந்த இடமாற்றத்தை செய்ய திட்ட நிர்வாகி அல்லது அறங்காவலர் (திட்டத்தின் பொறுப்பாளர்) விரும்புகிறீர்களா என்பதை சரிபார்க்கும் ஆவணங்களை நீங்கள் முடிப்பீர்கள். நீங்கள் சில அல்லது எல்லா நிதிகளையும் உருட்டலாம்.
- ப்ரோஸ். வழக்கமாக, தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் விநியோகங்கள் கட்டாயமாக 20% வரி நிறுத்துதலுக்கு உட்பட்டவை, ஆனால் ஒரு நேரடி மாற்றம் மாற்றம் நிறுத்தப்படுவதைத் தவிர்க்கிறது. இந்தத் திட்டம் உங்களுக்கு ஒரு காசோலையை அனுப்பினாலும், அது புதிய திட்டம் அல்லது ஐஆர்ஏ-க்கு செலுத்த வேண்டியிருக்கும் வரை, இது ஒரு நேரடி மாற்றம் செய்வதாகக் கருதப்படுகிறது, மேலும் நிறுத்தி வைப்பதும் இல்லை. கான்ஸ். அறங்காவலர் உங்கள் ஆவணங்களை செயலாக்குவதற்கும் புதிய திட்டத்திற்கு நிதியை அனுப்புவதற்கும் நேரம் ஆகலாம்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு 401 (கே) ஐ மற்றொரு முதலாளி நிதியுதவி பெற்ற தகுதி வாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டமாக அல்லது ஐ.ஆர்.ஏ.க்குள் உருட்டலாம். பங்குகளை உள்ளடக்கிய 401 (கே) களுக்கு மேல் உருளும் போது, பங்கேற்பாளர் சாதாரண வருமானத்தை முன்னுரிமை வரி விதிக்கப்பட்ட மூலதன ஆதாயங்களாக மாற்றுவதன் சாத்தியமான வரி நன்மையை இழக்கிறார். விநியோகங்கள் நிதி கிடைத்த 60 நாட்களுக்குள் பங்கேற்பாளருக்கு செலுத்தப்படும். பங்கேற்பாளர்களால் நேரடியாக திரும்பப் பெறுவது கட்டாய 20% கூட்டாட்சி வரி நிறுத்துதலுக்கு உட்பட்டது.
சிறப்பு பரிசீலனைகள்
பங்குகளை உள்ளடக்கிய 401 (கே) க்கு மேல் உருட்டுவது ஒரு நல்ல நடவடிக்கையாக இருக்காது; ஒரு பகுதி மாற்றம் சிறப்பாக இருக்கும். இங்கே ஏன்: பங்கு நிகர மதிப்பிடப்படாத பாராட்டு (NUA) ஐக் கொண்டுள்ளது, இது அசல் செலவுக்கும் அதன் தற்போதைய நியாயமான சந்தை மதிப்புக்கும் உள்ள வித்தியாசம். நீங்கள் பங்குகளை உருட்டினால், சாதாரண வருமானத்தை முன்னுரிமை வரி விதிக்கப்பட்ட மூலதன ஆதாயங்களாக மாற்றுவதற்கான சாத்தியமான வரி நன்மையை நீங்கள் இழக்கிறீர்கள். ஒரு மாற்றம் செய்வதன் மூலம், இறுதியில் பங்குகளில் இருந்து வரும் விநியோகம் சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும்.
இதற்கு நேர்மாறாக, நீங்கள் பங்குகளின் தற்போதைய விநியோகத்தை எடுத்துக் கொண்டால் (ஒரு வகையான விநியோகம் என்று அழைக்கப்படுகிறது), நீங்கள் சாதாரண வருமான வரிகளையும், ஐஆர்எஸ் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்தையும் (59 1/2 க்கு கீழ் இருந்தால் 10%) செலுத்துவீர்கள். விநியோகிக்கப்பட்ட பங்கு; இருப்பினும், பின்னர் சாதகமான வரி சிகிச்சைக்கு உங்களை நிலைநிறுத்துங்கள். நீங்கள் பங்குகளை விற்கும்போது NUA மற்றும் அனைத்து எதிர்கால பாராட்டுகளும் மூலதன ஆதாயங்களாக வரி விதிக்கப்படும்.
60 நாள் ரோல்ஓவர்
விநியோகிக்கப்பட்ட 401 (கே) நிதியை மற்றொரு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் அல்லது ஐஆர்ஏவில் வைப்பதன் மூலம் நீங்கள் ஒரு மாற்றம் செய்ய முடியும். வழங்கப்பட்ட காசோலையை புதிய திட்டம் அல்லது ஐஆர்ஏவுக்கு ஒப்புதல் அளிப்பதன் மூலமாகவோ அல்லது உங்கள் (ஐஆர்ஏ அல்லாத) கணக்கில் நிதியை டெபாசிட் செய்வதன் மூலமாகவோ அல்லது புதிய திட்டத்திற்கு அல்லது ஐஆர்ஏவுக்கு செலுத்த வேண்டிய அந்தக் கணக்கில் ஒரு காசோலையில் எழுதுவதன் மூலமாகவோ மாற்றம் செய்ய முடியும். ரோல்ஓவரை முடிக்க நீங்கள் விநியோகத்தைப் பெற்ற தேதியிலிருந்து 60 நாட்கள் உள்ளன.
401 (கே) ரோல்ஓவரின் நன்மைகள் மற்றும் தீமைகள்
401 (கே) ரோல்ஓவரின் ஒரு முதன்மை நன்மை என்னவென்றால், குறுகிய காலத்திற்கான நிதிகளின் மீது உங்களுக்கு கட்டுப்பாடு உள்ளது, மேலும் உங்கள் ரோல்ஓவரை முடிப்பதற்கு முன்பு அவற்றைப் பயன்படுத்தலாம். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு குறிப்பிட்ட நோக்கத்திற்காக உங்களுக்கு நிதி தேவைப்பட்டால் (எ.கா., ஆண்டுக்கான உங்கள் வரி மசோதாவை செலுத்துதல்), நீங்கள் விநியோகத்தைப் பயன்படுத்தலாம் மற்றும் 60 நாட்களுக்குள் ரோல்ஓவரை முடிக்க மற்ற நிதிகளுடன் நீங்கள் வரும் வரை எந்தவொரு வருமான வரியையும் பெற முடியாது..
ஒரு முதன்மை குறைபாடு என்னவென்றால், விநியோகம் தானியங்கி 20% நிறுத்தி வைக்கும் வரிக்கு உட்பட்டது. நீங்கள் ஒரு விநியோகத்தை எடுத்து, முழு ரோல்ஓவரை உருவாக்க முடிவு செய்தால், ரோல்ஓவரை முடிக்க உங்கள் சொந்த பாக்கெட்டிலிருந்து 20% தொகையை நீங்கள் கொண்டு வர வேண்டும்; உங்கள் வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்யும்போது இந்த தொகையை நீங்கள் திரும்பப் பெறுவீர்கள்.
எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் 401 (கே) இல் $ 50, 000 இருப்பதாகவும், முழுமையான விநியோகத்தை எடுக்க விரும்புகிறீர்கள் என்றும் கூறுங்கள். திட்டம் உங்களுக்கு, 000 40, 000 ($ 50, 000 - (20% x $ 50, 000)) அனுப்பும். ஒரு முழு ரோல்ஓவரை உருவாக்க, விநியோகத்தில் எந்தவொரு தற்போதைய வரியையும் நீங்கள் செலுத்த வேண்டியதில்லை, நீங்கள் பெற்ற, 000 40, 000 மற்றும் உங்கள் சொந்த பணத்தின் 10, 000 டாலர்களை ரோல்ஓவரை முடிக்க பயன்படுத்த வேண்டும். உங்கள் வருமானத்தை நீங்கள் தாக்கல் செய்யும்போது, $ 10, 000 நிறுத்தி வைக்கப்பட்டிருப்பது வரிக் கடனாகும், அதை நீங்கள் பணத்தைத் திரும்பப் பெறலாம். மற்றொரு குறைபாடு என்னவென்றால், நல்ல நோக்கங்கள் இருந்தபோதிலும், 60 நாள் மாற்றம் செய்வதற்கான காலக்கெடுவைத் தவறவிடுவது மிகவும் எளிதானது.
ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு மாற்றவும்
எதிர்காலத்தில் உங்களுக்கு வரிவிலக்கு இல்லாத நிதியை உருவாக்க ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் உங்களுக்கு உதவுகின்றன. உங்கள் 401 (கே) ஐ சில அல்லது அனைத்தையும் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு மாற்றலாம். இருப்பினும், இந்த ரோல்ஓவர் தற்போதைய வரியைத் தவிர்க்காது. ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு செல்லும் பகுதிக்கு வரி விதிக்கப்படும். இது ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றமாகக் கருதப்படுகிறது (நீங்கள் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றியது போலவே).
அடிக்கோடு
உங்கள் 401 (கே) கணக்கின் மதிப்பு $ 1, 000 க்கு கீழ் இருந்தால், உங்கள் விருப்பங்களைப் பொருட்படுத்தாமல், நிதியை உங்களுக்கு வழங்க அறங்காவலர் முடிவு செய்யலாம்; நிதி 20% நிறுத்திவைக்கும் வரிக்கு உட்பட்டது. மதிப்பு $ 1, 000 முதல் $ 5, 000 வரை இருந்தால், நீங்கள் ஒரு விநியோகத்தைத் தேர்வுசெய்யாவிட்டால் அறங்காவலர் பணத்தை உங்கள் பெயரில் ஒரு ஐஆர்ஏவில் டெபாசிட் செய்யலாம். பெரிய கணக்குகளுக்கு, முடிவெடுப்பது உங்களுடையது. சந்தேகம் இருக்கும்போது, நிதி ஆலோசகருடன் கலந்தாலோசிக்கவும். தொடர்புடைய நுண்ணறிவுக்கு, உங்கள் 401 (கே) இல் வயது அடிப்படையிலான நிதியைப் பயன்படுத்துவது பற்றியும், உங்கள் 401 (கே) ஐ அதிகபட்சமாக பயன்படுத்தினால் என்ன செய்வது என்பதையும் படியுங்கள்.
