ஈரா திரும்பப் பெறுவதற்கான வரி எவ்வளவு?

பொருளடக்கம்

• வரி இல்லாத திரும்பப் பெறுதல்: ரோத் ஐஆர்ஏக்கள்
• ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் வரி விதிக்கப்படும் போது
• திரும்பப் பெறுவதற்கான தண்டனையைத் தவிர்ப்பதற்கான வழிகள்
• வழக்கமான வருமான வரி மட்டுமே
• தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம்
• அடிக்கோடு

ஒரு தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கில் (ஐஆர்ஏ) திரும்பப் பெறுவதில் நீங்கள் எவ்வளவு வரி செலுத்துவீர்கள் என்பது ஐஆர்ஏ வகை, உங்கள் வயது மற்றும் திரும்பப் பெறுவதன் நோக்கம் ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது. சில நேரங்களில் பதில் பூஜ்ஜியமாகும் - நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை. மற்ற சந்தர்ப்பங்களில், நீங்கள் திரும்பப் பெறும் பணத்திற்கு வருமான வரி மற்றும் 59 வயதிற்கு முன்னர் நீங்கள் நிதிகளை திரும்பப் பெற்றால் சில நேரங்களில் கூடுதல் அபராதம் செலுத்த வேண்டும். மறுபுறம், ஒரு குறிப்பிட்ட வயதிற்குப் பிறகு, நீங்கள் பணத்தை திரும்பப் பெற வேண்டும் மற்றும் அதற்கு வரி செலுத்த வேண்டும்.

இந்த கணக்கு வகைகளைப் பெறுவதற்கு ஏராளமான ஐஆர்ஏ விருப்பங்கள் மற்றும் பல்வேறு இடங்கள் உள்ளன, ஆனால் ரோத் ஐஆர்ஏ மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ ஆகியவை இதுவரை பரவலாக நடத்தப்படும் வகைகளாகும். பிற வகை ஐஆர்ஏக்களுக்கான திரும்பப் பெறுதல் விதிகள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவைப் போலவே இருக்கின்றன, சில சிறிய தனித்துவமான வேறுபாடுகள் உள்ளன. மற்ற வகை ஐ.ஆர்.ஏக்கள் SEP-IRA, எளிய IRA அல்லது SARSEP IRA ஆகும். ஒவ்வொரு வகையிலும் யாரைத் திறக்க முடியும் என்பதில் வெவ்வேறு விதிகள் உள்ளன.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் மட்டுமே வரி இல்லாத பணத்தை திரும்பப் பெறுகின்றன.நீங்கள் 59½ வயதிற்கு முன்னர் பணத்தை திரும்பப் பெற்றால், வழக்கமான வருமான வரிக்கு கூடுதலாக 10% அபராதம் விதிக்கப்படும் - நீங்கள் வரி விதிவிலக்குகளில் ஒன்றைப் பொருத்தாவிட்டால் அல்லது ரோத் பங்களிப்புகளைத் திரும்பப் பெறாவிட்டால் (வருவாய் அல்ல). உங்கள் ஐஆர்ஏ ஒரு ரோத் இல்லையென்றால், அந்த ஆண்டிற்கான உங்கள் வழக்கமான வருமான வரி விகிதத்தில் திரும்பப் பெறுவதற்கு நீங்கள் வரி விதிக்கப்படுவீர்கள். 72 வயதில், நீங்கள் ஒவ்வொரு வகை ஐஆர்ஏவிடமிருந்தும் பணத்தை எடுக்க வேண்டும், ஆனால் ஒரு ரோத்-உங்களுக்குத் தேவையா இல்லையா - அதன் மீது வருமான வரி செலுத்துங்கள்.

வரி இல்லாத திரும்பப் பெறுதல்: ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் மட்டுமே

ரோத் ஐஆர்ஏவைப் பயன்படுத்தி நீங்கள் முதலீடு செய்யும்போது, ​​ஏற்கனவே வரி விதிக்கப்பட்ட பின்னர் பணத்தை டெபாசிட் செய்கிறீர்கள். நீங்கள் ஓய்வூதியத்தில் பணத்தை திரும்பப் பெறும்போது, ​​நீங்கள் திரும்பப் பெறும் பணத்திற்கு நீங்கள் வரி செலுத்த மாட்டீர்கள் your அல்லது உங்கள் முதலீடுகள் சம்பாதித்த எந்தவொரு ஆதாயத்திற்கும் ஒரு குறிப்பிடத்தக்க நன்மை. வரி இல்லாத இந்த திரும்பப் பெறுதலைப் பயன்படுத்த, பணம் ஐ.ஆர்.ஏ-வில் டெபாசிட் செய்யப்பட்டு குறைந்தது ஐந்து வருடங்கள் வைத்திருக்கப்பட வேண்டும், உங்களுக்கு குறைந்தபட்சம் 59½ வயது இருக்க வேண்டும். ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுவதற்கான மற்றொரு சொல் விநியோகம்.

இருப்பினும், "401 (கே) கொண்ட ஓய்வுபெற்ற முதலீட்டாளருக்கு, ஒரு சிறிய அறியப்பட்ட நுட்பம், ரோத் ஐஆர்ஏவை 55 வயதில் 10% அபராதம் இல்லாமல் திரும்பப் பெற அனுமதிக்க முடியாது" என்று ஜேம்ஸ் பி. ட்வைனிங் கூறுகிறார் வாஷிங்டனின் பெல்லிங்ஹாமில் நிதித் திட்ட இன்க் நிறுவனர் மற்றும் தலைமை நிர்வாக அதிகாரி. "ரோத் ஐஆர்ஏ 401 (கே) க்குள் 'தலைகீழ் உருட்டப்படுகிறது', பின்னர் 55 வயதிற்குட்பட்ட விதிவிலக்கிலிருந்து திரும்பப் பெறப்படுகிறது."

அபராதம் இல்லாத பணத்தை நீங்கள் திரும்பப் பெற முடியும் என்பதை அறிவது, நீங்கள் ஒரு ரோத்தில் அதிக முதலீடு செய்வதற்கான நம்பிக்கையைத் தரக்கூடும். நீங்கள் உண்மையிலேயே ஓய்வு பெறுவதற்கு போதுமானதாக இருக்க விரும்பினால், நிச்சயமாக, பணத்தை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதைத் தவிர்ப்பது நல்லது, இதனால் உங்கள் கணக்கில் வரிவிலக்கு தொடர்ந்து வளர முடியும்.

ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் வரி விதிக்கப்படும் போது

ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட பணம் ஒரு ரோத்தில் உள்ள பணத்திலிருந்து வித்தியாசமாக நடத்தப்படுகிறது. ஏனென்றால், நீங்கள் ப்ரீடாக்ஸ் வருமானத்தை டெபாசிட் செய்கிறீர்கள் you நீங்கள் டெபாசிட் செய்யும் ஒவ்வொரு டாலரும் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை அந்த தொகையால் குறைக்கிறது. நீங்கள் பணத்தை திரும்பப் பெறும்போது, ​​ஆரம்ப முதலீடு மற்றும் அது சம்பாதித்த ஆதாயங்கள் இரண்டையும் நீங்கள் திரும்பப் பெறும் ஆண்டில் உங்கள் வருமான வரி விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படும்.

இருப்பினும், நீங்கள் 59½ வயதை எட்டுவதற்கு முன்பு பணத்தை திரும்பப் பெற்றால், உங்கள் வரி அடைப்பின் அடிப்படையில் வழக்கமான வருமான வரிக்கு கூடுதலாக 10% அபராதம் விதிக்கப்படும். இந்த அபராதத்திற்கு சில விதிவிலக்குகள் உள்ளன (கீழே காண்க). நீங்கள் 59½ வயதிற்கு முன்னர் ரோத் ஐஆர்ஏவின் பங்களிப்புகளை விட தற்செயலாக முதலீட்டு வருவாயைத் திரும்பப் பெற்றால், நீங்கள் 10% அபராதமும் செலுத்த வேண்டும். கவனமாக பதிவுகளை வைத்திருப்பது முக்கியம்.

முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் வரி அபராதத்தைத் தவிர்ப்பதற்கான வழிகள்

நீங்கள் 59½ வயதை எட்டுவதற்கு முன்பு ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ அல்லது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வின் முதலீட்டு-வருவாய் பகுதியிலிருந்து பணத்தை திரும்பப் பெறுவதற்கான அபராத கட்டணங்களுக்கு சில சிரம விதிவிலக்குகள் உள்ளன. உங்களுக்காக அல்லது உங்கள் தோட்டத்திற்கான சில பொதுவான விதிவிலக்குகள் பின்வருமாறு:

• உள்நாட்டு உறவுகள் உத்தரவின் ஒரு பகுதியாக தேவையான விநியோகம் (விவாகரத்து) தகுதிவாய்ந்த கல்வி செலவுகள் தகுதிவாய்ந்த முதல் முறையாக வீடு வாங்குதல் ஐஆர்ஏ உரிமையாளரின் மொத்த மற்றும் நிரந்தர இயலாமை ஐஆர்ஏ உரிமையாளரின் இறப்பு ஒரு ஐஆர்ஏ திட்டத்தின் மீது வரிவிதிப்பு

வரி அபராதத்திலிருந்து தப்பிக்க வேறு வழி: நீங்கள் ஒரு ஐஆர்ஏ டெபாசிட் செய்து, அந்த ஆண்டின் வரி வருவாயின் நீட்டிக்கப்பட்ட தேதியால் உங்கள் எண்ணத்தை மாற்றினால், அபராதம் செலுத்தாமல் அதை திரும்பப் பெறலாம். நிச்சயமாக, அந்த பணம் ஆண்டின் வரிவிதிப்பு வருமானத்தில் சேர்க்கப்படும்.

முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதற்கான வரி அபராதத்தை நீங்கள் எதிர்கொள்ளும் மற்ற நேரம், நீங்கள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.விலிருந்து மற்றொரு தகுதிவாய்ந்த ஐ.ஆர்.ஏ.க்கு பணம் செலுத்தும்போது. இந்த இலக்கை அடைவதற்கான பாதுகாப்பான வழி, உங்கள் ஐஆர்ஏ அறங்காவலருடன் இணைந்து ஒரு அறங்காவலர்-க்கு-அறங்காவலர் பரிமாற்றத்தை ஏற்பாடு செய்வது, இது நேரடி பரிமாற்றம் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது. ஒரு அறங்காவலரின் உதவியின்றி பணத்தை உருட்ட முயற்சித்தால் நீங்கள் தவறு செய்தால், நீங்கள் வரி செலுத்துவதால் முடிவடையும். "பெரும்பாலான திட்டங்கள் பெறும் நிறுவனத்தின் பெயர், முகவரி மற்றும் கணக்கு எண்ணை அவற்றின் மாற்றம் வடிவங்களில் வைக்க உங்களை அனுமதிக்கின்றன. அந்த வகையில், நீங்கள் ஒருபோதும் பணத்தை தொடக்கூடாது அல்லது தற்செயலான ஆரம்ப விநியோகத்தில் வரி செலுத்தும் அபாயத்தை இயக்க வேண்டியதில்லை" என்று கிறிஸ்டி சல்லிவன் கூறுகிறார், டென்வரில் உள்ள சல்லிவன் நிதி திட்டமிடல் எல்.எல்.சியின் சி.எஃப்.பி.

"ஐஆர்ஏ ரோல்ஓவர்களைப் பொறுத்தவரை, நீங்கள் ஒரு வருடத்திற்கு ஒரு முறை மட்டுமே செய்ய முடியும், அங்கு நீங்கள் ஒரு ஐஆர்ஏவிலிருந்து உடல் ரீதியாக பணத்தை அகற்றி, வருவாயைப் பெறுங்கள், பின்னர் 60 நாட்களுக்குள் பணத்தை மற்றொரு ஐஆர்ஏவில் வைக்கவும். நீங்கள் ஒரு வினாடி செய்தால், அது முழுமையாக வரி விதிக்கப்படும், கனெக்டிகட்டின் செஷயரில் ஆம்ஸ்ட்ராங் நிதி உத்திகளுடன் பதிவு செய்யப்பட்ட முதலீட்டு ஆலோசகரான மோரிஸ் ஆம்ஸ்ட்ராங் கூறுகிறார்.

நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ நிதியை மற்ற வகை ஐஆர்ஏக்களுடன் கலக்கக்கூடாது. நீங்கள் செய்தால், ரோத் ஐஆர்ஏ நிதி வரி விதிக்கப்படும்.

வழக்கமான வருமான வரி மட்டுமே

நீங்கள் 59½ வயதை அடைந்ததும், எந்த வகை ஐ.ஆர்.ஏவிடமிருந்தும் 10% அபராதம் இல்லாமல் பணத்தை எடுக்கலாம். இது ரோத் ஐஆர்ஏ என்றால், நீங்கள் எந்த வருமான வரியையும் செலுத்த மாட்டீர்கள். அது இல்லையென்றால், நீங்கள் செய்வீர்கள்.

ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ, செப் ஐஆர்ஏ, சிம்பிள் ஐஆர்ஏ அல்லது சர்செப் ஐஆர்ஏ ஆகியவற்றில் பணம் டெபாசிட் செய்யப்பட்டால், நீங்கள் திரும்பப் பெறும் தொகைக்கு உங்கள் தற்போதைய வரி விகிதத்தில் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் 22% வரி அடைப்பில் இருந்தால், நீங்கள் திரும்பப் பெறுவதற்கு 22% வரி விதிக்கப்படும். நீங்கள் மற்றொரு முக்கிய வயது மைல்கல்லை அடையும் வரை உங்கள் பணத்தை ரோத் அல்லாத ஐஆர்ஏவில் விட்டுச்செல்லும் வரை நீங்கள் எந்த வருமான வரியையும் செலுத்த மாட்டீர்கள்.

தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம்

நீங்கள் 72 வயதை அடைந்ததும், ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவிலிருந்து குறைந்தபட்ச விநியோகத்தை நீங்கள் எடுக்க வேண்டும். ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் எவ்வளவு திரும்பப் பெற வேண்டும் என்பது குறித்து ஐஆர்எஸ் மிகவும் குறிப்பிட்ட விதிகளைக் கொண்டுள்ளது. இது தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம் (RMD) என்று அழைக்கப்படுகிறது. தேவையான தொகையை நீங்கள் திரும்பப் பெறத் தவறினால், தேவைக்கேற்ப விநியோகிக்கப்படாத தொகைக்கு 50% வரி வசூலிக்கப்படலாம். ஆர்.எம்.டி 70-1 / 2 ஆக இருந்தது, ஆனால் 2019 டிசம்பரில் ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்கான ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல் (பாதுகாப்பு) சட்டம் இயற்றப்பட்டதைத் தொடர்ந்து, அது 72 ஆக உயர்த்தப்பட்டது.

உங்களிடம் ரோத் ஐஆர்ஏ இருந்தால் ஆர்எம்டியை முழுமையாக தவிர்க்கலாம். உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு ஆர்எம்டி தேவைகள் எதுவும் இல்லை, ஆனால் உங்கள் மரணத்திற்குப் பிறகும் பணம் இருந்தால், உங்கள் பயனாளிகள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். உங்கள் பயனாளிகள் நிதிகளை திரும்பப் பெற பல்வேறு வழிகள் உள்ளன, மேலும் அவர்கள் நிதி ஆலோசகர் அல்லது ரோத் அறங்காவலரிடம் ஆலோசனை பெற வேண்டும்.

அடிக்கோடு

ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-வில் நீங்கள் டெபாசிட் செய்யும் பணம் ஓய்வு பெறுவதற்கு நீங்கள் ஒதுக்கி வைக்க திட்டமிட்ட பணமாக இருக்க வேண்டும், ஆனால் சில நேரங்களில் எதிர்பாராத சூழ்நிலைகள் வழிவகுக்கும். ஓய்வு பெறுவதற்கு முன்னர் பணத்தை திரும்பப் பெறுவது குறித்து நீங்கள் கருதுகிறீர்களானால், ஐஆர்ஏ அபராதம் தொடர்பான விதிகளை அறிந்து, ஐஆர்எஸ்-க்கு கூடுதல் 10% கொடுப்பனவைத் தவிர்க்க முயற்சிக்கவும். ஓய்வு பெறுவதற்கு முன்பு உங்களுக்கு அவசர நிதி தேவைப்படலாம் என்று நீங்கள் நினைத்தால், ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை விட அந்த நிதிகளுக்கு ரோத் ஐஆர்ஏ பயன்படுத்தவும்.