401 (கே) பொருத்தம் எவ்வாறு இயங்குகிறது

பொருளடக்கம்

• எவ்வளவு, எப்போது
• பொருந்தும் பங்களிப்பு சூத்திரங்கள்
• பொருத்தம் எவ்வாறு இயங்குகிறது
• பங்களிப்பு வரம்புகள்
• 401 (கே) வெஸ்டிங் அட்டவணைகள்

உங்கள் 401 (கே) பங்களிப்புகளின் முதலாளி பொருத்தம் என்பது உங்கள் சொந்த வருடாந்திர பங்களிப்பின் அளவின் அடிப்படையில் உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டத்திற்கு உங்கள் முதலாளி ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை பங்களிப்பதாகும்.

உங்கள் முதலாளியின் 401 (கே) திட்டத்தின் விதிமுறைகளைப் பொறுத்து, உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பிற்கான உங்கள் பங்களிப்புகள் பல வழிகளில் முதலாளியின் பங்களிப்புகளால் பொருந்தக்கூடும். பொதுவாக, முதலாளிகள் மொத்த சம்பளத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதி வரை ஊழியர்களின் பங்களிப்புகளின் சதவீதத்துடன் பொருந்துகிறார்கள். எப்போதாவது, பணியாளர் இழப்பீட்டைப் பொருட்படுத்தாமல், ஒரு குறிப்பிட்ட டாலர் தொகைக்கு ஊழியர்களின் பங்களிப்புகளை பொருத்த முதலாளிகள் தேர்வு செய்யலாம்.

பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்புகள்: எவ்வளவு, எப்போது

401 (கே) திட்டங்களின் குறிப்பிட்ட விதிமுறைகள் பரவலாக வேறுபடுகின்றன. பணியாளர் ஓய்வூதிய வருமான பாதுகாப்புச் சட்டம் (ERISA) ஆணையிட்ட சில தேவையான பங்களிப்பு வரம்புகள் மற்றும் திரும்பப் பெறுதல் விதிமுறைகளை கடைப்பிடிக்க வேண்டிய அவசியத்தைத் தவிர, ஒவ்வொரு 401 (k) திட்டத்தின் குறிப்பிட்ட விதிமுறைகளையும் ஸ்பான்சர் செய்யும் முதலாளி தீர்மானிக்கிறார்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒரு முதலாளி உங்கள் பங்களிப்புகளுடன் பொருந்தும்போது, ​​அவர்கள் ஆண்டுதோறும் நீங்கள் எவ்வளவு பங்களிப்பு செய்கிறீர்கள் என்பதன் அடிப்படையில் உங்கள் 401 (கே) கணக்கில் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையைச் சேர்க்கிறார்கள். பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்புகளை முதலாளிகள் தீர்மானிக்கும் பொதுவான வழி, ஒரு பணியாளரின் பங்களிப்பின் சதவீதத்தை ஒரு குறிப்பிட்ட வரம்பிற்கு பொருத்த வேண்டும். ஒரு முதலாளி போட்டியைப் பயன்படுத்திக் கொள்ளாதது "இலவச பணத்தை" மேசையில் வைப்பதற்கு சமம்.

உங்கள் முதலாளி மிகவும் தாராளமாக பொருந்தும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தத் தேர்வுசெய்யலாம் அல்லது பணியாளர் பங்களிப்புகளுடன் பொருந்தக்கூடாது என்பதைத் தேர்வுசெய்யலாம். சில 401 (கே) திட்டங்கள் மற்றவர்களை விட மிகவும் தாராளமான போட்டிகளை வழங்குகின்றன. போட்டி எதுவாக இருந்தாலும், இது உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பில் சேர்க்கப்படும் இலவச பணமாகும், எனவே அதை மேசையில் விடாமல் இருப்பது நல்லது.

உங்கள் முதலாளி பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்புகளைச் செய்கிறாரா, எப்போது என்பதை சரிபார்க்க உங்கள் திட்டத்தின் விதிமுறைகளைப் பார்க்கவும். பணியாளர் 401 (கே) திட்டங்களுக்கான அனைத்து முதலாளிகளின் பங்களிப்புகளும் பொருந்தியதன் விளைவாக இல்லை. இது குறிப்பாக பொதுவானதல்ல என்றாலும், பணியாளர் பங்களிப்புகளைப் பொருட்படுத்தாமல் பணியாளர் திட்டங்களுக்கு வழக்கமான ஒத்திவைப்புகளை முதலாளிகள் தேர்வு செய்யலாம்.

முதலாளி பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்பு சூத்திரங்கள்

பெரும்பாலும், முதலாளிகள் ஊழியர்களின் பங்களிப்புகளை ஆண்டு வருமானத்தின் சதவீதம் வரை பொருத்துகிறார்கள். இந்த வரம்பு சில வெவ்வேறு வழிகளில் ஒன்றில் விதிக்கப்படலாம். உங்கள் பங்களிப்புகளில் 100% உங்கள் மொத்த இழப்பீட்டின் ஒரு சதவீதத்துடன் பொருந்த அல்லது உங்கள் பங்களிப்புகளின் சதவீதத்தை வரம்பிற்குள் பொருத்த உங்கள் முதலாளி தேர்வு செய்யலாம். முதலாளியின் பங்களிப்புகளின் மொத்த வரம்பு அப்படியே இருந்தாலும், அதிகபட்ச சூழ்நிலையைப் பெறுவதற்கான உங்கள் திட்டத்திற்கு கூடுதல் பங்களிப்பை வழங்க வேண்டும்.

சில முதலாளிகள் ஒரு குறிப்பிட்ட டாலர் தொகையுடன் பொருந்தக்கூடும், வருமானத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், அதிக ஈடுசெய்யும் ஊழியர்களுக்கு தங்கள் பொறுப்பை மட்டுப்படுத்தலாம். எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் பணியாளர் பங்களிப்புகளில் முதல் $ 5, 000 உடன் பொருந்த ஒரு முதலாளி தேர்வு செய்யலாம்.

ஐ.ஆர்.எஸ் அனைத்து 401 (கே) திட்டங்களும் ஆண்டுதோறும் ஒரு சட்டவிரோத சோதனைக்கு உட்படுத்தப்பட வேண்டும், அதிக ஈடுசெய்யப்பட்ட ஊழியர்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட பங்களிப்புகளிலிருந்து அதிக பயன் பெறமாட்டார்கள் என்பதை உறுதிப்படுத்த வேண்டும்.

"உங்கள் முதலாளி சில சூத்திரத்தின் அடிப்படையில் 100% அல்லது ஒரு டாலர் தொகையுடன் கூட பொருந்தக்கூடும், ஆனால் இது விலை உயர்ந்ததாக இருக்கும், பொதுவாக உரிமையாளர்கள் தங்கள் ஊழியர்கள் தங்கள் ஓய்வூதியத்தின் சில உரிமையை இன்னும் ஊக்கத்தொகையை வழங்க வேண்டும் என்று விரும்புகிறார்கள்" என்று CFA® இன் தலைவர் டான் ஸ்டீவர்ட் கூறுகிறார், டல்லாஸில் ரெவரே அசெட் மேனேஜ்மென்ட், இன்க்.

பொருத்தம் எவ்வாறு இயங்குகிறது

உங்கள் வருடாந்த வருமானத்தில் அதிகபட்சம் 3% வரை, ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் பங்களிப்புகளில் 100% போட்டியை உங்கள் முதலாளி வழங்குகிறார் என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். நீங்கள், 000 60, 000 சம்பாதித்தால், ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் முதலாளி பங்களிக்கும் அதிகபட்ச தொகை 8 1, 800 ஆகும். இந்த நன்மையை அதிகரிக்க, நீங்கள் 8 1, 800 பங்களிக்க வேண்டும். உங்கள் சம்பளத்தில் 3% க்கும் அதிகமாக நீங்கள் பங்களித்தால், கூடுதல் பங்களிப்புகள் ஒப்பிடமுடியாது. ஒரே ஆண்டில் நீங்கள் $ 5, 000 பங்களித்தால், உங்கள் முதலாளி பொருந்தக்கூடிய தேவையை அதிகப்படுத்துகிறார், மொத்த பங்களிப்பு, 800 6, 800.

மேல் வரம்புடன் ஒரு பகுதி பொருந்தும் திட்டம் மிகவும் பொதுவானது. உங்கள் வருடாந்திர சம்பளத்தில் 6% வரை சமமான உங்கள் பங்களிப்புகளில் 50% உங்கள் முதலாளி பொருந்துகிறது என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். நீங்கள், 000 60, 000 சம்பாதித்தால், உங்கள் சம்பளத்தின் 6% (, 6 3, 600) க்கு சமமான உங்கள் பங்களிப்புகள் பொருந்தும். இருப்பினும், உங்கள் முதலாளி 50% உடன் மட்டுமே பொருந்துகிறார், அதாவது மொத்த பொருந்தக்கூடிய நன்மை இன்னும் 8 1, 800 ஆக உள்ளது. இந்த சூத்திரத்தின் கீழ், முதலாளி பொருத்தத்தின் முழு நன்மையையும் பெறுவதற்கு நீங்கள் ஓய்வு பெறுவதற்கு இரு மடங்கு பங்களிக்க வேண்டும்.

உங்கள் முதலாளி ஒரு குறிப்பிட்ட டாலர் தொகையுடன் பொருந்தினால், முதல் உதாரணத்தைப் போலவே, உங்கள் வருடாந்திர வருமானத்தின் எந்த சதவீதத்தை அது பிரதிபலிக்கக்கூடும் என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல், நன்மைகளை அதிகரிக்க அந்த தொகையை நீங்கள் பங்களிக்க வேண்டும்.

பங்களிப்பு வரம்புகள்

உங்கள் 401 (கே) க்கான பங்களிப்புகள் உங்களிடமிருந்தோ அல்லது முதலாளி பொருத்தத்திலிருந்தோ வந்திருந்தாலும், அனைத்து ஒத்திவைப்பாளர்களும் உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) ஆணையிட்ட வருடாந்திர பங்களிப்பு வரம்புக்கு உட்பட்டவர்கள். 2020 ஆம் ஆண்டில் முதலாளிகளுக்கு, ஒரே ஊழியர் வைத்திருக்கும் அனைத்து 401 (கே) கணக்குகளுக்கான மொத்த பங்களிப்புகள் (தற்போதைய வேலைவாய்ப்பு நிலையைப் பொருட்படுத்தாமல்), 000 57, 000, அல்லது 100% இழப்பீடு, எது குறைவாக இருந்தாலும்.

பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்புகளை நீங்கள் ஓய்வூதியத்தில் திரும்பப் பெறும் வரை நீங்கள் வரி செலுத்த மாட்டீர்கள்.

இருப்பினும், ஊழியர்களால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட சம்பள ஒத்திவைப்புகள் 2020 ஆம் ஆண்டில், 500 19, 500 ஆக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன, இது 2019 ஆம் ஆண்டில், 000 19, 000 ஆக இருந்தது. சுருக்கமாக, ஒரு சேமிப்பாளர் ஒவ்வொரு ஆண்டும் அவர்களின் 401 (k) க்கு வருடாந்திர சம்பள ஒத்திவைப்பு வரம்பு வரை பங்களிக்கக்கூடும், மேலும் ஒரு முதலாளி பங்களிக்கலாம் ஐஆர்எஸ் ஆண்டு வரம்பு (2020 இல், 000 57, 000 2019 இல் 56, 000 டாலர்களிலிருந்து) போட்டி அல்லது கூடுதல் இழப்பீடு மூலம்.

தெளிவாக இருக்க, உங்கள் முதலாளி போட்டிகளின் தொகை உங்கள் வருடாந்திர சம்பள ஒத்திவைப்பு வரம்பைக் கணக்கிடாது. இந்த வரம்புகள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் புதுப்பிக்கப்படலாம் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள்; அடுத்த ஆண்டு வரம்பின் அறிவிப்பு பொதுவாக அக்டோபர் அல்லது நவம்பரில் இருக்கும்.

ஐ.ஆர்.எஸ் 50 வயதிற்கு மேற்பட்டவர்கள் ஓய்வூதியத்தை நெருங்கும் ஊழியர்களை தங்கள் சேமிப்புகளை பெருமளவில் ஊக்குவிப்பதற்காக வடிவமைக்கப்பட்ட கூடுதல் பிடிப்பு பங்களிப்புகளை செய்ய அனுமதிக்கிறது. 2020 ஆம் ஆண்டில், வருடாந்திர பிடிப்பு பங்களிப்பு வரம்பு, 500 6, 500 ஆகும், இது 2019 இல், 000 6, 000 ஆக இருந்தது.

401 (கே) வெஸ்டிங் அட்டவணைகள்

உங்கள் 401 (கே) திட்டத்தின் பொருந்தக்கூடிய தேவைகளை மதிப்பாய்வு செய்வதோடு கூடுதலாக, உங்கள் திட்டத்தின் வெஸ்டிங் அட்டவணையைப் பற்றி உங்களைப் பற்றிக் கொள்ளுங்கள்.

உங்கள் வேலையின் ஆண்டுகளின் எண்ணிக்கையின் அடிப்படையில் முதலாளியின் பங்களிப்புகளில் உங்களிடம் உள்ள உரிமையின் அளவை ஒரு வெஸ்டிங் அட்டவணை ஆணையிடுகிறது. உங்கள் முதலாளிக்கு மிகவும் தாராளமாக பொருந்தக்கூடிய திட்டம் இருந்தாலும், ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான ஆண்டுகள் முடிவதற்குள், உங்கள் வேலை நிறுத்தப்பட்டால்-தானாகவோ அல்லது விருப்பமின்றி-நிறுத்தப்பட்டால், அந்த பங்களிப்புகளில் சில அல்லது அனைத்தையும் நீங்கள் இழக்கலாம்.

உங்கள் 401 (கே) கணக்கில் நீங்கள் செய்யும் எந்தவொரு பங்களிப்பும் எல்லா நேரங்களிலும் 100% வழங்கப்படும் என்பதையும், அதை பறிமுதல் செய்ய முடியாது என்பதையும் நினைவில் கொள்ளுங்கள்.

"ஒரு பொதுவான அட்டவணை ஒரு பணியாளருக்கு உரிமையின் சதவீதத்தை அளிக்கிறது, இது பணியாளரின் பதவிக்காலத்துடன் பூட்டு-படிப்படியாக அதிகரிக்கும். தொழிலாளர் புள்ளிவிவர பணியகத்தின் கூற்றுப்படி, முழுமையாக வழங்கப்பட வேண்டிய ஆண்டுகளின் சராசரி எண்ணிக்கை ஐந்து என்று நிறுவனர் மற்றும் மார்க் ஹெப்னர் கூறுகிறார் கலிபோர்னியாவின் இர்வின் நகரில் உள்ள குறியீட்டு நிதி ஆலோசகர்கள், இன்க். மற்றும் "செயலில் முதலீட்டாளர்களுக்கான 12-படி மீட்பு திட்டத்தின்" ஆசிரியர்.