சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு - hsa வரையறை

பொருளடக்கம்

• சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு என்றால் என்ன?
• ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ எவ்வாறு செயல்படுகிறது
• ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு தகுதி
• ஒரு HSA இன் வரி நன்மைகள்
• திரும்பப் பெறுதல் ஒரு HSA இன் கீழ் அனுமதிக்கப்படுகிறது
• HSA பங்களிப்பு விதிகள்
• ஹெச்எஸ்ஏ வெர்சஸ் நெகிழ்வான சேமிப்பு கணக்கு

சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு என்றால் என்ன?

ஹெல்த் சேமிப்பு கணக்கு (எச்.எஸ்.ஏ) என்பது எச்.டி.எச்.பிக்கள் ஈடுசெய்யாத மருத்துவ செலவினங்களுக்காக சேமிக்க உயர் விலக்கு சுகாதார திட்டங்களின் (எச்.டி.எச்.பி) கீழ் வரும் தனிநபர்களுக்காக உருவாக்கப்பட்ட வரி-நன்மை பயக்கும் கணக்கு ஆகும். பங்களிப்புகள் தனிநபர் அல்லது தனிநபரின் முதலாளியால் கணக்கில் செய்யப்படுகின்றன, மேலும் அவை ஒவ்வொரு ஆண்டும் அதிகபட்ச தொகையாக வரையறுக்கப்படுகின்றன. பங்களிப்புகள் காலப்போக்கில் முதலீடு செய்யப்படுகின்றன, மேலும் தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவினங்களைச் செலுத்த பயன்படுத்தப்படலாம், இதில் பல், பார்வை மற்றும் மேலதிக மருந்துகள் போன்ற பெரும்பாலான மருத்துவ பராமரிப்பு அடங்கும்.

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ எவ்வாறு செயல்படுகிறது

ஒரு நபர் அதிக விலக்குகளை எதிர்கொண்டால் செலவுகளைக் குறைக்கக்கூடிய வழிகளில் ஒன்று சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கு. விலக்கு என்பது காப்பீட்டுக் கோரிக்கையின் ஒரு பகுதியாகும், காப்பீட்டாளர் பாக்கெட்டுக்கு வெளியே செலுத்துகிறார். தங்களுக்கோ அல்லது அவர்களது குடும்பத்துக்கோ ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவைத் திறந்து பங்களிக்க, ஒரு தனிநபருக்கு எச்எஸ்ஏ-தகுதி வாய்ந்த உயர் விலக்கு சுகாதார திட்டம் (எச்.டி.எச்.பி) இருக்க வேண்டும். எச்.டி.எச்.பி என்பது ஒரு காப்பீட்டுத் திட்டமாகும், இது வழக்கமான சுகாதாரத் திட்டங்களை விட அதிக வருடாந்திர விலையைக் கொண்டுள்ளது.

எச்எஸ்ஏ-தகுதி வாய்ந்த எச்டிஹெச்பிக்கள் வருடாந்தம் அதிகபட்சமாக ஒற்றை கவரேஜுக்கு, 7 6, 750 க்கும், 2019 ஆம் ஆண்டில் குடும்ப பாதுகாப்புக்கு, 800 15, 800 க்கும் அதிகமாக இருக்க வேண்டும். (அந்த எண்ணிக்கை 2020 ஆம் ஆண்டில் ஒற்றையர் / குடும்பங்களுக்கு, 900 6, 900 /, 800 13, 800 ஆக உயர்கிறது.) குறைந்தபட்ச விலக்குகள் ஒற்றையர் நிறுவனத்திற்கு 3 1, 350 (2020 இல் 4 1, 400) மற்றும் குடும்பங்களுக்கு 7 2, 700 (2020 இல் 8 2, 800).

ஒரு நபர் தாங்கள் பொறுப்பேற்றுள்ள உரிமைகோரலின் பகுதியை செலுத்தும்போது, ​​ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளபடி காப்பீட்டு நிறுவனம் மீதமுள்ள பகுதியை உள்ளடக்கும். எடுத்துக்காட்டாக, HDHP இன் கீழ்,, 500 1, 500 க்கு விலக்கு அளிக்கக்கூடிய ஒரு நபர், 500 3, 500 க்கு மருத்துவ உரிமைகோரலைச் செய்தால், 500 1, 500 செலுத்த வேண்டியிருக்கும், ஏனெனில் காப்பீட்டாளர் அதிகப்படியான பொறுப்பு மட்டுமே, அதாவது $ 2, 000. காப்பீட்டாளர் பாக்கெட்டுக்கு வெளியே செலுத்த வேண்டிய நிதிக்கு கூடுதலாக, ஒரு சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு (HSA) பயன்படுத்தப்படலாம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒரு சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு (HSA) என்பது வரி விலக்கு பெற்ற கணக்காகும், இது உயர் விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதாரத் திட்டங்களை உள்ளடக்காத மருத்துவ செலவினங்களைச் சேமிக்க மக்களுக்கு உதவுகிறது. ஒரு ஊழியருக்குச் சொந்தமான HSA இல், பணியாளர் மற்றும் முதலாளியால் நிதியளிக்க முடியும். பங்களிப்புகள் காலப்போக்கில் முதலீடு செய்யப்படுகின்றன மற்றும் தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவுகளுக்கு செலுத்த பயன்படுத்தப்படலாம்.

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு தகுதி

எச்.டி.எச்.பி கொண்ட ஒரு நபர் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கிற்கு தகுதி பெறலாம். ஹெச்எஸ்ஏ வழக்கமாக ஒரு தகுதி வாய்ந்த எச்டிஹெச்பியுடன் இணைக்கப்படுகிறது மற்றும் சுகாதார காப்பீட்டு வழங்குநரால் வழங்கப்படுகிறது. பல நிதி நிறுவனங்களிலும் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ திறக்கப்படலாம். ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு தகுதி பெற, உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) வகுத்துள்ள தரத்தின்படி வரி செலுத்துவோர் தகுதியுடையவராக இருக்க வேண்டும். ஒரு தகுதி வாய்ந்த தனிநபர் என்பது ஒரு தகுதி வாய்ந்த எச்.டி.எச்.பி, வேறு சுகாதார பாதுகாப்பு இல்லாதவர், மெடிகேரில் சேரவில்லை, வேறு ஒருவரின் வரி வருமானத்தை சார்ந்து இல்லை.

எந்தவொரு தகுதியுள்ள நபரும் பணத்தில் மட்டுமே ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியும். ஒரு ஊழியருக்குச் சொந்தமான ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ ஊழியர் மற்றும் முதலாளியால் நிதியளிக்கப்படலாம். ஒரு குடும்ப உறுப்பினர் போன்ற வேறு எந்த நபரும் தகுதியான நபரின் HSA க்கு பங்களிக்க முடியும். சுயதொழில் செய்பவர்கள் அல்லது வேலையில்லாத நபர்கள் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-வுக்கு பங்களிக்கலாம், அவர்கள் முதலில் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கை வைத்திருப்பதற்கான தகுதிகளை பூர்த்தி செய்தால்.

2019 ஆம் ஆண்டில், ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கான பங்களிப்பு வரம்பு சுய பாதுகாப்புக்காக, 500 3, 500 ஆகும். 2020 ஆம் ஆண்டில் இது $ 50 முதல் $ 3, 550 வரை உயரும். குடும்பங்களைக் கொண்ட நபர்கள், 000 7, 000 வரை பங்களிக்கலாம், இது 2020 ஆம் ஆண்டில், 7, 100 ஆக உயரும். வரி ஆண்டு இறுதிக்குள் 55 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்கள் தங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்களுக்கு கூடுதலாக $ 1, 000 பங்களிக்க முடியும். ஒரு HSA க்கு ஒரு முதலாளி அளித்த பங்களிப்புகள் வரம்பில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளன. எடுத்துக்காட்டாக, அதிகபட்ச 2019 பங்களிப்பு வரம்பான, 500 3, 500 ஐத் தேர்ந்தெடுக்கும் ஒரு நபர், தங்கள் முதலாளி, 500 1, 500 பங்களித்தால் $ 2, 000 மட்டுமே பங்களிக்க முடியும்.

2019 ஹெச்எஸ்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள் சுய-மட்டும் கணக்கிற்கு, 500 3, 500 மற்றும் குடும்பக் கணக்கிற்கு, 000 7, 000 ஆகும்.

ஒரு HSA இன் வரி நன்மைகள்

HSA க்கள் பல நன்மைகள் (அத்துடன் குறைபாடுகள்) உள்ளன. HSA கணக்கு உரிமையாளர்களுக்கு மிகவும் சாதகமானது, ஏனெனில் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கில் நிதி பங்களிக்கப்படுகிறது. ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு நிதியளிக்கப் பயன்படுத்தப்படும் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தின் ஒரு பகுதி வரி செலுத்துவோரின் மொத்த வரிவிதிப்பு வருமானத்தைக் குறைக்கிறது, இது தனிநபருக்கு குறைந்த வரிப் பொறுப்பாக மொழிபெயர்க்கப்படுகிறது.

கூடுதலாக, ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-க்கு வழங்கப்படும் பங்களிப்புகள் 100% வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன, மேலும் கணக்கில் சம்பாதிக்கும் எந்த வட்டியும் வரிவிலக்கு. இருப்பினும், ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு அதிகப்படியான பங்களிப்புகள் 6% வரி விதிக்கப்படுகின்றன மற்றும் அவை வரி விலக்கு அளிக்கப்படவில்லை. ஒரு சில நிர்வாக மாற்றங்களைத் தவிர, 2017 ஆம் ஆண்டின் வரி குறைப்புக்கள் மற்றும் வேலைகள் சட்டம் HSA களை நேரடியாக பாதிக்கவில்லை.

மிகவும் வெளிப்படையான முக்கிய குறைபாடு: நீங்கள் ஒரு HDHP க்கு ஒரு நல்ல வேட்பாளராக இருக்க வேண்டும். குறைந்த பிரீமியங்களை செலுத்துவதன் மூலம் பயனடைவார்கள் மற்றும் வரி சலுகைகளிலிருந்து பயனடைவார்கள் மற்றும் அதிக விலக்குகளின் அபாயத்தை ஈடுசெய்யக்கூடிய வசதியான குடும்பங்கள் வரையறுக்கப்பட்ட மருத்துவ செலவினங்களைக் கொண்ட ஆரோக்கியமான நபர்கள் இந்த அளவுருக்களை நன்கு பொருத்தும் இரண்டு குழுக்கள்.

திரும்பப் பெறுதல் ஒரு HSA இன் கீழ் அனுமதிக்கப்படுகிறது

எச்.டி.எச்.பியின் கீழ் வராத தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவினங்களைச் செலுத்த சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கிலிருந்து திரும்பப் பெறும் வரை, திரும்பப் பெறப்பட்ட தொகைக்கு வரி விதிக்கப்படாது.

• தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவினங்களில் கழிவுகள், பல் சேவைகள், பார்வை பராமரிப்பு, பரிந்துரைக்கப்பட்ட மருந்துகள், இணை ஊதியம், மனநல சிகிச்சைகள் மற்றும் சுகாதார காப்பீட்டு திட்டத்தின் கீழ் இல்லாத பிற தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவுகள் ஆகியவை அடங்கும். காப்பீட்டு பிரீமியங்கள் வழக்கமாக பிரீமியங்கள் இல்லாவிட்டால் தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவுகளை கணக்கிடாது. 65 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் மருத்துவ பராமரிப்பு அல்லது பிற சுகாதாரப் பாதுகாப்பு, வேலையில்லாமல் இருக்கும்போது சுகாதார காப்பீடு மற்றும் வேலையின்மை இழப்பீடு பெறுதல் மற்றும் நீண்டகால பராமரிப்பு காப்பீடு.

மருத்துவ செலவினங்களை செலுத்துவதைத் தவிர வேறு காரணங்களுக்காக ஏதேனும் ஒரு விநியோகம் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவிலிருந்து செய்யப்பட்டால், திரும்பப் பெறப்படும் தொகை வருமான வரி மற்றும் கூடுதல் 20% வரி அபராதம் ஆகிய இரண்டிற்கும் உட்பட்டது. 65 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நபர்கள் இனி ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-வில் பங்களிக்க முடியாது, ஆனால் 20% அபராதம் விதிக்காமல் எந்தவொரு செலவிற்கும் கணக்கில் திரட்டப்பட்ட எந்த நிதியையும் திரும்பப் பெற முடியும். இருப்பினும், எந்தவொரு மருத்துவரல்லாத பயன்பாட்டிற்கும் வருமான வரி இன்னும் பொருந்தும்.

HSA பங்களிப்பு விதிகள்

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-க்கு அளிக்கப்பட்ட பங்களிப்புகளை வரி ஆண்டில் பயன்படுத்தவோ திரும்பப் பெறவோ தேவையில்லை. பயன்படுத்தப்படாத எந்தவொரு பங்களிப்பையும் அடுத்த ஆண்டுக்கு உருட்டலாம். மேலும், ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ போர்ட்டபிள் ஆகும், அதாவது ஒரு ஊழியர் வேலைகளை மாற்றினால், அவர்கள் இன்னும் தங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவை வைத்திருக்க முடியும். கூடுதலாக, ஒரு HSA திட்டத்தை கணக்கு வைத்திருப்பவரின் மரணத்தின் பின்னர் வரிவிலக்கு இல்லாத வாழ்க்கைத் துணைக்கு மாற்ற முடியும். எதிர்மறையாக, ஹெச்எஸ்ஏக்கள் குறிப்பிட்ட பணமதிப்பிழப்பு விதிகள் மற்றும் பதிவுசெய்தல் சுமை ஆகியவற்றைக் கொண்டுள்ளன, அவை பராமரிக்க கடினமாக இருக்கலாம்.

ஹெச்எஸ்ஏ எதிராக நெகிழ்வான சேமிப்பு கணக்கு

சுகாதார சேமிப்பு கணக்கு பெரும்பாலும் நெகிழ்வான சேமிப்பு கணக்கு (FSA) உடன் ஒப்பிடப்படுகிறது. இரண்டு கணக்குகளும் மருத்துவ செலவுகளுக்கு பயன்படுத்தப்படலாம், அவற்றுக்கு இடையே சில முக்கிய வேறுபாடுகள் உள்ளன. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு குறிப்பிட்ட வரி ஆண்டில் எஃப்எஸ்ஏவில் பயன்படுத்தப்படாத நிதி ஆண்டு முடிந்ததும் பறிமுதல் செய்யப்படுகிறது. மேலும், ஆண்டிற்கான தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் தொகையை ஒரு பணியாளரால் எச்.எஸ்.ஏ உடன் எப்போது வேண்டுமானாலும் மாற்ற முடியும், எஃப்.எஸ்.ஏ-க்காக தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் தொகை நிர்ணயிக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் அடுத்த வரி ஆண்டின் தொடக்கத்தில் மட்டுமே மாற்ற முடியும்.

சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகள் சுகாதார செலவுக் கணக்குகளுடன் குழப்பமடையக்கூடாது, அவை கனடாவில் வசிக்கும் தங்கள் ஊழியர்களுக்கு சுகாதார மற்றும் பல் நன்மைகளை வழங்க கனடாவில் முதலாளிகளால் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.