நிலையான கடன் முறை வரையறை

நிலையான கடன் முறை என்ன?

நிலையான கடன்தொகுப்பு முறை என்பது எந்தவொரு வயதினதும் ஆரம்பகால ஓய்வு பெற்றவர்கள் விதி 72t இன் கீழ் 59½ ஐ மாற்றுவதற்கு முன் அபராதம் இல்லாமல் ஓய்வூதிய நிதியை அணுகுவதற்கான மூன்று வழிகளில் ஒன்றாகும்.

ஐ.ஆர்.எஸ் அட்டவணைகள் மதிப்பிட்டுள்ளபடி, ஓய்வூதியம் பெற்றவர்களின் கணக்கு நிலுவைகளை நிலையான கடன்தொகை முறை பரப்புகிறது, இது வட்டி விகிதத்தில் கூட்டாட்சி இடைக்கால விகிதத்தில் 120% க்கு மேல் இல்லை. திரும்பப் பெறும் தொகை, ஒரு விதிவிலக்குடன், கணக்கிடப்பட்டதும் 65 வயது வரை மாற்ற முடியாது. இல்லையெனில், ஓய்வு பெற்றவர்கள் ஆண்டுக்கு 10% மற்றும் வட்டிக்கு அபராதம் செலுத்த வேண்டும், இது விநியோகங்கள் தொடங்கிய ஆண்டு தொடங்கி, மாற்றத்தின் ஆண்டு வரை. கணக்கு திரும்பப் பெறுவதை நிறுத்துவதும் அபராதங்களுக்கு வழிவகுக்கிறது.

ஆரம்ப, அபராதம் இல்லாத ஓய்வூதிய திரும்பப் பெறுவதற்கான மற்ற இரண்டு முறைகள் நிலையான வருடாந்திர முறை மற்றும் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக முறை ஆகும்.

விதி 72t 60 வயதிற்கு முன்னர் ஓய்வு பெறத் திட்டமிடுபவர்களுக்கு மட்டுமே நடைமுறைக்கு வருகிறது, மேலும் நிதித் திட்டமிடுபவர்கள் அதை மிகவும் குறைவாகவே பயன்படுத்துகின்றனர். சில திட்டமிடுபவர்கள் நிலையான கடன் மற்றும் நிலையான வருடாந்திர முறைகள் இரண்டையும் தவிர்க்கிறார்கள், ஏனெனில் அவை நெகிழ்வானவை அல்ல, சில சந்தர்ப்பங்களில் பல ஆண்டுகளாக வைத்திருக்க வேண்டிய அனுமானங்கள் தேவைப்படுகின்றன, மேலும் விதி 72t ஐப் போலவே பல விதிகளும் கட்டுப்பாடுகளும் உள்ளன.

நிலையான கடனளிப்பு முறை எவ்வாறு செயல்படுகிறது

நிலையான கடனளிப்பு முறை சில சந்தர்ப்பங்களில் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக முறையை விட அதிக கொடுப்பனவுகளை உருவாக்குகிறது, ஆனால் இது சிக்கலான கணக்கீடுகளை உள்ளடக்கியது மற்றும் பணவீக்கத்தை வைத்திருக்காத அபாயத்தை இயக்குகிறது. அதன் பெயர் குறிப்பிடுவதால், நிலையான கடன்தொகை முறை நிர்ணயிக்கப்பட்ட கட்டணத்தில் விளைகிறது. நிலையான வருடாந்திர முறைக்கும் இதுதான்.

மாறாக, தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக முறை ஒவ்வொரு ஆண்டும் மீண்டும் கணக்கிடப்படுகிறது. மூன்றில், தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக முறை எளிதானது, ஆனால் இது பெரும்பாலும் மிகக் குறைந்த வருடாந்திர கட்டணத்தை விளைவிக்கும். இது பொதுவாக முன்கூட்டிய கணக்கு குறைப்புக்கான மிகக் குறைந்த அபாயத்தையும் இயக்குகிறது, ஏனெனில் பெரிய இழுவை ஏற்பட்டால் கொடுப்பனவுகள் குறைவாக மீட்டமைக்கப்படும்.

2002 ஆம் ஆண்டின் நடுப்பகுதியில், அபராதம் இல்லாமல் ஐஆர்எஸ் அனுமதிக்கும் ஒரே விநியோக வகை மாற்றம், நிலையான கடன்தொகுப்பு அல்லது நிலையான வருடாந்திர முறைகள் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக முறைக்கு ஒரு முறை நகர்வதாகும். இது முக்கியமாக முதலீட்டாளர்களுக்கு பெரிய குறைபாடுகளை சந்தித்தது, எனவே அவர்கள் தங்கள் விநியோகங்களை குறைத்து, தங்கள் கணக்கில் எஞ்சியிருப்பதை ஓய்வூதியத்தில் நீடிக்கும்.

நிலையான கடனளிப்பு முறையின் எடுத்துக்காட்டு

எடுத்துக்காட்டாக, ஐ.ஆர்.ஏ கொண்ட 53 வயதான ஒரு பெண் ஆண்டுதோறும் 1.5 சதவிகிதம் சம்பாதிக்கிறார் மற்றும் 250, 000 டாலர் நிலுவை 72 (டி) விதியின் கீழ் பணத்தை திரும்பப் பெற விரும்புகிறார். நிலையான கடன் முறையைப் பயன்படுத்தி, தற்போதைய அட்டவணையின் அடிப்படையில், வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளில் பெண் சுமார், 10, 042 பெறுகிறார் என்று கூறுங்கள். குறைந்தபட்ச விநியோக முறை மூலம், அவர் ஐந்தாண்டு காலத்தில் ஆண்டுக்கு, 9 7, 962 பெறுகிறார். ஆயினும், வருடாந்திர முறைமையைப் பயன்படுத்தி, அவரது வருடாந்திர கட்டணம் சுமார், 9 9, 976 ஆகும்.