மாணவர் கடன் கடன் நாட்டின் நுகர்வோர் கடனின் மிகப்பெரிய வகுப்புகளில் ஒன்றாக மாறியுள்ளது. உண்மையில், இது 45 மில்லியன் அமெரிக்கர்களை பாதிக்கிறது. ஃபோர்ப்ஸின் ஒரு அறிக்கையின்படி, 2019 ஆம் ஆண்டின் தொடக்கத்தில் மாணவர் கடன் கடன் கிட்டத்தட்ட tr 1.5 டிரில்லியனை எட்டியது, 2017 ஆம் ஆண்டின் வகுப்பிலிருந்து சராசரி கடன் வாங்குபவர் மாணவர் கடனில், 6 28, 650 ஆக இருப்பதால்.
மாணவர் கடன்களைச் செலுத்துவதற்கான பணத்தைக் கண்டுபிடிப்பது-பள்ளிக்கு பணம் செலுத்துவது ஒருபுறம் - பல புதிய பட்டதாரிகளுக்கான போராட்டமாகும். கடன் மன்னிப்பு திட்டங்கள் சில நிவாரணங்களை வழங்க முடியும், ஆனால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட துறைகளில் பணிபுரியும் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு மட்டுமே. ஆனால் ஒரு திட்டம் உள்ளது, இது கல்வி மற்றும் பிற செலவுகளுக்கு வரி விலக்கு சேமிக்க மக்களுக்கு உதவுவது மட்டுமல்லாமல், அவர்களின் மாணவர் கடன்களில் ஒரு பகுதியை அல்லது அவர்களின் பயனாளிகளின் எந்தவொரு அபராதத்தையும் எதிர்கொள்ளாமல் செலுத்த உதவுகிறது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- 529 திட்டங்கள் வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்புத் திட்டங்களாகும், இது திட்டதாரரின் பயனாளியின் இரண்டாம் நிலைக் கல்வியின் செலவுகளை ஈடுசெய்ய வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. 2017 இல் கையெழுத்திடப்பட்ட வரிக் குறைப்புக்கள் மற்றும் வேலைகள் சட்டம் K க்கு 12 கல்விக்கான தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளைச் சேர்க்க விரிவாக்கப்பட்ட கவரேஜ். பாதுகாப்பின் கீழ் 2019 ஆம் ஆண்டின் சட்டம், திட்டதாரர்கள் பயிற்சி மற்றும் தகுதிவாய்ந்த செலவினங்களைச் செலுத்த 529 திட்டங்களைப் பயன்படுத்தலாம் மற்றும் மாணவர் கடன் கடனை அடைக்க வாழ்நாள் அதிகபட்சமாக $ 10, 000 திரும்பப் பெறலாம்.
529 திட்டத்தின் அடிப்படைகள்
பிந்தைய இரண்டாம் நிலை கல்வியுடன் தொடர்புடைய செலவுகளை மக்கள் செலுத்த உதவும் ஒரு வழியாக 1990 களில் உருவாக்கப்பட்டது, 529 திட்டங்கள் வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்பு திட்டங்கள். ஒரு குழந்தை, பேரக்குழந்தை அல்லது துணைவியார் ஒரு பயனாளியின் சேமிப்பை வளர்க்க இந்த திட்டங்கள் மக்களை அனுமதிக்கின்றன. இந்த திட்டம் மக்கள் தங்களை சேமிக்க அனுமதிக்கிறது.
529 திட்டங்களில் இரண்டு வகைகள் உள்ளன-ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள் மற்றும் சேமிப்புத் திட்டங்கள். ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள் திட்டதாரர்களுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட நிறுவனத்தில் இருந்தால், பயனீட்டாளருக்கான கல்வி மற்றும் பிற கட்டணங்களை முன்கூட்டியே செலுத்தும் திறனைக் கொடுக்கும். சேமிப்புத் திட்டங்கள், மறுபுறம், தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்குகளை (ஐஆர்ஏக்கள்) ஒத்திருக்கின்றன, அவை வரி-நன்மை பயக்கும் திட்டங்கள்.
உள்நாட்டு வருவாய் கோட் (ஐஆர்சி) பிரிவு 529 இல் திட்ட விதிகள் வகுக்கப்பட்டன. உதாரணமாக, கல்வி மற்றும் கட்டணம், அல்லது அறை மற்றும் பலகை போன்ற தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளை ஈடுகட்ட 522 திட்டங்களிலிருந்து திரும்பப் பெறுவது 100% கூட்டாட்சி வரிகளிலிருந்து விடுபட்டது.
எச்.ஆர் 529
ஜனவரி 2017 இல், ஹவுஸ் உறுப்பினர்கள் லின் ஜென்கின்ஸ் (ஆர்-கான்.) மற்றும் ரான் கைண்ட் (டி-விஸ்.) ஆகியோர் எச்.ஆர் 529 ஐ அறிமுகப்படுத்தினர், இது 2017 ஆம் ஆண்டின் 529 மற்றும் ஏபிஎல் கணக்கு மேம்பாட்டுச் சட்டம் என்றும் பெயரிடப்பட்டது. வரி ஊக்கத்தொகை மூலம் ஊழியர்கள் சார்பாக 529 திட்டங்களுக்கு. இந்த கணக்குகளுக்கு முதலாளியின் பங்களிப்புகளில் $ 100 வரை வரிகளிலிருந்து விலக்கப்பட்டன. 529 திட்ட பங்களிப்புகளைச் செய்த சிறு வணிகங்களுக்கும் இந்தக் கணக்குகளுக்கான ஊதியக் குறைப்புகளை அமைப்பதற்கான செலவுக்கு உதவ வரிக் கடன் கிடைத்தது.
மாணவர் கடன்களை அடைப்பதற்கு 529 நிதியைப் பயன்படுத்துவதற்கான அபராதங்களை நீக்குவதன் மூலம் இந்தச் சட்டம் சேமிப்பாளர்களுக்கு பயனளித்தது. தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளைத் தவிர வேறு எதற்கும் 529 திட்டப் பணத்தைப் பயன்படுத்திய வரி செலுத்துவோர் 10% கூட்டாட்சி வரி அபராதத்திற்கு உட்படுத்தப்பட்டனர். வருவாயின் எந்தவொரு விநியோகமும் வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானமாகக் கருதப்பட்டது, இது சேமிப்பாளரின் வரிப் பொறுப்பை இன்னும் அதிகமாக்கும்.
தகுதியற்ற விநியோகங்களைச் செய்வதற்கு வரி அபராதத்தைத் தவிர்க்க விரும்பும் மீதமுள்ள 529 திட்டப் பணம் உள்ள குடும்பங்களுக்கு இந்த மசோதா ஒரு வரமாக கருதப்பட்டது. உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) கடந்த காலங்களில் ஒரு பயனாளியிடமிருந்து இன்னொருவருக்கு கணக்குகளை மாற்ற அனுமதித்தது, ஆனால் ஒரு குடும்பத்தில் பணத்தைப் பயன்படுத்தக்கூடிய வேறு மாணவர்கள் இல்லை என்றால், கணக்கு உரிமையாளர் நிதியைப் பயன்படுத்தாமல் விட்டுவிட வேண்டும் அல்லது ஏற்றுக்கொள்ள வேண்டும் வரி பொறுப்பு.
529 திட்டங்களில் மாற்றங்கள்
வரி குறைப்புக்கள் மற்றும் வேலைகள் சட்டம் (டி.சி.ஜே.ஏ) மூலம் 2017 ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி 529 திட்டங்களை திட்டதாரர்கள் பயன்படுத்தக்கூடிய விதத்தில் பல மாற்றங்கள் செய்யப்பட்டுள்ளன, அதே போல் 2019 ஆம் ஆண்டில் ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்கான ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல் (பாதுகாப்பு) சட்டத்தை நிறைவேற்றியது. இரண்டு சட்டங்களிலும் அதிபர் டொனால்ட் டிரம்ப் கையெழுத்திட்டார்.
டி.சி.ஜே.ஏ 529 திட்டங்களைப் பயன்படுத்தக்கூடிய வழியை மாற்றியது, அவற்றின் சில நன்மைகளை அதிகரித்தது. முதன்மை மாற்றம், இரண்டாம் நிலை கல்விக்கு அப்பால் கவரேஜை விரிவுபடுத்தியது, ஒரு பொது, தனியார் அல்லது மத பள்ளியில் கே முதல் 12 கல்விக்கு ஒரு மாணவருக்கு ஆண்டு கல்வி செலவுகளில் அதிகபட்சம் $ 10, 000 சேர்க்கப்பட்டுள்ளது. பிற செலவுகள் தகுதி பெறாது, மேலும் கூடுதல் கல்விச் செலவுகளை ஈடுசெய்யும் விநியோகங்கள் மொத்த வருமானமாகக் கருதப்படும்.
டிசம்பர் 20, 2019 அன்று கையெழுத்திடப்பட்ட பாதுகாப்பான சட்டத்தை அமெரிக்க பிரதிநிதிகள் சபை நிறைவேற்றிய பின்னர் திட்டங்களில் கூடுதல் மாற்றங்கள் செய்யப்பட்டன. சட்டத்தின் பிரிவு 302 இன் கீழ், திட்டதாரர்கள் இப்போது செய்யலாம்:
- பயனாளி கலந்துகொண்ட எந்தவொரு பதிவுசெய்யப்பட்ட பயிற்சித் திட்டம் தொடர்பான செலவுகளையும் ஈடுசெய்ய அவர்களின் 529 கணக்குகளைப் பயன்படுத்தவும். கட்டணம், உபகரணங்கள், புத்தகங்கள் மற்றும் பிற பொருட்கள் போன்ற கூடுதல் செலவுகள் இதில் அடங்கும். தகுதிவாய்ந்த மாணவர் கடன்களை அபராதம் இல்லாத நிபந்தனைகளுடன் செலுத்த அவர்களின் திட்டத்திலிருந்து $ 10, 000 வரை வரையவும். முதலாவது, $ 10, 000 அதிகபட்சம் ஒரு பயனாளி மற்றும் ஒவ்வொரு உடன்பிறப்புக்கும் வாழ்நாள் வரம்பு. இதன் பொருள் இரண்டு குழந்தைகளைக் கொண்ட ஒரு குடும்பம் தங்கள் மாணவர் கடன்களை செலுத்த அதிகபட்சம் $ 20, 000 எடுக்கலாம். இரண்டாவதாக, திட்டதாரர்கள் இந்த பணத்துடன் செலுத்தப்படும் எந்தவொரு மாணவர் கடன் வட்டி விலக்குகளையும் கோர முடியாது.
ஒரு பயனாளியின் தகுதிவாய்ந்த மாணவர் கடனை செலுத்துவதற்கான 529 திட்டத்திலிருந்து ஒரு திட்டதாரர் விலகக்கூடிய அதிகபட்ச வாழ்நாள் வரம்பு.
அடிக்கோடு
மாணவர் கடன் கடன் நாட்டின் மிகப்பெரிய நுகர்வோர் கடன்களில் ஒன்றாக உள்ளது. கல்விக் கடன் உள்ளவர்கள் தங்கள் கடன்களை நிர்வகிப்பதற்கான தற்போதைய வழிகளை ஆராய்வதற்கு மட்டுப்படுத்தப்பட்டிருந்தாலும், கொஞ்சம் நிவாரணம் கிடைக்கிறது. பாதுகாப்பான சட்டம் இயற்றப்பட்டதிலிருந்து, 529 திட்டதாரர்கள் தங்கள் சொந்த மாணவர் கடன் கடனை அல்லது அவர்களின் குழந்தைகள், பேரக்குழந்தைகள் அல்லது வாழ்க்கைத் துணைவர்களை நோக்கி செலுத்த 10, 000 டாலர் வரை வரி விலக்கு பெற முடியும். வேறு எந்த நிதி தயாரிப்புகளையும் போலவே, இது எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பது குறித்த முழு விவரங்களுக்கு உங்கள் திட்ட நிர்வாகியுடன் சரிபார்க்க நல்லது.
