பாரம்பரிய 401 (கே) கள் போன்ற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்கான பங்களிப்புகள் ஒரு ப்ரீடாக்ஸ் அடிப்படையில் செய்யப்படுகின்றன, இது உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்திலிருந்து அவற்றை நீக்குகிறது, இதனால் நீங்கள் ஆண்டுக்கு செலுத்த வேண்டிய வரிகளை குறைக்கிறது.
அத்தகைய திட்டத்திற்கு நீங்கள் வரிவிலக்கு எவ்வளவு பங்களிக்க முடியும் என்பதற்கு வரம்புகள் உள்ளன. 2020 ஆம் ஆண்டில், வருடாந்திர வரம்பு, 500 19, 500 என்று உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) தெரிவித்துள்ளது. 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்கள் எப்போதுமே-இது 97% திட்டங்களால் அனுமதிக்கப்படுகிறது-ஒவ்வொரு ஆண்டும், 000 6, 000 கூடுதல் பிடிப்பு பங்களிப்பை வழங்கலாம். நீங்கள் 49 வயதாக இருக்கும்போது, நீங்கள் காலெண்டர் ஆண்டின் இறுதிக்குள் 50 வயதை எட்டினால், நீங்கள் பிடிக்கவும் பங்களிக்க முடியும்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- பாரம்பரிய 401 (கே) கள் அல்லது பிற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்கான பங்களிப்புகள் ப்ரீடாக்ஸ் டாலர்களால் செய்யப்படுகின்றன, எனவே அவை உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்திலிருந்து விலக்கப்படுகின்றன. 2019 ஆம் ஆண்டில் இதுபோன்ற திட்டத்திற்கு நீங்கள் ஆண்டுக்கு, 500 19, 500 வரை பங்களிக்க முடியும். கூடுதல் திட்டங்கள் கூடுதல், 500 6, 500 வருடாந்திரத்தை அனுமதிக்கின்றன பங்களிப்பு வழங்கப்பட்ட ஆண்டின் இறுதிக்குள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்குப் பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்பு. நீங்கள் திட்டத்திலிருந்து இறுதியில் விலகும் நிதிக்கு வருமான வரி செலுத்த வேண்டும், ஆனால் உங்கள் வரி விகிதம் பொதுவாக ஓய்வூதியத்தில் அதை விட குறைவாக இருக்கும் உங்கள் பணி ஆண்டுகளில்.
401 (கே) பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிகளை எவ்வாறு குறைக்கின்றன
திட்ட பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை சுருக்கிவிடுவதால், உங்கள் வரி அடைப்புக்கு ஏற்ப, உங்கள் விளிம்பு வரி விகிதத்தால் பெருக்கப்படும் பங்களிப்புத் தொகையால் ஆண்டுக்கான உங்கள் வரிகளைக் குறைக்க வேண்டும்.
உங்கள் வருமானம் அதிகமாக இருப்பதால், உங்கள் வரி அடைப்பு, ஒரு திட்டத்திற்கு பங்களிப்பதில் இருந்து அதிக வரி சேமிப்பு. உதாரணமாக, ஒரு வருடத்திற்கு 6 206, 000 சம்பாதிக்கும் ஒரு திட்டத்திற்கு ஆண்டுதோறும் $ 5, 000 பங்களிக்கும் ஒரு வருவாயை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள். அவர்களின் வருமானம் அவர்களை 35% வரி அடைப்பில் வைக்கிறது. எனவே, பங்களிப்பிலிருந்து அவர்களின் வரி சேமிப்பு $ 5, 000 35% அல்லது 7 1, 750 ஆல் பெருக்கப்படுகிறது. அதே $ 5, 000 பங்களிப்பு, நாம் முன்னர் மேற்கோள் காட்டிய ஆண்டுக்கு 55, 000 டாலர் சம்பாதிப்பதை விட அதிக வருமானம் ஈட்டுபவருக்கு 50 650 வரி சேமிப்புகளை வழங்குகிறது.
இருப்பினும், ரோத் 401 (கே) விருப்பத்தை நீங்கள் தேர்வுசெய்தால், உங்கள் முதலாளி அதை வழங்கினால், உங்கள் பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைக்காது என்பதை நினைவில் கொள்க. அதற்கு பதிலாக, உங்கள் பங்களிப்புகள் வரிக்கு பிந்தைய வருமானத்துடன் செய்யப்படுகின்றன. இருப்பினும், ஓய்வூதியத்தில் உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் திரும்பப் பெறும்போது, இந்த விநியோகங்களுக்கு நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை.
401 (கி) இலிருந்து விநியோகம்
நிச்சயமாக, உங்கள் 401 (கே) பங்களிப்புகளுக்கு வரி செலுத்துவதில் இருந்து நீங்கள் தப்பிக்க மாட்டீர்கள், நீங்கள் திட்டத்திலிருந்து அவற்றைத் திரும்பப் பெறும் வரை மட்டுமே. நீங்கள் அவ்வாறு செய்யும்போது, அந்த நேரத்தில் உங்களுக்கு பொருந்தக்கூடிய வரி விகிதத்தில் திரும்பப் பெறுதல் அல்லது "விநியோகங்கள்" மீது வருமான வரி செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் 59½ ஐ விட இளமையாக இருக்கும்போது நிதியைத் திரும்பப் பெற்றால், 10% தொகையை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதற்கான அபராதத்தையும் நீங்கள் செலுத்துவீர்கள்.
இருப்பினும், நீங்கள் பங்களிப்புகளைச் செய்தபோது செய்ததை விட ஓய்வூதியத்தில் திட்டத்திலிருந்து நிதிகளைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான வாய்ப்புகள் குறைவு. ஏனென்றால், உங்கள் வேலை ஆண்டுகளுடன் ஒப்பிடும்போது, உங்கள் வருமானம் (மற்றும் வரி விகிதம்) அப்போது குறைந்துவிடும்.
எடுத்துக்காட்டாக, எங்கள் அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர் ஓய்வு பெறுவதாகவும், சமூக பாதுகாப்பு மற்றும் பிற ஓய்வூதிய வருமான ஆதாரங்களில் இருந்து ஆண்டுதோறும் பெறும் 75, 000 டாலர்களை கூடுதலாக வழங்குவதற்கான தனது திட்டத்திலிருந்து ஆண்டுக்கு 5, 000 டாலர்களை திரும்பப் பெறத் தொடங்குவதாகவும் சொல்லலாம். ஆண்டுக்கு, 000 80, 000 வருமானத்துடன், அவர் 25% வரி அடைப்பில் இருப்பார், மேலும் அந்தத் திட்டத்தில் இருந்து 1, 250 டாலர் செலுத்துவார். திட்டத்திற்கு அசல் $ 5, 000 பங்களிப்பை அவர் செய்யாவிட்டால், அவர் செலுத்திய 7 1, 750 ஐ விட இது in 500 வரி குறைவாகும், அதற்கு பதிலாக மற்ற நோக்கங்களுக்காக பயன்படுத்த அந்த பணத்திற்கு வரி செலுத்தியது. (இந்த சூழ்நிலையில், அடுத்த ஆண்டுகளில் அந்த $ 500 ஐப் பயன்படுத்துவதை அவள் அனுபவித்திருக்க மாட்டாள், இன்னும் அதிக லாபங்களுக்காக அதை முதலீடு செய்வது உட்பட.)
தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்கு இந்த வரி சிகிச்சை தேவைப்படுகிறது, இது கணக்கிற்கான அசல் பங்களிப்புகளை திரும்பப் பெறுவது மட்டுமல்ல. பங்களிப்புக்கும் அதன் விநியோகத்திற்கும் இடையிலான ஆண்டுகளில் பங்களிப்புகள் சம்பாதித்த எந்தவொரு முதலீட்டு வருமானமும் திரும்பப் பெறப்படலாம், அதே பொருந்தக்கூடிய வருமான வரியும் அவர்களுக்குப் பொருந்தும்.
வழக்கமான தரகு கணக்கில் பணத்தை இயக்குவதை விட, ஓய்வூதியக் கணக்கில் உங்கள் பங்களிப்புகளை அதிகப்படுத்துவது சிறந்த முதலீட்டு உத்தி ஆகும். ஏனென்றால், உங்கள் கணக்கு பங்களிப்புகளுக்கு வரி செலுத்துவதைத் தவிர்ப்பது, ஓய்வூதியத்திற்கு முந்தைய ஆண்டுகளில் உங்கள் சார்பாக அதிக மூலதனத்தை வேலை செய்ய உங்களை அனுமதிக்கிறது.
உதாரணமாக, 25% வரி அடைப்பில் உள்ள ஒருவர் ஓய்வுபெறும் வரை 20 ஆண்டுகள் 401 (கே) திட்டத்திற்கு ஒரு மாதத்திற்கு 400 டாலர் முன்னுரிமையை வழங்கலாம் அல்லது அதே அளவு வருவாயை ஒரு தரகு கணக்கில் திருப்பி விடலாம். பிந்தைய விருப்பம் வருமானத்தில் 400 டாலர் மீது 25% வரி செலுத்திய பின்னர் மாதத்திற்கு 300 டாலர் பங்களிப்பை மட்டுமே வழங்கும். 401 (கே) விருப்பத்திலிருந்து மாதத்திற்கு $ 100 கூடுதல் பங்களிப்புகளை அதிகரிப்பது மட்டுமல்லாமல், கூடு முட்டையை மேலும் விரிவுபடுத்துவதன் மூலம் ஒரு பெரிய சமநிலையைக் கொண்டிருப்பதன் மூலம் பல தசாப்தங்களாக வருவாய் அதிகரிக்கும். காட்சிகளுக்கு இடையிலான வேறுபாடு நீண்ட காலத்திற்கு பல்லாயிரக்கணக்கானதாக இருக்கலாம்.
