529 சேமிப்புத் திட்டங்கள், திட்டங்களை நிறுவுகின்ற உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) குறியீட்டின் பிரிவின் பெயரிடப்பட்டது, இது உயர் கல்வி செலவினங்களைச் சேமிப்பதற்கான நாட்டின் மிகவும் சாதகமான வழிகளில் ஒன்றாகும். இந்த தகுதிவாய்ந்த கல்வித் திட்டங்கள் கூட்டாட்சி வரி இல்லாத வருவாய் மற்றும் சாத்தியமான வரி விலக்குகளை திரும்பப் பெற அனுமதிக்கின்றன, இது குடும்பங்களுக்கு விரைவாக அதிகரித்து வரும் கல்லூரியின் செலவைச் செலுத்தவும் செலுத்தவும் உதவும்.
529 திட்டங்களின் முதன்மை நன்மைகளில் ஒன்று பெரிய பங்களிப்பு வரம்புகள். ஒவ்வொரு மாநிலமும் அதன் சொந்த 529 திட்டத்தை இயக்கி, திட்டத்திற்காக அதன் சொந்த விதிகளை உருவாக்குகிறது, எனவே அதிகபட்ச பங்களிப்பு நிலைகள் மாநிலங்களில் வேறுபடுகின்றன. பொதுவாக, பங்களிப்பு வரம்புகள் போதுமானதாக இருப்பதால், பெரும்பாலான முதலீட்டாளர்கள் உச்சவரம்பைத் தாக்குவதைப் பற்றி ஒருபோதும் கவலைப்பட வேண்டியதில்லை, ஆனால் ஒரு தனியார் பல்கலைக்கழகம் அல்லது ஐவி லீக் பள்ளியில் சேருவதைக் கருத்தில் கொண்ட நபர்கள் கல்லூரி பில்களுக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு கணிசமான தொகையைச் சேமிக்க வேண்டியதைக் காணலாம்.
2018 முதல் 2019 பள்ளி ஆண்டு வரை, ஒரு மாநில மாணவருக்கான நடுத்தர விலைக் கல்லூரியில் ஒரு வருட பள்ளி செலவு, கல்வி, கட்டணம், அறை மற்றும் பலகை உட்பட சுமார், 3 21, 370 ஆகும். மாநிலத்திற்கு வெளியே உள்ள பள்ளியில் படிக்கும் மாணவர்களுக்கு, செலவு இன்னும், 4 37, 430 ஆக உயர்கிறது. தனியார் பள்ளியின் ஒரு வருடம் சராசரியாக 48, 510 டாலராக இருந்தது. ஆகையால், உயரும் கல்விச் செலவுகளை விட முன்னேற முடிந்தவரை சீக்கிரம் சேமிக்க முயற்சிப்பது குடும்பங்களின் பொறுப்பாகும்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- 529 திட்டங்கள் முதலீட்டாளர்கள் ஒரு குழந்தை, பேரக்குழந்தை, மருமகள், மருமகன் அல்லது தங்களுக்கு கூட ஒரு பயனாளியின் சார்பாக பணத்தை சேமிக்கவும் வளரவும் அனுமதிக்கின்றன; கல்வி நோக்கங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்பட்டால், பணம் வரிவிலக்குடன் வளரும் மற்றும் வரி விலக்கு பெறலாம். 529 திட்டங்களில் இரண்டு முக்கிய வகைகள் உள்ளன, ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள், இதில் திட்டதாரர் பயனாளியின் கல்வி மற்றும் கட்டணங்களுக்கு முன்கூட்டியே செலுத்துகிறார் ஒரு குறிப்பிட்ட பள்ளி, மற்றும் சேமிப்புத் திட்டங்கள், அவை ஐ.ஆர்.ஏ.க்களைப் போன்ற வரி-நன்மை பயக்கும் முதலீட்டு வாகனங்கள். 529 திட்டத்தின் வருவாய் கூட்டாட்சி வருமான வரிகளிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது, அவை கல்வி, கட்டணம், ஒரு கணினி, புத்தகங்கள் மற்றும் பிற தேவையான வகுப்பறை உபகரணங்கள், மற்றும் அறை மற்றும் பலகை போன்ற சில மின்னணுவியல் உள்ளிட்ட தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படும் வரை. இறப்பு மற்றும் இயலாமை போன்ற சூழ்நிலைகளுக்கு விதிவிலக்குகளுடன், தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகள் வரி விதிக்கப்பட்டு 10% கட்டணத்திற்கு உட்பட்டவை. பிளான் பங்களிப்பு வரம்புகள் ஜார்ஜியா, மிசிசிப்பி மற்றும் டென்னசி ஆகியவற்றுடன் மாநிலத்திற்கு மாநிலம் வேறுபடுகின்றன. மிகக் குறைந்த அதிகபட்ச இருப்பு, 5, 000 235, 000, மற்றும் பென்சில்வேனியா, நியூயார்க் மற்றும் கலிபோர்னியா ஆகியவை அதிகபட்ச அதிகபட்ச இருப்பு $ 500, 000 க்கு மேல் வழங்குகின்றன.
பங்களிப்பு வரம்புகளை தீர்மானித்தல்
கூட்டாட்சி விதிகளின் கீழ் 529 திட்டமாக தகுதி பெற, திட்ட நிலுவைகள் ஒரு பயனாளியின் தகுதிவாய்ந்த கல்வி செலவுகளின் எதிர்பார்க்கப்படும் செலவை விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. பொதுவாக ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட வழிகாட்டுதல் என்னவென்றால், இந்த வரம்பு அமெரிக்காவின் மிகவும் விலையுயர்ந்த கல்லூரியில் ஐந்து ஆண்டுகள் கல்வி, அறை மற்றும் பலகையை கொண்டுள்ளது.
இந்த வழிகாட்டுதல் முதலீட்டு பங்களிப்பு வரம்புகளை மிகப் பெரியதாக ஆக்குகிறது, இருப்பினும் ஒவ்வொரு மாநிலமும் ஐந்து வருட தகுதி வாய்ந்த கல்விச் செலவுகள் என்ன என்பதை தனித்தனியாக விளக்குவதற்கு அனுமதிக்கப்படுகிறது. எனவே, ஒவ்வொரு மாநிலத்திற்கும் வெவ்வேறு பங்களிப்பு வரம்பு உள்ளது. சாத்தியமான பங்களிப்பாளர்கள் குறிப்பிட்ட முதலீட்டு அதிகபட்சத்தை தீர்மானிக்க மாநிலத்துடன் சரிபார்க்க வேண்டும்.
இரண்டாம் நிலைக்குப் பிந்தைய கல்விக்கு நிதியளிப்பதற்காக முதலில் கட்டமைக்கப்பட்டிருந்தாலும், வரி குறைப்புக்கள் மற்றும் வேலைகள் சட்டம் இயற்றப்பட்டதிலிருந்து 529 திட்டங்களை இப்போது தனியார் கே -12 கல்விக்கு நிதியளிக்க பயன்படுத்தலாம்.
மாநில-குறிப்பிட்ட பங்களிப்பு வரம்புகள்
ஒவ்வொரு மாநிலத்தின் 529 திட்டமும் ஒரு பயனாளிக்கு குறைந்தபட்சம் 5, 000 235, 000 பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது. ஜார்ஜியா, மிசிசிப்பி மற்றும் டென்னசி ஆகியவை மிகக் குறைந்த அதிகபட்ச இருப்பு வரம்புகளை 5, 000 235, 000 ஆகவும், வடக்கு டகோட்டாவைத் தொடர்ந்து 9 269, 000 ஆகவும் உள்ளன. உயர் இறுதியில், இடாஹோ, லூசியானா, மிச்சிகன், நியூ ஹாம்ப்ஷயர், தென் கரோலினா, வாஷிங்டன் மாநிலம் மற்றும் வாஷிங்டன் டி.சி போன்ற மாநிலங்கள் அதிகபட்சமாக, 000 500, 000 வரம்புகளைக் கொண்டுள்ளன. பென்சில்வேனியா வரம்பு 11 511, 758, நியூயார்க்கின் வரம்பு 20 520, 000 மற்றும் கலிபோர்னியாவின் வரம்பு 29 529, 000. இந்த புள்ளியை அடைந்ததும், கணக்கில் வழங்கப்படும் எந்தவொரு பங்களிப்பும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படாது, அவை முதலீட்டாளருக்குத் திருப்பித் தரப்படும்.
இந்த பங்களிப்பு வரம்புகள் ஒவ்வொரு பயனாளிக்கும் பொருந்தும். எடுத்துக்காட்டாக, 5, 000 235, 000 அதிகபட்ச பங்களிப்பு வரம்பைக் கொண்ட ஜோர்ஜியாவில், ஒரு பயனாளிக்கு 200, 000 டாலர் பங்களிக்கும் பெற்றோர்களின் ஒரு தொகுப்பும், அதே பயனாளிக்கு 200, 000 டாலர் பங்களிக்கும் தாத்தா பாட்டிகளும் அனுமதிக்கப்பட மாட்டார்கள்.
பங்களிப்பு அதிகபட்சம் பொதுவாக மாநிலங்களில் பொருந்தாது. ஒரு மாநிலத்தில் அதிகபட்சமாக ஒரு முதலீட்டாளர் மற்றொரு மாநிலத்தின் திட்டத்தில் மேலும் பங்களிக்க தகுதியுடையவராக இருக்கக்கூடும், ஆனால் இது அனுமதிக்கப்படுகிறதா என்பதை உறுதிப்படுத்த தனிநபர்கள் முதலில் திட்ட நிர்வாகிகளுடன் சரிபார்க்க வேண்டும்.
8 328.9 பில்லியன்
கல்லூரி சேமிப்புத் திட்ட வலையமைப்பின் சமீபத்திய தகவல்களின்படி, 2018 நிலவரப்படி 529 திட்டங்களில் முதலீடு செய்யப்பட்ட மொத்த சொத்துக்களின் எண்ணிக்கை.
பரிசு வரி பரிசீலனைகள்
529 திட்டத்திற்கு வெளியே, எந்தவொரு நபருக்கும் ஆண்டுக்கு $ 15, 000 க்கும் அதிகமான பங்களிப்புகள் பரிசு வரியைத் தூண்டும். ஆனால் 529 திட்டத்திற்குள் பங்களிப்புகளுக்கு விதிவிலக்கு உள்ளது. உதாரணமாக, ஒரு தாத்தா பாட்டி, திட்டத்திற்கு, 000 75, 000 ஒரு முறை மொத்த தொகையை பங்களிக்க முடியும், இது ஐந்து வருட மதிப்புள்ள பரிசுகளை உள்ளடக்கும் என்ற புரிதலுடன். அடுத்த ஐந்து ஆண்டுகளில் அந்த நபர் மீண்டும் பங்களிப்பு செய்யாத வரை, வரி விளைவு எதுவும் இல்லை.
529 திட்டத்திற்கு பங்களிப்பதன் மூலம் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானம் குறைக்கப்படுவதில்லை, இருப்பினும், 30 க்கும் மேற்பட்ட மாநிலங்கள் 529 திட்டத்திற்கு அளித்த பங்களிப்புகளுக்கு வரி விலக்குகளை அல்லது வரவுகளை வழங்குகின்றன.
529 திட்டத்திற்கு யார் பங்களிக்க முடியும்?
529 திட்டக் கணக்கில் எவரும் பங்களிக்க முடியும் மற்றும் யாரையும் ஒரு பயனாளியாக பெயரிடலாம். பெற்றோர், தாத்தா, பாட்டி, அத்தை, மாமா, மாற்றாந்தாய், வாழ்க்கைத் துணை மற்றும் நண்பர்கள் அனைவருமே ஒரு பயனாளியின் சார்பாக பங்களிக்க அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள். பங்களிப்பாளருக்கு வருமான கட்டுப்பாடுகள் எதுவும் இல்லை என்றாலும், அதிகபட்ச பங்களிப்பு வரம்பு பயனாளிக்கு பொருந்தும், பங்களிப்பு செய்யும் தனிநபர் அல்ல. ஒரு குறிப்பிட்ட பயனாளிக்கு நியமிக்கப்பட்ட நிலுவைகள் மாநிலத்தின் 529 திட்டத்தால் அனுமதிக்கப்பட்ட அதிகபட்சத்தை விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது.
