பெரும் செல்வத்தைக் கொண்டிருப்பதன் வளர்ச்சியானது, எதிர்கால சந்ததியினருக்கு சொத்துக்களைக் கடந்து குடும்பத்தில் முடிந்தவரை வைத்திருக்க வேண்டும். ஆயுள் காப்பீடு என்பது செல்வந்தர்கள் வரிக்குப் பிந்தைய செல்வத்தை அதிகரிக்கவும், வாரிசுகளுக்கு அனுப்ப அதிக பணம் வைத்திருக்கவும் ஒரு பிரபலமான வழியாகும். காப்பீடு எவ்வாறு, ஏன் உதவுகிறது என்பதை இங்கே காணலாம்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஆயுள் காப்பீடு என்பது வணிக உரிமையாளர்களுக்கு ஒரு பயனுள்ள நிதிக் கருவியாக இருக்கலாம். பல ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளை சொந்தமாக வைத்திருப்பது சட்டபூர்வமானது. ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகள் ஒரு தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக கணக்கிடப்படுவதில்லை மற்றும் மத்திய அரசால் வரி விதிக்கப்படுவதில்லை. ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையை விற்கலாம் அதன் பண மதிப்புக்கு.
வரிச் சட்டங்கள் காப்பீட்டை ஆதரிக்கின்றன
வரிச் சட்டம் ஆயுள் காப்பீட்டு பிரீமியங்களை வழங்குகிறது மற்றும் வரி சலுகைகளைப் பெறுகிறது மற்றும் பணக்காரர்களுக்கு அவர்களின் சொத்துக்களைப் பாதுகாக்க ஒரு வழியை அனுமதிக்கிறது. ஆயுள் காப்பீட்டின் மூலம் கிடைக்கும் வருமானம் பயனாளிக்கு வரி விலக்கு. செல்வந்தர்கள் தங்கள் மரணங்கள் தங்கள் வாரிசுகளுக்கு ஒரு நிதித் தொகையாக இருக்க விரும்பவில்லை, எனவே இறப்பு நன்மை என்பது எந்தவொரு ஆயுள் காப்பீட்டு மூலோபாயத்தின் ஒரு பெரிய அங்கமாகும். ஆனால் ஆயுள் காப்பீட்டில் கூடுதல் நன்மைகள் உள்ளன.
ஐ.ஆர்.எஸ் படி, 2019 ஆம் ஆண்டின் வரம்புகள் என்பதால், 11.4 மில்லியன் டாலர் அல்லது அதற்கும் குறைவான (அல்லது தம்பதிகளுக்கு 22.8 மில்லியன் டாலர்) பாலிசி உரிமையாளர்கள் இந்த தொகையை தங்கள் பயனாளிகளுக்கு எஸ்டேட் வரி செலுத்தாமல் விட்டுவிடலாம். ஆனால் வரம்புகளை விட அதிகமான மதிப்புள்ள தோட்டங்களைக் கொண்ட தனிநபர்கள் அல்லது தம்பதிகளைப் பற்றி என்ன? ஒரு பெரிய ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையின் வருமானம் வாரிசுகளால் ஒரு வரி மசோதாவை செலுத்த பயன்படுத்தலாம், அதன் தோட்டங்கள் எஸ்டேட் வரி விலக்கு வரம்பை மீறுகின்றன.
காப்பீட்டு பிரீமியங்களும் எஸ்டேட் வரிகளுக்கு உட்பட்டதாக இருக்காது. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு பணக்கார நபர் million 2 மில்லியன் ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைக்காக, 000 500, 000 செலவிட்டால், அந்த ஆரம்ப பிரீமியம் கட்டணம் தோட்டத்திலிருந்து வெளியே வந்து வரி விதிக்கப்படாது. காப்பீட்டு பிரீமியத்தை மற்றொரு வழியில் பார்க்க,, 000 500, 000 இன் வரிக்குப் பிந்தைய மதிப்பு, 000 300, 000 ஆகும், இதனால், 000 200, 000 (, 000 500, 000 பிரீமியம் தொகை -, 000 300, 000 எஸ்டேட் வரி), குடும்பம் million 2 மில்லியன் உத்தரவாத ஆயுள் காப்பீட்டுத் தொகையைப் பெறுகிறது. இது பிரீமியம் கட்டணத்தில் உத்தரவாதமான வருமானம்.
இறப்பு நன்மை என்பது வரி இல்லாத சொத்து, இது பயனாளிகளுக்கு அனுப்பப்படலாம்.
வணிக உரிமையாளர்கள் நிச்சயமாக அதை வைத்திருக்க வேண்டும்
ஒரு தொழில்முனைவோர் ஒரு வணிகத்தை சொந்தமாக வைத்திருந்தால், உரிமையாளரின் திடீர் மரணம் ஏற்பட்டால் ஆயுள் காப்பீடு வாங்க / விற்க ஒப்பந்தத்திற்கு நிதியளிக்க முடியும். ஒரு முக்கிய நபர் காப்பீட்டுக் கொள்கையிலிருந்து ஒரு குடும்ப வணிகம் பயனடைகிறது. இது ஒரு சிறு வணிகத்தில் முக்கிய நபருக்கு, பொதுவாக உரிமையாளர், நிறுவனர் அல்லது முக்கிய ஊழியர்களுக்கு காப்பீடு ஆகும்.
மாற்றீடு நடைபெறுவதற்கு முன்னர் முக்கிய நபர்கள் கடந்து சென்றால், இந்தக் கொள்கை நிறுவனத்தை கீழ்நோக்கிச் செல்வதிலிருந்து பாதுகாக்கிறது. இந்த வகையான காப்பீட்டுக் கொள்கைகளின் கூடுதல் நன்மை என்னவென்றால், பிரீமியங்கள் பொதுவாக வணிகச் செலவாகக் கழிக்கப்படுகின்றன.
ஒரு சொத்தாக ஆயுள் காப்பீடு
ஆயுள் காப்பீடு என்பது மரண நன்மைக்கு மேலாகும். காப்பீட்டு வகையைப் பொறுத்து, அதற்கு பண மதிப்பு அல்லது உள்ளார்ந்த மதிப்பு இருக்கலாம். இதனால், காப்பீடு இனி தேவைப்படாதபோது, அதை ஆயுள் தீர்வாக விற்கலாம்.
முழு ஆயுள் காப்பீடு, ஒழுங்காக கட்டமைக்கப்பட்ட, நிலையான வரி இல்லாத ஈவுத்தொகையை வழங்க முடியும். உத்தரவாதம் இல்லை என்றாலும், பல காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் ஒரு நூற்றாண்டு வரை உள்ளன. பாலிசியில் உள்ள பண மதிப்பு மேலும் பலவிதமான வருமானம் ஈட்டும் நடவடிக்கைகளுக்கு உங்கள் சொந்த தனியார் வங்கியாகப் பயன்படுத்தப்படலாம்.
இறுதியாக, முழு ஆயுள் காப்பீட்டுடன், உங்கள் எதிர்கால ஆரோக்கியத்தைப் பொருட்படுத்தாமல் உங்கள் இறப்பு நன்மை உறுதி செய்யப்படுகிறது. பாலிசி உரிமையாளரின் குடும்பத்தினருக்கும் வாரிசுகளுக்கும் இது முக்கியமான நீண்டகால பாதுகாப்பு.
ஆயுள் காப்பீட்டு உத்திகள்
தேர்வு செய்ய பல்வேறு வகையான காப்பீட்டு காட்சிகள் உள்ளன. உங்கள் தற்போதைய ஓய்வூதிய நிதிக்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படுகிறது என்பதைப் பொறுத்து சரியானது இருக்கலாம். இந்த மூன்று எடுத்துக்காட்டுகளைக் கவனியுங்கள்:
ஓய்வூதிய திட்டம் ஆயுள் காப்பீட்டு உத்தி
செல்வந்தர்களின் ஓய்வூதியத் திட்ட நிதிகள்-ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் 401 (கே) கள் இரண்டிற்கும் இரண்டு முறை வரி விதிக்கப்படுகின்றன: முதலில் வருமானமாகவும், அடுத்ததாக எஸ்டேட் வரியுடனும். ஜேம்ஸ் தனது ஐஆர்ஏவில், 000 900, 000 வைத்திருக்கிறார். அவரது மரணத்தின் போது மாமா சாமிடம் தனது ஐ.ஆர்.ஏ.யின் பெரும் சதவீதத்தை இழப்பதைத் தவிர்ப்பதற்காக, ஜேம்ஸ் தனது 900, 000 டாலருடன் இரண்டாவது இறக்கும் காப்பீட்டுக் கொள்கையை வாங்குகிறார். ஜேம்ஸ் இறந்தவுடன், அவரது மனைவி 3 மில்லியன் டாலர் வரிவிலக்கு சலுகையைப் பெறுகிறார்.
இறப்பு நன்மையை அதிகரிக்க ரொக்க சரணடைதல் மதிப்புக் கொள்கையுடன் தற்போதைய ஆயுள் காப்பீட்டை மாற்றவும்
கெவின் 850, 000 டாலர் மதிப்புள்ள 10 வயதான இரண்டாவது முதல் இறக்கும் காப்பீட்டுக் கொள்கையை 1.53 மில்லியன் டாலர் இறப்பு நன்மையுடன் கொண்டிருந்தார். வரி இல்லாத காப்பீட்டு பாலிசி பரிமாற்றம் செய்ய அவரது ஆலோசகர் பரிந்துரைத்தார். புதிய கொள்கையானது 3.48 மில்லியன் டாலர் இறப்பு நன்மையை அதிகரித்தது மற்றும் பாக்கெட்டுக்கு வெளியே கட்டணம் எதுவும் இல்லை.
இரண்டு-படி வருடாந்திர தந்திரோபாயம்
சாரா உடனடி கூட்டு வாழ்க்கை வருடாந்திரத்தை million 1 மில்லியனுக்கு வாங்குகிறார், இது சாராவும் அவரது கணவரும் உயிருடன் இருக்கும் வரை ஆண்டுக்கு, 8 43, 843 செலுத்துகிறது. அடுத்து, சாரா ஆண்டுக்கு, 8 43, 843 செலுத்துதலைப் பயன்படுத்தி 5.68 மில்லியன் டாலர் முதல் இறக்கும் கொள்கைக்கு நிதியளிக்கிறார். சாராம்சத்தில், சாரா ஆரம்ப $ 1 மில்லியனின் வரிக்குப் பிந்தைய மதிப்பான, 000 600, 000 ஐ 68 5.68 மில்லியனாக மாற்றினார். இறுதியாக, வருடாந்திர மற்றும் இறப்பு சலுகைகள் இரண்டும் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகின்றன.
அடிக்கோடு
பணக்கார வாடிக்கையாளர்களுக்கான ஸ்மார்ட் காப்பீட்டு உத்திகளை ஆய்வு செய்யும்போது நிதி ஆலோசகர் முக்கியம். இந்த எல்லோருக்கும் ஒரு பொறாமைமிக்க பிரச்சினை உள்ளது-செல்வத்தை நிர்வகித்தல், பாதுகாத்தல் மற்றும் வளருதல். ஒழுங்காக கட்டமைக்கப்பட்ட ஆயுள் காப்பீடு இந்த இலக்குகளுக்கு அவர்களுக்கு உதவக்கூடும்.
