மரண நன்மைக்கு உத்தரவாதம்

உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட மரண பயன் என்றால் என்ன?

உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட இறப்பு நன்மை என்பது ஒரு நன்மைக்கான காலமாகும், இது ஒப்பந்தத்தில் பெயரிடப்பட்டுள்ளபடி, வருடாந்திர நன்மைகளை செலுத்தத் தொடங்குவதற்கு முன்பு வருடாந்திரவர் இறந்துவிட்டால், பயனாளி இறப்பு நன்மையைப் பெறுவார் என்று உத்தரவாதம் அளிக்கிறது.

உத்தரவாத மரண பயனைப் புரிந்துகொள்வது

ஒப்பந்தம் குவிக்கும் கட்டத்தில் இருக்கும்போது ஒரு வருடாந்திரவர் இறந்துவிட்டால், உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட இறப்பு நன்மை என்பது பாதுகாப்பு வலையாகும். ஒப்பந்தம் இன்னும் நன்மைகளை செலுத்தத் தொடங்கும் இடத்தை எட்டவில்லை என்றாலும், வருடாந்திர எஸ்டேட் அல்லது பயனாளி குறைந்தபட்சம் ஒரு குறிப்பிட்ட குறைந்தபட்ச தொகையைப் பெறுவார் என்பதை இது உறுதி செய்கிறது. சில சந்தர்ப்பங்களில், அசல் விதிமுறைகள் குவிப்பு காலத்தில் இறந்துவிட்டால், ஒப்பந்தத்தை ஏற்றுக்கொள்வதற்கான புதிய வருடாந்திர நபராக நியமிக்கப்பட்ட தனிநபர் நிறுவப்படுவார் என்று ஒப்பந்த விதிமுறைகள் விதிக்கும்.

உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட இறப்பு நன்மை பெறப்பட்ட தொகை நிறுவனங்கள் மற்றும் ஒப்பந்தங்களிடையே வேறுபடுகிறது, ஆனால் பயனாளிக்கு முதலீடு செய்யப்பட்டதற்கு சமமான தொகை அல்லது மிக சமீபத்திய கொள்கை ஆண்டு அறிக்கையில் ஒப்பந்தத்தின் மதிப்பு எது எது அதிகமாக இருந்தாலும் அதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது. இறப்பு நன்மை செலுத்துதலின் கட்டமைப்பும் மாறுபடும். சில சந்தர்ப்பங்களில், இது ஒரு முறை செலுத்துதலாக மொத்த தொகையாக செலுத்தப்படுகிறது, மற்ற ஒப்பந்தங்கள் குறிப்பிட்ட கால இடைவெளியில் ஒதுக்கப்பட வேண்டும் என்று ஆணையிடுகின்றன.

உத்தரவாத மரண பயன் விவரங்கள்

ஆயுள் காப்பீட்டுத் தொகை தொடர்பாக இந்த வகை பிரிவு பெரும்பாலும் எதிர்கொள்ளப்படுகிறது. நிலையான பாதுகாப்பு மற்றும் விதிமுறைகளை மேம்படுத்துவதற்காக முதன்மைக் கொள்கையில் ஒரு குறிப்பிட்ட சவாரி சேர்க்கப்படும் கூடுதல், விருப்பமான நன்மையாக உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட இறப்பு நன்மை அடிக்கடி வழங்கப்படுகிறது. இந்த வழக்கில், பிரீமியங்கள் செலுத்தப்பட்டு பாலிசி செயலில் இருக்கும் வரை நன்மை வருமானம் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது. இது ஒரு அடிப்படை முதலீட்டின் செயல்திறனுடன் பிணைக்கப்பட்ட மாறுபட்ட நன்மைகளை உள்ளடக்கிய ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கைகளுக்கு குறிப்பாக ஈர்க்கிறது.

இந்த விதிமுறையிலிருந்து ஒப்பந்ததாரர் பயனடைகிறார், ஏனென்றால் ஒரு மோசமான சூழ்நிலையில் கூட, அவர்களின் எஸ்டேட் அல்லது பயனாளி குறைந்தபட்சம் ஏதேனும் ஒன்றைப் பெறுவார் என்பதை அவர்கள் அறிவார்கள், எனவே ஒப்பந்ததாரர் முதலீடு செய்த அல்லது பிரீமியத்தில் செலுத்திய தொகை வீணடிக்கப்படவில்லை அல்லது முற்றிலுமாக பறிமுதல் செய்யப்படவில்லை. இந்த வழியில், ஒப்பந்தத்தின் இந்த காலமானது ஒப்பந்ததாரரின் வாரிசுகள் அல்லது பயனாளிகளுக்கு ஒரு வகையான பாதுகாப்பு மற்றும் பாதுகாப்பை வழங்குகிறது.

இந்த நன்மை அவரது பயனாளி கீழ் சந்தைகளில் இருந்து பாதுகாக்கப்படுவார் மற்றும் கணக்கு மதிப்பில் குறையும் என்று உத்தரவாதம் அளிப்பதன் மூலம் வருடாந்திர மன அமைதியை அளிக்கிறது. எடுத்துக்காட்டாக, பொருளாதார வீழ்ச்சி ஏற்பட்டால் மற்றும் வருடாந்திர இறக்கும் போது ஒட்டுமொத்த சந்தை 20% வீழ்ச்சியடைந்தால், வருடாந்திர மற்றும் இறப்பு நன்மைகளின் விதிமுறைகளின்படி கட்டளையிடப்பட்ட பயனாளி முழு உத்தரவாதத் தொகையைப் பெறுவார்.

சிறப்பு பரிசீலனைகள்

2019 ஆம் ஆண்டின் ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்கான ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல் (பாதுகாப்பு) சட்டத்தின் கீழ், ஊழியர்களுக்கு அவர்களின் 401 (கே) திட்டங்கள் மூலம் முதலீட்டு விருப்பங்களாக வழங்கப்படும் வருடாந்திரங்கள் குறித்து பல விதி மாற்றங்கள் செயல்படுத்தப்பட்டன. பாதுகாப்புச் சட்டத்திற்கு முன்னர், ஒரு ஊழியர் இறந்து அவர்களின் 401 (கே) திட்டத்தில் வருடாந்திரத்தை வைத்திருந்தால், இது வருடாந்திரத்தின் இறப்பு நன்மை விதிமுறையைத் தூண்டும், இதன் பொருள் பயனாளி வருடாந்திரத்தை கலைக்க நிர்பந்திக்கப்படுவார். எவ்வாறாயினும், பாதுகாப்பான சட்டம் 401 (கே) வருடாந்திர முதலீடுகளை சிறியதாக ஆக்குகிறது, இதனால் பயனாளிகள் தங்கள் மரபுரிமையான வருடாந்திரத்தை மற்றொரு நேரடி அறங்காவலர்-க்கு-அறங்காவலர் திட்டத்திற்கு நகர்த்த அனுமதிக்கிறது, இதன் மூலம் வருடாந்திரத்தை கலைத்து சரணடைதல் கட்டணங்கள் மற்றும் கட்டணங்களை செலுத்த வேண்டிய அவசியத்தை நீக்குகிறது.