பொருளடக்கம்
- நீங்கள் கடன் வாங்க வேண்டுமா?
- தகுதி-திட்ட கடன் விதிகள்
- அதிகபட்ச கடன் தொகை
- ஓய்வூதிய திட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துதல்
- கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் அட்டவணை
- ஈராஸ்
- அடிக்கோடு
401 (கே) அல்லது 403 (பி) திட்டம் போன்ற பெரும்பாலான தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் ஊழியர்களுக்கு தங்கள் ஓய்வூதிய சொத்துக்களிடமிருந்து கடன் வாங்குவதற்கான திறனை வழங்குகின்றன, மேலும் அந்தத் தொகையை தங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கில் வட்டியுடன் திருப்பிச் செலுத்துகின்றன. எங்களில் பெரும்பாலோர் ஓய்வுபெறும் வரை எங்கள் ஓய்வூதியத் திட்டங்களிலிருந்து பணத்தை எடுக்க மாட்டார்கள் என்றாலும், சில சமயங்களில் எங்களுக்கு மாற்று வழியில்லை.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- பங்கேற்பாளர்களுக்கு கடன்களை வழங்க ஐ.ஆர்.எஸ்ஸால் பெரும்பாலான முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் அனுமதிக்கப்படுகின்றன, ஆனால் ஐ.ஆர்.ஏக்களிடமிருந்து கடன் வாங்குவது தடைசெய்யப்பட்டுள்ளது. தகுதிவாய்ந்த திட்டங்களிலிருந்து எடுக்கப்படும் கடன்கள் வரம்புகள் மற்றும் குறிப்பிட்ட திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டவை. விதிமுறைகள் திட்ட ஆதரவாளர்களுக்கு கடன்களை வழங்க அனுமதிக்கும்போது, அவர்கள் தேர்வு செய்யலாம் கடன் தொகைகள் மற்றும் பிற விதிமுறைகளை கட்டுப்படுத்தவோ அல்லது கட்டுப்படுத்தவோ கூடாது. உங்கள் ஓய்வூதியத் திட்டத்திலிருந்து கடன் வாங்குவது சிறந்த தேர்வாக இருக்கிறதா என்று தீர்மானிக்க, கடனின் நோக்கம் மற்றும் முதலீட்டு வருமானத்தில் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வளர்ச்சியை இழப்பது போன்ற அதன் உண்மையான செலவைக் கவனியுங்கள்.
உங்கள் ஓய்வூதிய திட்டத்திலிருந்து கடன் வாங்க வேண்டுமா?
உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கிலிருந்து கடன் வாங்க முடிவு செய்வதற்கு முன்பு, நீங்கள் ஒரு நிதித் திட்டத்துடன் கலந்தாலோசிக்க வேண்டும், இது சிறந்த வழி என்பதை தீர்மானிக்க உதவும் அல்லது ஒரு நிதி நிறுவனம் அல்லது பிற மூலங்களிலிருந்து கடன் பெறுவது நல்லது என்றால். பின்வருபவை கவனத்தில் கொள்ளப்பட வேண்டிய சில காரணிகள்:
கடனின் நோக்கம்
அதிக வட்டி கிரெடிட் கார்டு கடன்களை அடைக்க தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடனைப் பயன்படுத்துவது நல்லது என்று ஒரு நிதித் திட்டமிடுபவர் நினைக்கலாம், குறிப்பாக கடன் நிலுவைகள் பெரியதாக இருந்தால் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் தொகைகள் தகுதிவாய்ந்த திட்டத்திற்கான திருப்பிச் செலுத்தும் தொகையை விட கணிசமாக அதிகமாக இருந்தால் கடன். எவ்வாறாயினும், உங்களையும் உங்கள் நண்பர்களையும் கரீபியன் பயணத்தில் அழைத்துச் செல்ல அல்லது உங்கள் குழந்தையின் 16 வது பிறந்தநாளுக்கு ஒரு காரை வாங்குவதற்கு கடனைப் பயன்படுத்துவது நல்ல நிதி அர்த்தமுள்ளதாக நிதித் திட்டமிடுபவர் நினைக்கவில்லை.
கடனின் உண்மையான செலவு
கடனை எடுப்பதன் நன்மை என்னவென்றால், ஒரு தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடனில் நீங்கள் திருப்பிச் செலுத்தும் வட்டி ஒரு நிதி நிறுவனத்திற்கு பதிலாக உங்கள் திட்டக் கணக்கில் திருப்பிச் செலுத்தப்படுகிறது. இருப்பினும், தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடனுக்கான வட்டி விகிதத்தை ஒரு நிதி நிறுவனத்திடமிருந்து பெறப்பட்ட கடனுடன் ஒப்பிடுவதை உறுதிசெய்க. எது அதிகம்? குறிப்பிடத்தக்க வேறுபாடு உள்ளதா?
எதிர்மறையானது என்னவென்றால், உங்கள் கணக்கிலிருந்து கடனாக நீக்கப்பட்ட சொத்துக்கள் வருவாய் மீதான வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வளர்ச்சியின் நன்மையை இழக்கின்றன. மேலும், கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்குப் பயன்படுத்தப்படும் தொகைகள் வரிக்குப் பிந்தைய சொத்துகளிலிருந்து வருகின்றன, அதாவது இந்த தொகைகளுக்கு நீங்கள் ஏற்கனவே வரி செலுத்தியுள்ளீர்கள். உங்கள் 401 (கே) திட்டக் கணக்கில் நீங்கள் செய்யக்கூடிய பங்களிப்புகளைப் போலன்றி, இந்த திருப்பிச் செலுத்தப்பட்ட தொகைகள் வரி ஒத்திவைக்கப்படவில்லை.
ஐஆர்எஸ் இப்போது கடன் வாங்குபவர்களின் 401 (கே) திட்டங்களுக்கு தொடர்ந்து பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது, ஆனால் நீங்கள் திட்டத்திலிருந்து கடன் பெற்ற பிறகு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு 401 (கே) பங்களிப்புகளை நிறுத்தி வைக்க உங்களுடையது தேவையா என்று சோதிக்கவும். இது உங்கள் பங்களிப்புகளின் எந்தவொரு முதலாளி போட்டிகளையும் துண்டித்துவிடும். உங்கள் 401 (கே) திட்டத்தின் நிலை இதுவாக இருந்தால், உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கிற்கு நிதியளிப்பதற்கான இந்த இடைநிறுத்தப்பட்ட வாய்ப்பின் விளைவுகளை நீங்கள் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும்.
தகுதி-திட்ட கடன் விதிகள்
கடன்களை வழங்க தகுதிவாய்ந்த திட்டங்களை விதிமுறைகள் அனுமதிக்கின்றன, ஆனால் இந்த விதிகளை சேர்க்க ஒரு திட்டம் தேவையில்லை. நீங்கள் பங்கேற்கும் தகுதிவாய்ந்த திட்டம் கடன்களை வழங்குகிறதா என்பதை தீர்மானிக்க, உங்கள் முதலாளி அல்லது திட்ட நிர்வாகியுடன் சரிபார்க்கவும். எந்தவொரு கடன் கட்டுப்பாடுகளையும் பற்றி நீங்கள் அறிய விரும்புகிறீர்கள்.
உதாரணமாக, சில திட்டங்கள், உங்கள் வாடகை அல்லது அடமானத்தை செலுத்த இயலாமை, அல்லது மருத்துவ செலவுகள் அல்லது உயர் கல்வி செலவுகள் ஆகியவற்றின் தேவை காரணமாக உங்கள் வீட்டிலிருந்து வெளியேற்றப்படும் அச்சுறுத்தல் போன்ற கஷ்ட சூழ்நிலைகள் என வரையறுக்கும் கடன்களை மட்டுமே அனுமதிக்கின்றன. நீங்கள் அல்லது ஒரு குடும்ப உறுப்பினர். பொதுவாக, இந்தத் திட்டங்கள் நீங்கள் வேறு சில ஆதாரங்களை தீர்ந்துவிட்டன என்பதை நிரூபிக்க வேண்டும். மறுபுறம், சில திட்டங்கள் எந்தவொரு காரணத்திற்காகவும் திட்டத்திலிருந்து கடன் வாங்க உங்களை அனுமதிக்கும், மேலும் கடனின் நோக்கத்தை நீங்கள் வெளியிட தேவையில்லை.
உங்கள் முதலாளிக்கு சிறப்பு படிவங்கள் இருக்கலாம், அவை கடனைக் கோருவதற்கு நீங்கள் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். நீங்கள் ஒரு தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடனைக் கோர விரும்பினால், ஆவணங்கள் தேவைகள் குறித்து உங்கள் முதலாளி அல்லது திட்ட நிர்வாகியுடன் சரிபார்க்கவும்.
அதிகபட்ச கடன் தொகை
ஒரு தகுதிவாய்ந்த திட்டம் ஒழுங்குமுறைகளின்படி கடன்களை இயக்க வேண்டும், அவற்றில் ஒன்று கடன் தொகைகளுக்கு கட்டுப்பாடு. உங்கள் தகுதிவாய்ந்த திட்டத்திலிருந்து நீங்கள் கடன் வாங்கக்கூடிய அதிகபட்ச தொகை உங்கள் சொந்த இருப்புக்களில் 50% அல்லது $ 50, 000, எது குறைவாக இருந்தாலும்.
ஒரு நபரின் கணக்கில் $ 20, 000 க்கும் குறைவாக இருந்தால் விதிவிலக்கு பொருந்தும். இந்த சூழ்நிலையில், தனிப்பட்ட கணக்கு மதிப்பு குறைந்தபட்சம் $ 10, 000 ஆக இருக்கும் வரை தனிநபர் கணக்கிலிருந்து $ 10, 000 வரை கடன் வாங்க அனுமதிக்கப்படலாம்.
அதிகபட்ச கடன் தொகையை நிரூபிக்கும் சில எடுத்துக்காட்டுகள் இங்கே:
எடுத்துக்காட்டு 1
ஏபிசி கம்பெனி 401 (கே) திட்டத்தில் ஜேன் 90, 000 டாலர் கணக்கு இருப்பு வைத்திருக்கிறார். இந்த தொகையில்,, 000 60, 000 ஜேன் வைத்திருக்கும் இருப்பைக் குறிக்கிறது. ஜேன் இந்த திட்டத்திலிருந்து $ 30, 000 வரை கடன் வாங்கலாம், இது அவரது சொந்த இருப்பு 50% மற்றும் 50, 000 டாலருக்கும் குறைவு.
எடுத்துக்காட்டு 2
ஏபிசி கம்பெனி 401 (கே) திட்டத்தில் ஜிம், 000 200, 000 கணக்கு இருப்பு வைத்திருக்கிறார். ஜிம் 100% சொந்தமானவர். ஜிம்மின் 50% நிலுவைத் தொகை, 000 100, 000 என்றாலும், அவர் $ 50, 000 வரை மட்டுமே கடன் வாங்கலாம், இது எந்தவொரு ஊழியரும் மீற முடியாத கடன் வரம்பு.
எடுத்துக்காட்டு 3
மேரி ஏபிசி கம்பெனி 401 (கே) திட்டத்தில் $ 15, 000 கணக்கு இருப்பு வைத்திருக்கிறார். மேரி 100% சொந்தமானவர். Mary 15, 000 x 50% = $ 7, 500 என்றாலும் மேரி திட்டத்திலிருந்து $ 10, 000 வரை கடன் வாங்கலாம். ஒரு விதிவிலக்கு செய்யப்படுகிறது, மேரி தனது சொந்த கணக்கு நிலுவையில் 50% க்கும் அதிகமாக கடன் வாங்க அனுமதிக்கிறார், அந்த தொகை $ 10, 000 ஐ தாண்டாது. இந்த விதிவிலக்கு இப்போது அனைத்து தகுதிவாய்ந்த திட்டங்களால் அனுமதிக்கப்படுகிறது, எனவே முதலில் சரிபார்க்கவும். இருப்பினும், மேரி, 500 2, 500 க்கு பிணையத்தை வழங்க வேண்டியிருக்கலாம், இது அவரது சொந்த கணக்கு நிலுவைத் தொகையில் 50% க்கும் அதிகமாகும்.
ஓய்வூதிய திட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துதல்
பொதுவாக, தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடன்கள் ஐந்து ஆண்டுகளுக்குள் திருப்பிச் செலுத்தப்பட வேண்டும். ஒரு முதன்மை குடியிருப்பு வாங்குவதற்கு கடன் பயன்படுத்தப்பட்டால் விதிவிலக்கு செய்யப்படுகிறது. உங்கள் வேலை நிறுத்தப்பட வேண்டும் அல்லது நீங்கள் வெளியேற விரும்பினால் உங்கள் முதலாளி முழு திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும் என்று கோரலாம்.
2017 ஆம் ஆண்டின் வரி குறைப்பு மற்றும் வேலைகள் சட்டம் நீங்கள் ஒரு வேலையை விட்டு வெளியேறும்போது கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான காலக்கெடுவை நீட்டித்தது. முன்னதாக, நீங்கள் கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு முன்பு உங்கள் வேலைவாய்ப்பு முடிவடைந்தால், நிலுவைத் தொகையை செலுத்த 60 நாள் சாளரம் இருந்தது. 2018 ஆம் ஆண்டில் தொடங்கி, வரி மாற்றமானது அந்த கால அளவை உங்கள் கூட்டாட்சி வருமான வரி அறிக்கையின் உரிய தேதி வரை நீட்டித்தது.
கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் அட்டவணை
நிதி நிறுவனங்களால் செய்யப்படும் கடன்களைப் போலவே, தகுதிவாய்ந்த திட்டக் கடன்களுக்கும் ஒரு கடன் அட்டவணை தயாரிக்கப்படுகிறது. கடன்தொகை அட்டவணை திருப்பிச் செலுத்தும் அட்டவணை மற்றும் வட்டி உள்ளிட்ட திருப்பிச் செலுத்தும் தொகையை வழங்குகிறது. குறைந்தபட்சம் காலாண்டு அடிப்படையில் தகுதிவாய்ந்த திட்ட கடன் திருப்பிச் செலுத்துதல்களை விதிமுறைகள் கோருகின்றன; இல்லையெனில், கடனை அறிக்கையிடக்கூடிய மற்றும் வரி விதிக்கக்கூடிய பரிவர்த்தனையாக கருதலாம்.
சில சந்தர்ப்பங்களில் கடன் திருப்பிச் செலுத்துவதைத் தள்ளிவைக்க உங்கள் முதலாளி விதிவிலக்குகளைச் செய்யலாம். உதாரணமாக, நீங்கள் ஆயுதப்படைகளில் இருந்தால், நீங்கள் செயலில் கடமையில் இருந்த காலத்திற்கு குறைந்தபட்சம் உங்கள் திருப்பிச் செலுத்துதல் நிறுத்தப்படலாம். கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் காலம் பின்னர் நீங்கள் செயலில் கடமையில் இருந்த காலத்தால் நீட்டிக்கப்படுகிறது.
மேலும், உங்கள் முதலாளியிடம் இல்லாத விடுப்பின் போது உங்கள் சம்பளம் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்த உங்கள் சம்பளம் போதுமானதாக இல்லாத அளவிற்கு குறைக்கப்பட்டால், உங்கள் முதலாளி ஒரு வருடம் வரை திருப்பிச் செலுத்துவதை நிறுத்தி வைக்கலாம். ஆயுதப்படைகளின் செயலில் உள்ள உறுப்பினர்களுக்கு விதிவிலக்கு போலல்லாமல், நீங்கள் இல்லாததால் கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் காலம் உங்களுக்காக நீட்டிக்கப்படவில்லை. அதற்கு பதிலாக, முதலில் திட்டமிடப்பட்ட காலக்கெடுவில் கடனை அடைப்பதற்கு உங்கள் திட்டமிடப்பட்ட கட்டணத் தொகையை அதிகரிக்க வேண்டியிருக்கும்.
ஒழுங்குமுறை தேவைகளை பூர்த்தி செய்யாத கடன்கள் "கருதப்படும் விநியோகங்கள்" என்று கருதப்படலாம். உதாரணமாக, கடன் திருப்பிச் செலுத்துதல் குறைந்தபட்சம் காலாண்டுக்கு ஒரு முறை செய்யப்படாவிட்டால், மீதமுள்ள நிலுவை மாற்றம் செய்ய தகுதியற்ற ஒரு விநியோகமாகக் கருதப்படுகிறது, அதாவது அந்த தொகை வருமான வரிக்கு உட்படுத்தப்படும். கருதப்பட்ட விநியோகம் நிகழ்ந்த பிறகும் நீங்கள் திட்டத்தில் தொடர்ந்து பங்கேற்கிறீர்கள் என்றால், நீங்கள் இன்னும் கடன் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும். இந்த தொகைகள் அடிப்படையாகக் கருதப்படுகின்றன (அதாவது, வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகள்) மற்றும் விநியோகிக்கும்போது வரி விதிக்கப்படாது.
ஈராஸ்
பொதுவாக, உங்கள் ஐஆர்ஏவிடம் நீங்கள் கடன் வாங்க முடியாது, ஏனெனில் இது தடைசெய்யப்பட்ட பரிவர்த்தனைக்கு வழிவகுக்கும், இது உள்நாட்டு வருவாய் குறியீட்டின் சில பகுதிகளை மீறுவதாகும். தடைசெய்யப்பட்ட பரிவர்த்தனை ஓய்வூதிய கணக்கு வைத்திருப்பவருக்கு வரி மற்றும் அபராதம் விளைவிக்கும்.
உதாரணமாக, வருடத்தில் எந்த நேரத்திலும் உங்கள் ஐஆர்ஏவிடம் கடன் வாங்கினால், உங்கள் ஐஆர்ஏ ஜனவரி 1 ஆம் தேதி வரை விநியோகிக்கப்பட்டதாக கருதப்படுகிறது (தடைசெய்யப்பட்ட பரிவர்த்தனை நிகழும் ஆண்டின் முதல் நாள்) மற்றும் அதற்கு நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். கூடுதலாக, நீங்கள் 59-1 / 2 வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், முன்கூட்டியே விநியோக அபராதம் விதிக்கப்படும்.
60 நாட்களுக்குள் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு இந்த தொகை உருட்டப்பட்டால் குறுகிய கால கடன் அனுமதிக்கப்படும் என்று சிலர் வாதிடுவார்கள். தொழில்நுட்ப ரீதியாக, இது கடன் அல்ல, விநியோகம் மற்றும் மாற்றம் பெறுதல் பங்களிப்பு.
அடிக்கோடு
உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பிலிருந்து கடன் வாங்குவதற்கு முன், கடனின் நோக்கம், செலவு மற்றும் எதிர்கால விளைவு ஆகியவற்றைக் கருத்தில் கொண்டு இது சிறந்த நிதி முடிவு என்பதை நீங்கள் தீர்மானிக்க வேண்டும். இந்த முக்கியமான முடிவின் உதவிக்கு உங்கள் நிதித் திட்டத்தைத் தொடர்பு கொள்ளுங்கள்.
