பின்புற ரோத் ஈரா வரையறை

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன?

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ என்பது உத்தியோகபூர்வ வகை ஓய்வூதியக் கணக்கு அல்ல. அதற்கு பதிலாக, உயர் வருமான வரி செலுத்துவோர் ஒரு ரோத்துக்கு நிதியளிப்பதற்கான ஒரு சிக்கலான, ஐஆர்எஸ்-அனுமதிக்கப்பட்ட முறைக்கு முறைசாரா பெயர், வழக்கமான ரோத் பங்களிப்புகளுக்கு ஐஆர்எஸ் அனுமதிக்கும் அதிகபட்சத்தை விட அவர்களின் வருமானம் அதிகமாக இருந்தாலும் கூட. பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் இரண்டையும் வழங்கும் தரகுகள் மூலோபாயத்துடன் உதவியை வழங்குகின்றன, இது அடிப்படையில் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் வகையாக மாற்றுவதை உள்ளடக்கியது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• கதவு ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஒரு சிறப்பு வகை கணக்கு அல்ல; மாறாக, அவை வழக்கமாக பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ கணக்குகள் அல்லது 401 (கே) கள் ஆகும், அவை ரோத் ஐஆர்ஏக்களாக மாற்றப்பட்டுள்ளன. ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ என்பது வருமான வரம்புகளை மீறுவதற்கான ஒரு சட்ட வழி, இது பொதுவாக அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களை ரோத்ஸுக்கு பங்களிப்பதை கட்டுப்படுத்துகிறது. ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ ஒரு வரி ஏமாற்று அல்ல-உண்மையில், இது நிறுவப்படும்போது அதிக வரிகளை சந்திக்க நேரிடும் - ஆனால் இது முதலீட்டாளர்களுக்கு எதிர்கால வரி சேமிப்பை வழங்குகிறது.

கதவு ரோத் ஐஆர்ஏக்களைப் புரிந்துகொள்வது

ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ வரி செலுத்துவோர் சில ஆயிரம் டாலர்களை ஒரு சிறப்பு ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கில் ஒதுக்க அனுமதிக்கிறது, அதில் சொத்துக்கள் வளர்கின்றன, இறுதியில் எந்தவொரு வருமான வரியும் இன்றி திரும்பப் பெறலாம். சிக்கல்: ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை விட அதிகமாக சம்பாதிக்கும் நபர்கள், வழக்கமான விதிகளின் கீழ், எப்படியும், ரோத் ஐஆர்ஏக்களை திறக்கவோ அல்லது நிதியளிக்கவோ அனுமதிக்கப்படுவதில்லை. உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் ஆறு புள்ளிவிவரங்களில் இருந்தால், நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய தொகையை ஐஆர்எஸ் படிப்படியாகத் தொடங்குகிறது; உங்கள் வருடாந்திர வருமானம் ஒரு குறிப்பிட்ட எல்லைக்கு மேல் வந்தவுடன், நீங்கள் இதில் பங்கேற்க முடியாது. உங்கள் வரி செலுத்துவோர் நிலையைப் பொறுத்து மாறுபடும் வரம்புகள் (ஒற்றை, திருமணமான தாக்கல் கூட்டு, போன்றவை) ஒவ்வொரு ஆண்டும் பணவீக்கத்திற்காக சரிசெய்யப்படுகின்றன.

இருப்பினும், பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களுக்கு இந்த வருமான வரம்புகள் இல்லை. 2010 ஆம் ஆண்டிலிருந்து, ஐஆர்எஸ் வருமான வரம்புகளைக் கொண்டிருக்கவில்லை, இது ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றக்கூடியவர்களைக் கட்டுப்படுத்துகிறது. இதன் விளைவாக, ரோத் நிறுவனத்திற்கு பொதுவாக பங்களிக்க முடியாத உயர் வருமான வரி செலுத்துவோருக்கு கதவு ரோத் ஒரு விருப்பமாக மாறியுள்ளது.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ உருவாக்குவது எப்படி

நீங்கள் பல வழிகளில் ஒன்றில் ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ செய்யலாம். முதல் முறை, ஏற்கனவே உள்ள பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பணத்தை பங்களிப்பதும், பின்னர் ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ கணக்கில் நிதியை உருட்டுவதும் ஆகும். அல்லது, நீங்கள் ஏற்கனவே இருக்கும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பணத்தை ஒரு ரோத்தில் மாற்றலாம் one நீங்கள் விரும்பும் நேரத்தில், வருடாந்திர பங்களிப்புத் தொகையை விட அதிகமாக இருந்தாலும் கூட.

உங்கள் முழு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ கணக்கையும் ரோத் ஐஆர்ஏ கணக்காக மாற்றுவது மற்றொரு வழி. உங்கள் ஐஆர்ஏ கஸ்டோடியல் வங்கி அல்லது தரகு உங்களுக்கு இயக்கவியலில் உதவ முடியும்.

401 (கே) திட்டத்திற்கு வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்பைச் செய்வதன் மூலம் ஒரு கதவு ரோத் பங்களிப்பைச் செய்வதற்கான மூன்றாவது வழி, பின்னர் அதை ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு உருட்டவும்.

ஒவ்வொரு முதலீட்டாளரும் ஒரு வருடத்திற்கு ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்தை செய்ய தகுதியுடையவர்கள்.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏவின் வரி தாக்கங்கள்

நினைவில் கொள்ளுங்கள்: இது வரி ஏமாற்றம் அல்ல. உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.யில் ஏற்கனவே வரி விதிக்கப்படாத எந்தவொரு பணத்திற்கும் நீங்கள் இன்னும் வரி செலுத்த வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு, 000 6, 000 பங்களித்து, பின்னர் அந்த பணத்தை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றினால், நீங்கள், 000 6, 000 க்கு வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நீங்கள் பங்களித்த நேரத்திற்கும், நீங்கள் அதை ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு மாற்றும் நேரத்திற்கும் இடையில் சம்பாதிக்கும் எந்தப் பணத்திற்கும் நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

உண்மையில், நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு மாற்றும் பெரும்பாலான நிதிகள் பெரும்பாலும் வருமானமாகக் கணக்கிடப்படும், இது நீங்கள் மாற்றும் ஆண்டில் அதிக வரி அடைப்புக்குறிக்குள் உதைக்கக்கூடும். இருப்பினும், நீங்கள் பணத்திற்கு முழு வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை; சார்பு சார்பு விதி பொருந்தும்.

மேலும், நீங்கள் ரோத்தில் வைக்கும் நிதி பங்களிப்பு அல்ல, மாற்றப்பட்ட நிதியாக கருதப்படுகிறது. அதாவது, நீங்கள் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், உங்கள் நிதிகளுக்கு அபராதம் இல்லாத அணுகலைப் பெற ஐந்து ஆண்டுகள் காத்திருக்க வேண்டும். இந்த அர்த்தத்தில், அவை வழக்கமான ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளிலிருந்து வேறுபடுகின்றன, அவை வரி அல்லது அபராதம் இல்லாமல் எந்த நேரத்திலும் நீங்கள் திரும்பப் பெறலாம்.

நேர்மறையான பக்கத்தில், ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ இந்த வரம்புகளைச் சுற்றி வர உங்களை அனுமதிக்கிறது:

• ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகள்: 2020 ஆம் ஆண்டில், நீங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (மேஜி) 2019 க்கு 137, 000 டாலராக இருந்தால் $ 139, 000 ஐ விட அதிகமாக இருந்தால்) அல்லது நீங்கள் திருமணமாகிவிட்டால் 6 206, 000 கூட்டாக தாக்கல் செய்தால் (2019 க்கு 3 203, 000) அல்லது தகுதி வாய்ந்த விதவை அல்லது விதவை, நீங்கள் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியாது. இந்த வரம்புகள் ரோத் ஐஆர்ஏ பின்புற மாற்றங்களுக்கு பொருந்தாது. ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள்: 2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டுகளில், ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு ஒவ்வொரு ஆண்டும், 000 6, 000 ($ 7, 000, நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால்) பங்களிக்க முடியும். ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்துடன், இந்த வரம்புகள் பொருந்தாது.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏவின் நன்மைகள்

வரம்புகளை மீறுவதைத் தவிர, வரி செலுத்துவோர் ஏன் கதவு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ நடனத்தை செய்வதில் கூடுதல் நடவடிக்கைகளை எடுக்க விரும்புகிறார்கள்?

ஒன்று, ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (ஆர்எம்டி) தேவையில்லை, அதாவது கணக்கு இருப்பு கணக்கு வைத்திருப்பவர் உயிருடன் இருக்கும் வரை வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வளர்ச்சியைக் காணலாம். நீங்கள் விரும்பும் போது நீங்கள் விரும்பும் அளவுக்கு அல்லது குறைவாக வெளியே எடுக்கலாம். அல்லது, அதையெல்லாம் உங்கள் வாரிசுகளுக்காக விட்டு விடுங்கள்.

மற்றொரு காரணம் என்னவென்றால், பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ விநியோகங்களைப் போலல்லாமல், ரோத் ஐஆர்ஏ விநியோகங்கள் வரி விதிக்கப்படாததால், பல தசாப்தங்களாக ஒரு கதவு ரோத் பங்களிப்பு குறிப்பிடத்தக்க வரி சேமிப்பைக் குறிக்கும். பொதுவாக ரோத்ஸைப் போலவே ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ-வின் முக்கிய நன்மை என்னவென்றால், நீங்கள் உங்கள் வரிகளுக்கு முன்பாகவும், உங்கள் பங்களிப்புகளிலும், அதற்குப் பிறகு எல்லாமே வரிவிலக்கு. எதிர்காலத்தில் வரி விகிதங்கள் உயரப் போகின்றன என்று நீங்கள் நினைத்தால், அல்லது நீங்கள் இப்போது ஓய்வு பெற்ற பிறகு உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானம் அதிகமாக இருக்கும் என்று நினைத்தால் இந்த பண்பு மிகவும் பயனளிக்கும்.

கதவு ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கான சிறப்பு பரிசீலனைகள்

வரி செலுத்துவோர் எண்களைக் குறைப்பதை உறுதிசெய்து, ஒரு கதவு ரோத்தின் நன்மை தீமைகளை கவனமாகக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும், குறிப்பாக அவர்கள் தற்போதுள்ள முழு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ. ஒருமுறை, அத்தகைய ஐஆர்ஏ மாற்றங்களை மாற்றியமைக்க முடியும், இது ஒரு செயல்முறை மறுசீரமைப்பு என அழைக்கப்படுகிறது. இருப்பினும், 2017 ஆம் ஆண்டின் வரி குறைப்புக்கள் மற்றும் வேலைகள் சட்டம் ஒரு ரோத்தை மீண்டும் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு மறுசீரமைக்கும் மூலோபாயத்தை தடை செய்தது.