பொருளடக்கம்
- ERISA- தகுதி வாய்ந்த திட்டங்கள்
- அந்நியப்படுதல் எதிர்ப்பு பிரிவு
- ERISA திட்டங்கள் பாதிக்கப்படும்போது
- ERISA அல்லாத திட்டங்கள்
- அடிக்கோடு
பலர் தங்கள் ஓய்வூதிய நிதிகள் கடனாளர்களிடமிருந்து பாதுகாக்கப்படுவதாகக் கருதுகின்றனர், ஆனால் உங்களிடம் உள்ள ஓய்வூதியக் கணக்கின் வகை மற்றும் நீங்கள் வாழும் மாநிலத்தைப் பொறுத்து - அது அவசியமில்லை. நல்ல செய்தி என்னவென்றால், பல முதலாளி நிதியளிக்கும் திட்டங்கள் பொதுவாக சிறந்த பாதுகாப்பைக் கொண்டுள்ளன. கடன் வழங்குநர்கள் அழைக்கலாம் என்று நீங்கள் கவலைப்பட்டால், நீங்கள் தெரிந்து கொள்ள வேண்டியது இங்கே.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- 401 (கே) போன்ற பெரும்பாலான முதலாளிகளால் வழங்கப்படும் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் எரிசா வழிகாட்டுதல்களின் கீழ் வந்து கடன் வழங்குநர்களிடமிருந்து பாதுகாக்கப்படுகின்றன. பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள், எளிமைப்படுத்தப்பட்ட பணியாளர் ஓய்வூதிய திட்டங்கள் (எஸ்இபிக்கள்) மற்றும் 403 (பி) திட்டங்கள் போன்ற நோன்-எரிசா திட்டங்கள் அதே அளவிலான கடனாளர் பாதுகாப்பைக் கொண்டிருக்கவில்லை. ஆயினும் தனி சட்டத்தின் கீழ் பாதுகாக்கப்படுகின்றன, ஆனால் நீங்கள் திவால்நிலைக்கு தாக்கல் செய்தால் மட்டுமே.
ERISA- தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் சிறந்த பாதுகாப்பை வழங்குகின்றன
பொதுவாக, பணியாளர் ஓய்வூதிய வருமான பாதுகாப்புச் சட்டத்தின் (ERISA) கீழ் தகுதி பெறும் ஓய்வூதியக் கணக்குகள் கடனாளிகள், திவால் நடவடிக்கைகள் மற்றும் சிவில் வழக்குகளில் இருந்து பாதுகாக்கப்படுகின்றன. ERISA- தகுதி வாய்ந்தவராக இருக்க, ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டத்தை உங்கள் முதலாளி (மற்றும் / அல்லது ஒரு தனி ஊழியர் அமைப்பு) அமைத்து பராமரிக்க வேண்டும் மற்றும் பங்கேற்பாளர்கள், நிதி மற்றும் பணத்தைத் திட்டமிடுவதற்கான அறிக்கைகள் தொடர்பான கூட்டாட்சி விதிகளுக்கு இணங்க வேண்டும். பொதுவான வகை ERISA கணக்குகளில் 401 (k) திட்டங்கள், ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் திட்டங்கள், ஓய்வூதியங்கள் மற்றும் இலாபப் பகிர்வு திட்டங்கள் ஆகியவை அடங்கும்.
முதலாளி நிதியளிக்கும் திட்டங்களுக்கு கூடுதலாக, ERISA ஊழியர்களின் உடல்நலம் மற்றும் நலன்புரி நலத்திட்டங்களை உள்ளடக்கும். மருத்துவ, அறுவை சிகிச்சை, மருத்துவமனை அல்லது சுகாதார பராமரிப்பு அமைப்பு (HMO) திட்டங்கள், சுகாதார திருப்பிச் செலுத்தும் கணக்குகள் (HRA கள்), சுகாதார நெகிழ்வான செலவுக் கணக்குகள் (FSA கள்), பல் மற்றும் பார்வைத் திட்டங்கள், பரிந்துரைக்கப்பட்ட மருந்துத் திட்டங்கள், இயலாமை காப்பீடு, ஆயுள் காப்பீடு, மற்றும் 419 (எஃப்) (6) மற்றும் 419 (இ) நலன்புரி நலத்திட்டங்கள். இந்த திட்டங்களில் உள்ள சொத்துக்கள் பொதுவாக ஒரு சுயாதீன அறங்காவலரால் நடத்தப்படுகின்றன, மேலும் பல முதலாளிகளால் வழங்கப்படும் திட்டங்களைப் போலவே, எந்தவொரு கடனாளியும் பறிமுதல் செய்வதிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன.
ERISA திட்டங்களில் ஓய்வூதிய நிதி கூட ஒரு முன்னாள் மனைவி அல்லது ஐஆர்எஸ்ஸிடமிருந்து பாதுகாப்பாக இருக்காது.
அந்நியப்படுதலுக்கு எதிரான பிரிவின் சக்தி
401 (கே) போன்ற ERISA- தகுதிவாய்ந்த திட்டத்தின் ஒரு முக்கிய அம்சம் - அந்நியப்படுதலுக்கு எதிரான விதி, இது ஒரு தகுதி வாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டத்தில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட நிதி திட்ட பங்கேற்பாளரின் நலனுக்காக திட்ட நிர்வாகியால் நடத்தப்படுகிறது, மற்றும் பங்கேற்பாளர்கள் அவற்றை சுதந்திரமாக விற்கவோ, மாற்றவோ, கொடுக்கவோ முடியாது.
சலுகைகளுக்கான உங்கள் உரிமைகளை பறிக்க முடியாது என்றும் அந்த விதி கூறுகிறது, இது கடன் வழங்குநர்கள் உங்கள் திட்டத்தில் சொத்துக்களைப் பெறுவதைத் தடுக்கிறது. ஓய்வூதியத்தின்போது நீங்கள் அவற்றை வருமானமாக திரும்பப் பெறும் வரை இந்த நிதி சட்டப்பூர்வமாக உங்களுடையதல்ல, எனவே தனிப்பட்ட கடன்களை பூர்த்தி செய்ய அவற்றைப் பயன்படுத்த முடியாது.
ERISA திட்டங்கள் பாதிக்கப்படும்போது
ERISA- தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் சில சூழ்நிலைகளில் ஆபத்தில் இருக்கக்கூடும், மேலும் அவற்றைக் கைப்பற்றலாம்:
- உங்கள் முன்னாள் மனைவி, ஒரு தகுதிவாய்ந்த உள்நாட்டு உறவு உத்தரவின் கீழ் (QDRO), உங்கள் முன்னாள் மனைவியின் நலன்களை ஒரு திருமணச் சொத்தாக அல்லது குழந்தை ஆதரவின் ஒரு பகுதியாக கூட்டாட்சி வருமான வரி கடன்களுக்காக உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) கூட்டாட்சி அரசாங்கம், குற்றவியல் அபராதம் மற்றும் அபராதங்களுக்காக சிவில் அல்லது கிரிமினல் தீர்ப்புகள், திட்டத்திற்கு எதிராக உங்கள் சொந்த தவறு செய்தால்
ERISA அல்லாத திட்டங்கள் எப்போதும் பாதுகாக்கப்படுவதில்லை
ERISA- தகுதி இல்லாத திட்டங்கள் கடன் வழங்குநர்கள், திவால்நிலை மற்றும் வழக்குகள் ஆகியவற்றிற்கு வரும்போது அதே அளவிலான பாதுகாப்பை வழங்காது. எரிசா அல்லாத ஓய்வூதியக் கணக்குகளின் பொதுவான வகைகளில் தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்குகள் (ஐஆர்ஏக்கள்), பாரம்பரிய மற்றும் ரோத், எளிமைப்படுத்தப்பட்ட பணியாளர் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் (எஸ்இபிக்கள்), எளிய ஐஆர்ஏக்கள், கியோக் திட்டங்கள், 403 (பி) திட்டங்கள், அரசாங்கத் திட்டங்கள், தேவாலயத் திட்டங்கள் மற்றும் திட்டங்கள் ஆகியவை அடங்கும். ஊழியர்களுக்கு பயனளிக்க வேண்டாம் (முதலாளி மட்டும் திட்டங்கள்).
ஐ.ஆர்.ஏக்கள் எரிசா-தகுதி வாய்ந்தவை அல்ல என்றாலும், 2005 ஆம் ஆண்டின் திவால்நிலை துஷ்பிரயோகம் தடுப்பு மற்றும் நுகர்வோர் பாதுகாப்புச் சட்டத்தின் கீழ் ஒரு தனி சட்டத்தின் கீழ் இந்த நிதி பாதுகாக்கப்படுகிறது, ஆனால் நீங்கள் திவால்நிலைக்கு தாக்கல் செய்தால் மட்டுமே.
நீங்கள் வாழும் மாநிலத்தைப் பொறுத்து, உங்கள் ஐஆர்ஏ மற்றும் பிற எரிசா அல்லாத திட்டங்கள் கடன் வழங்குநர்களிடமிருந்து பாதுகாக்கப்படலாம் அல்லது இருக்கலாம். சில மாநிலங்கள் ஐ.ஆர்.ஏக்களை கிட்டத்தட்ட எல்லா நிகழ்வுகளிலும் பாதுகாக்கின்றன, எடுத்துக்காட்டாக, மற்றவை வரையறுக்கப்பட்ட பாதுகாப்பை மட்டுமே வழங்குகின்றன. கடன் வழங்குநர்கள் உங்களைப் பின்தொடரும் அபாயத்தில் இருந்தால், உங்கள் மாநிலத்தின் நுணுக்கங்களைப் புரிந்துகொள்ளும் உள்ளூர் வழக்கறிஞரிடம் பேசுங்கள். சட்டங்கள் சிக்கலானவை.
அடிக்கோடு
உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கின் இறுதி மதிப்பு ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் எவ்வளவு சேமிக்கிறீர்கள், உங்கள் நேர எல்லை மற்றும் முதலீடுகளின் செயல்திறன் உள்ளிட்ட பல காரணிகளைப் பொறுத்தது. இருப்பினும், உங்கள் ஓய்வூதிய நிதியைக் குறைமதிப்பிற்கு உட்படுத்தக்கூடிய வேறு ஒன்று உள்ளது: கடன் வழங்குநர்கள். பல முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியக் கணக்குகள் - பெரும்பாலான 401 (கே) கள் உட்பட - கடன் வழங்குநர்களுக்கு எதிராக பாதுகாக்கப்படுகின்றன, அது எப்போதும் அப்படி இல்லை. உங்கள் திட்டத்தைப் பற்றி உங்களுக்கு கேள்விகள் இருந்தால், அது ERISA- தகுதி வாய்ந்ததா இல்லையா எனில், அதன் நிர்வாகியுடன் பேசுங்கள்.
